（1999年12月1日　工銀發(fā)［1999］214號(hào)） 各一級(jí)分行、直屬分行： 　　為進(jìn)一步加強(qiáng)自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理，總行制定了《中國(guó)工商銀行自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。 附：　　　　　　中國(guó)工商銀行自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理辦法 　　第一條　為加強(qiáng)中國(guó)工商銀行自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，確保自動(dòng)柜員機(jī)的現(xiàn)金供應(yīng)及時(shí)、合理和資金安全，根據(jù)《中國(guó)工商銀行出納制度》及有關(guān)規(guī)定，制訂本辦法。 　　第二條　本辦法所稱自動(dòng)柜員機(jī)是指具有客戶自助服務(wù)功能、可以存取現(xiàn)金的銀行設(shè)備，包括：ATM（Automatic Teller Machine）機(jī)和CDM（Cash Dispenser Machine）機(jī)等。 　　第三條　中國(guó)工商銀行營(yíng)業(yè)用自動(dòng)柜員機(jī)的現(xiàn)金管理適用本辦法。 　　第四條　自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理工作的任務(wù)，是根據(jù)客戶存取現(xiàn)金的需要，準(zhǔn)確、及時(shí)、合理、安全辦理自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金供應(yīng)、整點(diǎn)、反假、賬款核對(duì)、鈔箱檢查和現(xiàn)金入庫(kù)等工作，確保自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金安全。 　　第五條　自動(dòng)柜員機(jī)鈔箱中存放的備付金，既是營(yíng)業(yè)用現(xiàn)金，又是銀行庫(kù)存的組成部分。使用自動(dòng)柜員機(jī)的相關(guān)部門要根據(jù)業(yè)務(wù)量和有關(guān)管理要求，合理核定每臺(tái)自動(dòng)柜員機(jī)備付金限額，既要保證現(xiàn)金的及時(shí)供應(yīng)，又要降低現(xiàn)金占用。 　　第六條　使用自動(dòng)柜員機(jī)的相關(guān)部門負(fù)責(zé)自動(dòng)柜員機(jī)的裝鈔、卸鈔、反假、清點(diǎn)、賬款核對(duì)、鈔箱檢查及有關(guān)賬務(wù)處理工作；現(xiàn)金供應(yīng)部門負(fù)責(zé)提供符合自動(dòng)柜員機(jī)使用標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金及入庫(kù)款的清點(diǎn)和上繳工作；保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)現(xiàn)金調(diào)運(yùn)途中的安全工作。 　　第七條　辦理自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金業(yè)務(wù)，必須貫徹雙人管理原則。凡辦理自動(dòng)柜員機(jī)鈔箱開(kāi)閉、裝鈔、卸鈔、整點(diǎn)、賬款核對(duì)、鈔箱檢查等工作，必須雙人到場(chǎng)、換人復(fù)核，并做到手續(xù)清楚、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確、賬款相符。 　　第八條　自動(dòng)柜員機(jī)鈔箱備付金的領(lǐng)取、鈔箱余款及客戶存入現(xiàn)金的上繳，必須按儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)繳現(xiàn)金手續(xù)辦理。領(lǐng)取的備付金必須是經(jīng)過(guò)清分、復(fù)點(diǎn)后，符合使用標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金?？蛻舸嫒胱詣?dòng)柜員機(jī)的現(xiàn)金必須經(jīng)過(guò)整點(diǎn)方可入庫(kù)。 　　第九條　自動(dòng)柜員機(jī)裝鈔、卸鈔、存款清點(diǎn)、賬款核對(duì)、鈔箱檢查等工作，必須置于全方位錄像監(jiān)控之下。錄像帶須按有關(guān)要求妥善保管。 　　第十條　為自動(dòng)柜員機(jī)加裝備付金，可采用兩種方法： 　?。ㄒ唬└鼡Q鈔箱法。將備付金不足的原鈔箱撤下，打印清單，換上裝好備付金的新鈔箱，回行后清點(diǎn)余額，當(dāng)日進(jìn)行賬款核對(duì)。 　　（二）原箱續(xù)鈔法。必須在保證款項(xiàng)安全的條件下即時(shí)結(jié)賬，打印清單，清點(diǎn)鈔箱內(nèi)余額，賬款核對(duì)無(wú)誤后，在備付金不足的鈔箱中直接加裝備付金。 　　第十一條　自動(dòng)柜員機(jī)中的備付金，須按券別分鈔箱管理，嚴(yán)禁將不同券別的現(xiàn)金混裝一箱。更換或重新安裝鈔箱時(shí)，必須按券別在規(guī)定的位置放置鈔箱。鈔箱安裝完畢，應(yīng)按券別做吐鈔測(cè)試，確認(rèn)自動(dòng)柜員機(jī)吐鈔正常、準(zhǔn)確。 　　第十二條　客戶存入自動(dòng)柜員機(jī)的現(xiàn)金（不含封包存款），應(yīng)堅(jiān)持一日一清、日終結(jié)賬的原則；客戶采取封包存款形式存入自動(dòng)柜員機(jī)的現(xiàn)金（必須向客戶明確封包業(yè)務(wù)要求），應(yīng)堅(jiān)持一筆一清、逐筆結(jié)賬的原則，賬款核對(duì)正確后，方可辦理記賬手續(xù)。如現(xiàn)金與客戶通知書(shū)存款數(shù)額不符（賬款不符或存在假幣），應(yīng)按實(shí)點(diǎn)數(shù)辦理記賬手續(xù)，并登記有關(guān)差錯(cuò)登記簿，同時(shí)填寫存款差錯(cuò)通知書(shū)通知客戶。 　　第十三條　自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金結(jié)賬是指將自動(dòng)柜員機(jī)打印的清單、報(bào)表與鈔箱內(nèi)現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)。鈔箱中的備付金，無(wú)需每日清點(diǎn)，但遇以下情況，必須清點(diǎn)并做賬款核對(duì)： 　　（一）吐鈔不正常，開(kāi)鈔箱檢查時(shí)； 　?。ǘ┾n箱備付金不足，采用原箱續(xù)鈔法增加備付金時(shí)； 　?。ㄈ┎捎酶鼡Q鈔箱法，將舊鈔箱替換，當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了前； 　?。ㄋ模┛蛻舴Q吐鈔有誤，當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了前； 　?。ㄎ澹?個(gè)工作日（不含）未進(jìn)行賬款核對(duì)的。 　　第十四條　自動(dòng)柜員機(jī)的打印清單是賬款核對(duì)和事后檢查的重要依據(jù)，經(jīng)由經(jīng)辦員核對(duì)蓋章后，按時(shí)間順序妥善保管，保管期限不少于半年。 　　第十五條　自動(dòng)柜員機(jī)保險(xiǎn)柜（內(nèi)置鈔箱）鑰匙、密碼和電子柜鑰匙管理要求： 　?。ㄒ唬┳詣?dòng)柜員機(jī)保險(xiǎn)柜鑰匙和保險(xiǎn)柜密碼必須雙人分管，電子柜鑰匙可兼管，相互制約，嚴(yán)禁一人統(tǒng)管； 　?。ǘ┍ｋU(xiǎn)柜、電子柜備用鑰匙及保險(xiǎn)柜密碼副本密封后，由使用部門負(fù)責(zé)人分人妥善保管、啟用登記； 　　（三）非工作時(shí)間保險(xiǎn)柜鑰匙和電子柜鑰匙不得隨身攜帶，用后必須入庫(kù)（保險(xiǎn)箱）保管； 　　（四）如發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜或電子柜鑰匙遺失，必須立即采取措施，確保款項(xiàng)安全，同時(shí)查明事故原因，并及時(shí)上報(bào)主管部門； 　?。ㄎ澹┱乒苊艽a人員臨時(shí)變更或工作調(diào)動(dòng)，接管人員必須及時(shí)更換保險(xiǎn)柜密碼。掌管鑰匙人員臨時(shí)變更或工作調(diào)動(dòng)，必須辦理定向交接（曾掌管密碼人員不能接管鑰匙）手續(xù)，并登記自動(dòng)柜員機(jī)鑰匙、密碼交接登記簿。 　　第十六條　自動(dòng)柜員機(jī)現(xiàn)金管理，應(yīng)實(shí)行定期或不定期檢查制度。使用部門的業(yè)務(wù)主管人員須不定期檢查，每月至少一次；出納部門須不定期進(jìn)行抽查，每季度至少一次。檢查內(nèi)容包括： 　　（一）自動(dòng)柜員機(jī)的備付金與有關(guān)分戶賬是否一致； 　?。ǘ┤粘，F(xiàn)金的領(lǐng)取、上繳、裝鈔、卸鈔等手續(xù)是否堅(jiān)持雙人辦理； 　?。ㄈ╅L(zhǎng)短款及錯(cuò)賬記錄是否清楚，是否納入有關(guān)科目核算； 　?。ㄋ模┛铐?xiàng)清點(diǎn)、交接、運(yùn)送工作是否符合安全要求； 　?。ㄎ澹╄€匙、密碼的交接和備用鑰匙、密碼副本的保管是否符合規(guī)定。 　　有關(guān)人員檢查后，須登記查庫(kù)記錄簿（格式同出納查庫(kù)記錄簿）。 　　第十七條　自動(dòng)柜員機(jī)如發(fā)生錯(cuò)款或存款誤收假幣，使用部門應(yīng)及時(shí)處理，分清錯(cuò)款性質(zhì)，查明錯(cuò)款原因，做好錯(cuò)款記錄，及時(shí)采取措施。自動(dòng)柜員機(jī)當(dāng)日難以處理的長(zhǎng)短款，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)，暫列當(dāng)日其他應(yīng)收（付）款科目，嚴(yán)禁長(zhǎng)款寄庫(kù)，短款空庫(kù)，以長(zhǎng)補(bǔ)短。 　　第十八條　本辦法由中國(guó)工商銀行總行負(fù)責(zé)修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自1999年12月1日起執(zhí)行。