各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行，香港分行，新加坡分行：

　　為在規(guī)范操作、防范風(fēng)險的前提下完善我行外匯業(yè)務(wù)服務(wù)功能，為客戶提供更全面的服務(wù)，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

　　出口保理業(yè)務(wù)在我行是一項新業(yè)務(wù)，各行要加強學(xué)習(xí)，在辦理此項業(yè)務(wù)中要嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程。工作中遇到的具體問題，請及時向總行（國際業(yè)務(wù)部）反映。

中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為發(fā)展我行出口保理業(yè)務(wù)，根據(jù)《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》等有關(guān)國際慣例，結(jié)合我行實際情況，制定本操作規(guī)程。

　　第二條　本辦法所稱出口保理業(yè)務(wù)指出口商、進口保理商和經(jīng)辦行根據(jù)有關(guān)協(xié)議合作開展的集商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理、信用風(fēng)險擔(dān)保及貿(mào)易融資于一體，為出口商提供應(yīng)收賬款代收業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)。

　　第三條　本操作規(guī)程適用于經(jīng)人民銀行和總行批準(zhǔn)可以辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的各一級分行。經(jīng)總行批準(zhǔn)，開辦此業(yè)務(wù)的各一級分行可授權(quán)轄屬分支行根據(jù)此操作規(guī)程辦理出口保理業(yè)務(wù)。

　　第四條　為規(guī)范業(yè)務(wù)操作，各分支行辦理的第一筆出口保理業(yè)務(wù)須報總行審核。

　　第二章　主要國際保理業(yè)務(wù)術(shù)語及規(guī)則

　　第五條　本操作規(guī)程中主要涉及的保理業(yè)務(wù)術(shù)語及釋義如下：

　　（一）進口保理商：在保理協(xié)議下，向出口商提供進口商財務(wù)風(fēng)險保障的保理公司。

　　（二）出口保理商：根據(jù)有關(guān)協(xié)議對出口商的應(yīng)收賬款敘做保理業(yè)務(wù)的一方。

　　（三）信貸額度：進口保理商所能接受的出口商在保理協(xié)議下向特定進口商開具的最高發(fā)票金額。

　　（四）介紹信：根據(jù)進口保理商要求，出口商向進口商簽發(fā)的、通知進口商某筆應(yīng)收賬款已交由保理公司代收的信函。

　　（五）出口保理融資：根據(jù)出口保理融資協(xié)議，在出口商應(yīng)收賬款催收期間，進口保理商或經(jīng)辦行向出口商提供的資金融通。

　　（六）出口保理業(yè)務(wù)涉及的單據(jù)。包括商業(yè)單據(jù)和債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)兩類：商業(yè)單據(jù)是基礎(chǔ)交易雙方在合同中訂明的出口商在發(fā)貨后憑以向進口商收款的單據(jù)；債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)是出口商向保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的單據(jù)。

　　（七）國際保理商聯(lián)合會（FCI）。國際保理商為規(guī)范保理業(yè)務(wù)成立的協(xié)會。其制定的《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）及《仲裁規(guī)則》（RULES OF ARBITRATION）為國際保理業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。

　　（八）保理電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)（EDIFACT）。國際保理商聯(lián)合會1994年啟用的國際保理業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)。通過此系統(tǒng)，F(xiàn)CI成員間的保理業(yè)務(wù)往來報文采用規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)格式，信息傳遞通過計算機進行電子數(shù)據(jù)交換。

　　第六條　辦理國際保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的主要國際慣例和規(guī)定：

　　（一）《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）。

　　（二）《仲裁規(guī)則》（RULES OF ARBITRATION）。

　　（三）《保理電子數(shù)據(jù)交換規(guī)則》（THE INTERFACTOR EDIRULES）。

　　（四）與有關(guān)保理公司簽訂的保理業(yè)務(wù)協(xié)議。

　　（五）中國人民銀行、國家外匯管理局和總行下發(fā)的國際保理業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定。

　　第三章　出口保理業(yè)務(wù)的操作

　　第七條　申請辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合以下條件，并按規(guī)定程序辦理。

　　（一）所涉及的商業(yè)交易適用出口保理方式。

　　（二）每年進出口額在100萬美元以上。

　　（三）在經(jīng)辦行保持一定的進出口結(jié)算業(yè)務(wù)量，無不良付款記錄。

　　（四）其他總行規(guī)定的條件。

　　第八條　申請出口保理信用額度

　　（一）填寫《出口保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件1）

　　客戶向我行申請辦理出口保理業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫《出口保理業(yè)務(wù)申請書》，并保證填寫內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確。

　　（二）《出口保理業(yè)務(wù)申請書》的審核

　　經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核《出口保理業(yè)務(wù)申請書》的各項內(nèi)容，保證其內(nèi)容和簽章的表面真實性和完整性。

　　（三）草擬信用額度申請報文（見附件2）

　　經(jīng)辦行對《出口保理業(yè)務(wù)申請書》審核無誤后，據(jù)此草擬出口保理信用額度申請電文，向進口保理商申請信用額度。

　　（四）報文的發(fā)送

　　因我行尚未加入國際保理電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)（EDIFACT），各行與進口保理商——通用汽車財務(wù)集團（GMACCC）的業(yè)務(wù)報文暫以傳真形式進行。

　　通用汽車財務(wù)集團的郵寄地址及傳真如下：

　　地址：COMMERCIAL FINANCE——FACTORING

　　1／F　BANK　OF　AMERICA　TOWER

　　12　HARCOURT　ROAD， HONG　KONG

　　傳真：00852－2847　5890

　　電話：00852－2847　6452

　　電子郵件：david．tse＠bankofamerica．com

　　聯(lián)系人：MR．DAVID　TSE（謝其偉）

　　需要說明的是，原與我行協(xié)商辦理出口保理業(yè)務(wù)的美洲銀行保理集團在2000年底將該行的國際保理業(yè)務(wù)整體出售給通用汽車財務(wù)集團（GMACCC），其辦公地點和聯(lián)系人目前暫未改變。今后如有變化，將另行通知。

　　（五）登記《出口保理信用額度登記簿》（見附件3）

　　經(jīng)辦行在發(fā)出信用評估申請報文后，應(yīng)在《出口保理信用額度登記簿》中做好相應(yīng)的登記工作。登記簿的主要內(nèi)容包括登記日期、出口商名稱、申請額度、申請時間、核準(zhǔn)額度、業(yè)務(wù)修改記錄、融資記錄、還款記錄及備注等。

　　（六）簽發(fā)《出口保理信用額度核準(zhǔn)通知書》（見附件4）

　　若出口商申請的信用額度獲得核準(zhǔn)，進口保理商將以信用額度核準(zhǔn)報文“CREDIT COVER”或其他形式通知經(jīng)辦行。經(jīng)辦行收到此通知后，應(yīng)首先登記《出口保理信用額度登記簿》，并于2個工作日內(nèi)向出口商簽發(fā)《出口保理信用額度核準(zhǔn)通知書》，交出口商簽收。對出口保理信用額度申請電文發(fā)出10個工作日仍未收到進口保理商答復(fù)的，應(yīng)及時向進口保理商催問。

　　（七）通知進口保理商

　　如出口商同意接受進口保理商核準(zhǔn)的信用額度，經(jīng)辦行應(yīng)在2個工作日內(nèi)通知進口保理商。

　　（八）向進口商寄送介紹信（INTRODUCTORY LETTER）

　　進口保理商在批復(fù)信用額度的同時，通常會要求出口商向進口商簽發(fā)介紹信，通知進口商該筆業(yè)務(wù)已交由保理公司代收賬款。經(jīng)辦行應(yīng)督促出口商按保理商提供的格式填寫，此信箋一般應(yīng)使用有出口商公司抬頭的信簽紙。

　　第九條　轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款單據(jù)。經(jīng)辦行、出口商與進口保理商簽訂出口保理協(xié)議后，即應(yīng)根據(jù)協(xié)議向進口保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款單據(jù)。程序如下：

　　（一）客戶交單

　　目前我行出口保理業(yè)務(wù)限于承兌交單（D／A）。一般情況下，出口商需提交的單據(jù)包括：

　　1．債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)；

　　2．基礎(chǔ)商業(yè)合同要求的全套商業(yè)單據(jù)；

　　3．出口保理商要求的其他單據(jù)。

　　（二）經(jīng)辦行審單

　　經(jīng)辦行在收到出口商提交的應(yīng)收賬款單據(jù)后應(yīng)認(rèn)真審核，要點如下：

　　1．《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》

　　（1）引證的商務(wù)合同號碼、《出口保理協(xié)議》號碼是否正確；

　　（2）通知書上的貨物細(xì)節(jié)是否與貨運單據(jù)的描述一致；

　　（3）保理商的記載是否正確等。

　　2．發(fā)票的審核

　　（1）是否記載債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款；

　　（2）發(fā)票抬頭、品名、付款條件及裝運日期是否與事先約定相符；

　　（3）付款到期日計算是否正確；

　　（4）轉(zhuǎn)讓的債權(quán)額度是否超過核準(zhǔn)額度等。

　　3．貨運單據(jù)的審核

　　（1）貨運單據(jù)是否為正本復(fù)印件；

　　（2）已裝運貨物是否為合同規(guī)定的貨物等。

　　4．商業(yè)單據(jù)的審核與出口托收業(yè)務(wù)中的審核要點相同。

　　（三）向進口保理商寄送商業(yè)單據(jù)

　　經(jīng)辦行對出口商提交的單據(jù)審核無誤后，將單據(jù)寄送進口保理商（寄單地址見第八條第四款）。

　　第十條　其他有關(guān)問題的處理

　　（一）信用額度的變更和取消

　　1．出口商對已核準(zhǔn)保理額度提出展期、增額、減額或取消：

　　（1）出口商書面提出出口保理額度變更申請；

　　（2）經(jīng)辦行向進口保理商發(fā)電；

　　（3）通知出口商結(jié)果。

　　2．如進口保理商對已核準(zhǔn)保理額度提出修改，經(jīng)辦行應(yīng)在2個工作日內(nèi)通知出口商。

　　（二）報文的修改

　　在業(yè)務(wù)處理過程中，如因我行操作失誤或出口商原因需要對發(fā)出信息予以調(diào)整，經(jīng)辦行應(yīng)盡快通知進口保理商。

　　（三）爭議的處理

　　經(jīng)辦行與進口保理商發(fā)生糾紛時，應(yīng)及時報告總行，由總行統(tǒng)一對外交涉。

　　第四章　出口保理融資

　　第十一條　符合以下條件的出口商在發(fā)票收款期間可向我行申請辦理出口保理融資：

　　（一）已納入我行統(tǒng)一授信管理；

　　（二）應(yīng)收賬款在進口保理商核準(zhǔn)的信用額度內(nèi)；

　　（三）在我行開有賬戶，并保持一定的賬面余額；

　　（四）與我行有一定的進出口結(jié)算業(yè)務(wù)量，無不良信用記錄；

　　（五）其他我行認(rèn)為需要具備的條件。

　　第十二條　出口保理融資程序：

　　（一）出口商填寫《出口保理融資申請書》（見附件5），并經(jīng)出口商法人代表或其授權(quán)簽字人簽署；

　　（二）經(jīng)辦行對出口商提供的融資金額不得超過進口保理商對該客戶核準(zhǔn)信用額度的80％，不得超過總行對單一客戶的融資權(quán)限。

　　（三）與出口商簽訂《出口保理融資協(xié)議》（見附件6）。

　　第十三條　為防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險，在出口保理業(yè)務(wù)試辦期間，各分行辦理出口保理融資業(yè)務(wù)須逐筆報總行核準(zhǔn)。

　　第五章　出口保理業(yè)務(wù)的收費

　　第十四條　各分行辦理出口保理業(yè)務(wù)應(yīng)向申請人收取保理業(yè)務(wù)手續(xù)費及其他相關(guān)費用。收費幣種原則上與發(fā)票上的幣種相同，具體費率各分行根據(jù)所辦理出口保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險度、發(fā)票金額、收款期限、出口商資信等具體情況，與進口保理商、出口商協(xié)商確定。

　　第六章　出口保理業(yè)務(wù)的管理

　　第十五條　各一級分行根據(jù)總行授權(quán)負(fù)責(zé)對轄屬分支行出口保理業(yè)務(wù)的檢查、監(jiān)督及業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

　　第十六條　各級行在對出口商辦理了出口保理融資后，應(yīng)根據(jù)總行貸款管理的有關(guān)規(guī)定，做好對出口商的監(jiān)督檢查，保證資金安全。

　　第十七條　辦理出口保理業(yè)務(wù)的各級行應(yīng)每季向總行報告一次業(yè)務(wù)開辦情況。

　　第七章　附則

　　第十八條　辦理出口保理業(yè)務(wù)的各級行，應(yīng)建立健全出口保理業(yè)務(wù)檔案，將保理業(yè)務(wù)有關(guān)憑證和往來函電存檔。

　　第十九條　本操作規(guī)程由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

　　附件：1．出口保理業(yè)務(wù)申請書（略）

　　2．信用額度申請報文（略）

　　3．出口保理信用額度登記簿（略）

　　4．出口保理信用額度核準(zhǔn)通知書（略）

　　5．出口保理融資申請書（略）

　　6．出口保理融資協(xié)議（略）

　　7．《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE　OF　INTERNATIONAL FACTORING　CUSTOMS）中／英文本（略）

　　8．《仲裁規(guī)則》（RULES　OF　ARBITRATION）（略）

　　9．《保理電子數(shù)據(jù)交換規(guī)則》（THE　INTERFACTOR　EDIRULES）（略）