（2000年9月28日　建總發[2000]100號） 建設銀行各省、自治區、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行： 　　為加強外幣利率管理，規避外幣利率風險，促進中國建設銀行外幣存貸款業務穩定健康的發展，提高外幣存貸款業務經營效益，根據中國人民銀行、中國銀行業協會和總行的有關規定，總行制定了《中國建設銀行外幣利率管理辦法》，現印發給你們，請認真遵照執行。 附：　　　　　 中國建設銀行外幣利率管理暫行辦法 ?　　　　　　　　　　　第一章　總則 　?第一條　為加強外幣利率管理，規避外幣利率風險，促進中國建設銀行外幣存貸款業務發展，提高外幣存貸款業務經營效益，依據《中華人民共和國商業銀行法》、中國人民銀行、中國銀行業協會有關文件及其他相關法律、法規，特制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于中國建設銀行在中華人民共和國境內（不含香港、澳門和臺灣）經營外幣存款和貸款業務的所有機構。 　?第三條　本辦法所稱外幣存貸款利率是指人民幣以外其他貨幣的存貸款利率。 ?第二章　工作職責 　?第四條　中國建設銀行總行（以下簡稱總行）資產負債管理委員會是全行外幣利率決策機構，負責全行外幣利率的決策。 　?第五條　總行資產負債管理委員會的外幣利率管理職責是： 　　（一）審定本行外幣存貸款利率管理戰略； 　　（二）審定本行外幣存貸款利率政策； 　　（三）審定本行外幣存貸款利率的定價方式； 　　（四）審定分行的外幣利率浮動權限； 　　（五）其他外幣存貸款利率決策事宜。 　?第六條　總行計劃財務部為外幣利率管理機構，負責全行外幣存貸款利率的日常管理工作。 　?第七條　總行計劃財務部的外幣利率管理職責是： 　　（一）根據國家外幣存貸款利率政策、中國銀行業協會利率規則和本行利率管理戰略需要，提出本行外幣存貸款利率管理戰略及相關政策；組織實施總行資產負債管理委員會確定的外幣存貸款利率管理戰略和相關政策。 　　（二）密切關注國內外金融市場上外幣利率和匯率的變動趨勢，根據本行利率管理戰略需要，依據總行資產負債管理委員會規定的外幣存貸款利率確定方式，與相關業務部門協商后，及時確定和調整外幣存貸款利率并予以發布。 　　（三）擬定對分行外幣存貸款利率浮動的授權方案。 　　（四）代表本行參與中國銀行業協會召開的利率協商會議，協調本行與銀行同業間的外幣存貸款利率問題。 　　（五）對全行外幣存貸款利率執行情況進行指導、監督和檢查。 　?第八條　一級分行外幣利率管理的主要職責是： 　　（一）貫徹執行中國人民銀行、中國銀行業協會和總行的外幣利率政策； 　　（二）在總行規定的權限內，確定對二級分行外幣存貸款利率的浮動權限及超授權的審批程序； 　　（三）對轄區內分支機構的外幣利率執行情況進行指導、監督和檢查； 　　（四）組織有關外幣利率管理問題的調查研究； 　　（五）收集、整理當地同業外幣利率信息； 　　（六）完成總行要求的其他外幣利率管理工作。 ?　　　　　　　　　第三章　決策機制 　?第九條　資產負債管理委員會根據需要定期或不定期召開專門會議，審定外幣利率管理重大事項。如遇特殊情況（如國際市場外幣利率出現巨大變化）可隨時召開專題會議，制定相應對策。 　?第十條　總行根據本行利率管理戰略需要，以國際金融市場利率為基準，在充分考慮全行的外幣資金成本、外幣存款費用、外幣貸款費用、外幣存貸款的目標收益率、風險差異、同業競爭情況以及外幣存款的利率供給彈性和貸款的利率需求彈性等因素的基礎上，確定并公布外幣大額存款利率和外幣貸款利率。 　　分行根據總行公布的外幣存貸款利率水平，在總行授權的浮動幅度內，確定對二級分行的利率浮動水平。業務經營部門在總行確定的定價模型和上級行規定的利率浮動范圍內靈活確定對客戶的利率水平。如果超過定價模型規定的利率水平，但在上級行授權的外幣利率浮動范圍之內，由同級資產負債管理委員會辦事部門審批；如因同業競爭和爭取優質客戶等因素存貸款利率需要超出被授權浮動范圍的，需報上級行資產負債管理委員會辦事部門審查，由資產負債管理委員會牽頭人批準。 　?第十一條　總行依據分行的經營管理水平、外幣存貸款業務開展情況、所在地經濟發展狀況、同業競爭情況和客戶資信等因素，對分行外幣存貸款利率浮動進行授權，具體方案另行規定。 　?第十二條　分行根據總行有關規定，參照當地同業情況，對外幣貸款業務除收取正常利息外還可收取一定費用，具體辦法另行規定。 ?第四章　外幣存款利率管理 　?第十三條　外幣小額存款是指存款數額在中國銀行業協會確定的大額存款起始金額（現定為３００萬美元、３４０萬歐元、２００萬英鎊、２３００萬港元、３億日元、４４０萬加拿大元、５３０萬瑞士法郎、５６０萬澳大利亞元或相當于３００萬美元的其他貨幣）以下的外幣存款。外幣小額存款利率適用中國銀行業協會公布的利率。 　　外幣大額存款是指存款數額在中國銀行業協會確定的外幣大額存款起始金額或以上的外幣定期存款和外幣定活兩便存款。外幣大額存款利率適用總行公布的外幣大額存款利率。 　　外幣活期存款和外幣７天通知存款不分大小額，適用中國銀行業協會公布的利率。 　?第十四條　總行根據外幣幣種、存款對象、約定方式等因素設置外幣大額存款利率品種。 　?第十五條　總行設置并公布大額存款利率的外幣幣種包括：美元（ＵＳＤ）、英鎊（ＧＢＰ）、歐元（ＥＵＲ）、日元（ＪＰＹ）、港幣（ＨＫＤ）、加拿大元（ＣＡＤ）、瑞士法郎（ＣＨＦ）、澳大利亞元（ＡＵＤ）。 　　總行可根據業務需要增加或減少公布外幣大額存款利率的幣種。 　?第十六條　根據存款對象不同，總行公布的外幣大額存款利率設個人存款利率、公司存款利率和金融機構存款利率。 　?第十七條　根據約定方式不同，總行公布的外幣大額存款利率設大額定活兩便存款利率和大額定期存款利率。 　　（一）外幣大額定活兩便存款是指存期不固定，取款時按同期限檔次定期存款利率的一定折扣計算利息的外幣大額存款（此種存款方式目前只對個人）。 　　（二）外幣大額定期存款設固定利率和浮動利率兩種方式。在固定利率方式下，外幣大額定期存款設七天、一個月、三個月、六個月、一年、兩年等期限檔次。在浮動利率方式下，外幣大額定期存款設一年、兩年等期限檔次，浮動方式可按每一個月、三個月、六個月進行浮動。 ?　　　　　　　　　 第五章　外幣貸款利率管理 　?第十八條　總行根據外幣貸款幣種、貸款對象、期限和約定方式等因素設置外幣貸款利率品種。 　?第十九條　總行設置并公布以下幣種的外幣貸款利率：美元（ＵＳＤ）；英鎊（ＧＢＰ）；歐元（ＥＵＲ）；日元（ＪＰＹ）；港幣（ＨＫＤ）。 　　總行可根據業務需要增加或減少公布外幣貸款利率的幣種。 　?第二十條　根據外幣貸款對象的不同，總行公布的外幣貸款利率設個人外幣貸款利率、公司外幣貸款利率和金融機構外幣貸款利率。 　?第二十一條　根據外幣貸款的期限不同，總行公布的外幣貸款利率設一年以內（含一年）、一至三年（含三年）、三至五年（含五年）和五年以上等期限檔次。 　?第二十二條　根據約定方式不同，總行公布的外幣貸款利率設固定利率和浮動利率兩種。固定利率貸款是指貸款合同一經生效，貸款期內利率不變。浮動利率貸款是指按照貸款合同約定、貸款利率在貸款期內根據市場基準利率定期調整。外幣貸款浮動利率可按每一個月、三個月、六個月浮動一次。 　?第二十三條　貸款行可與借款人協商確定以下任何一種外幣貸款本息償還方式。 　　（一）本金到期一次償還方式。指貸款期內利息分期償還，貸款期結束時一次性償還貸款本金。 　　（二）本息到期一次償還方式。指貸款期結束時一次性償還貸款本金和利息。該償還方式僅適用于一年以內（含一年）的外幣貸款。 　　（三）本金等額償還方式。指貸款期內分次以相等金額的本金和不相等金額的利息償還貸款本金和利息。 　　（四）本息等額償還方式。指貸款期內分次以相等的額度償還貸款本金和利息。 ?　　　　　　　　　第六章　計結息規定 　?第二十四條　外幣小額存款、外幣活期存款、外幣七天通知存款按中國銀行業協會規定的計結息辦法計結利息。外幣大額存款和外幣貸款按本辦法規定的計結息辦法計結利息。 　?第二十五條　外幣大額定活兩便存款采取利隨本清，支取時一次支付本息方式。支取時按照實存天數、支取日外幣大額定期存款同檔次利率折扣計息：存期不足七天的按活期存款利率計息；存期滿七天不滿一個月的按外幣大額七天定期存款利率折扣計息；存期滿一個月不滿三個月的按外幣大額一個月定期存款利率折扣計息；以此類推。存期滿一年以上（含一年），不論存期多長，均按外幣大額一年期定期存款利率折扣計息。折扣后如利率低于活期存款利率應按活期利率計息。 　?第二十六條　外幣大額定期存款采取利隨本清，到期一次支付本息方式。 　　（一）采用固定利率的，到期支取時，按存入日約定利率結計利息。到期轉存的，將存款利息轉入本金，并按約定存期和轉存日約定利率開始計息。 　　（二）采用浮動利率的，根據利率浮動方式不同，經辦行可采取以存入日為計時點，按月、按季和按半年對日計算利息，但不記入本金計算復利。存款到期時，按照利隨本清原則將各月（季、半年）利息加總，一次性結付給存款人。到期轉存的，將存款利息轉入本金，并按約定存期和利率浮動方式以及轉存日的約定利率計算利息。 　?第二十七條　外幣大額定期存款提前支取的，支取部分按外幣活期存款利率計息。 　　如果是部分提前支取，支取部分利息暫不結付給存款人，待清戶時一次支付。留存部分余額高于外幣大額存款起始金額（中國銀行業協會規定的標準，下同）的，仍以原存入日為起息日，按原約定的外幣大額存款利率計息，如果原為浮動利率的，浮動方式保持不變。留存部分余額不足外幣大額存款起始金額而高于小額定期存款起存金額的，仍以原存入日為起息日，按原存入日同期限外幣小額定期存款利率計息，如果原約定利率是浮動利率的，改為固定利率方式。留存部分余額不足小額定期存款起存金額的，則予以清戶。 　?第二十八條　外幣大額定期存款到期不取且未辦理轉存手續的，逾期部分按支取日外幣活期存款利率計息。 　?第二十九條　外幣貸款采取本金到期一次償還、本息等額償還和本金等額償還方式的，貸款結息方式可采取按月結息、按季結息和按半年結息三種方式，結息日分別為合同約定的起息日的月、季、半年的對日，當月沒有起息日對日的（如３１、３０、２９日），則當月最后一日為起息日對日。 　　實行固定利率的，每月（季、半年）對日結息時，經辦行按合同約定的利率結計利息；實行浮動利率的，按起息日或上一個計息日約定利率結計利息。浮動利率期限短于結息期限的，先計算浮動期利息，結息日加總各期利息計收貸款利息。 　?第三十條　貸款采取本息到期一次償還方式的，結息方式采取利隨本清，貸款到期一次性結計利息方式（此種方式僅適用一年以內的外幣貸款）。實行固定利率的，按照貸款合同約定利率結計利息；實行浮動利率的，按照貸款合同約定的浮動方式，每月（季、半年）對日，按起息日或上一個結息日約定利率、計算各期利息。貸款到期，加總各期利息，一次性計收。 　?第三十一條　借款人提前歸還貸款的，貸款行按貸款合同約定的利率、結息方式和實際借款期限結計利息，并按合同約定計收一定的違約金。違約金按提前還款額、提前月數的一定比例計收，不得低于總行規定的最低水平。提前還款時間不足一個月的，按一個月計算。 　?第三十二條　貸款展期，應于正常到期日，按原合同約定的利率及結息方式，結計正常期的貸款利息。展期期限累計計算，展期期限加上原貸款期限達到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日新的貸款期限檔次利率和原合同利率中水平較高者計息。累計期限達不到新的貸款期限檔次的，展期期間按展期日同期限貸款利率和原合同利率中水平較高者計息。 　　本金等額償還方式的貸款不得展期。 　　本息等額償還方式的貸款可以在貸款最后一期展期。展期時，貸款期限累計計算，以批準后的展期期限加計原貸款期限得到新的貸款期限。新的貸款期限扣除已執行期限為今后有效還款期限。用展期時貸款余額、展期時確定的貸款利率與剩余還款期數重新計算分期還款額。 　?第三十三條　貸款期內不能按期支付的利息，按合同約定利率和結息方式計算復利。貸款到期日，借款人沒有還清貸款本息的，貸款行按原合同利率結計出應收貸款利息。自逾期之日起，改按合同約定的罰息利率對逾期貸款本金及應收貸款利息計收罰息。罰息的計收方式按原合同約定結息方式執行。原合同約定本息到期一次償還的，貸款逾期后改為按季結息方式。結息日，貸款行根據逾期貸款本金和利息，按照罰息利率分別結計罰息。 ?第七章　罰則 　?第三十四條　對于違反本辦法規定的機構和責任人，總行將視情節輕重依據《中華人民共和國商業銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》和《中國建設銀行關于對工作人員違反金融規章制度行為處理的暫行辦法》等法律、法規的有關規定予以處罰。 ?第八章　附則 　?第三十五條　中國建設銀行境外籌資轉貸款不適用本辦法。 　?第三十六條　本辦法由中國建設銀行總行負責解釋和修改。 　?第三十七條　本辦法自２０００年９月２１日起實施。