（1996年7月31日） 　　一、為了在加強(qiáng)金融服務(wù)的同時，嚴(yán)密防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，使銀行承兌匯票業(yè)務(wù)有計(jì)劃、有控制地發(fā)展，特制定本暫行規(guī)定。 　　二、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，實(shí)行總量控制，比例管理，分級授權(quán)，分類指導(dǎo)。 　　三、總行、管轄分行根據(jù)兩級管理的職能，切實(shí)加強(qiáng)對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理?？傂胸?fù)責(zé)監(jiān)控各管轄(直屬)分行的執(zhí)行情況，管轄分行負(fù)責(zé)在總行下達(dá)的承兌比例和額度內(nèi)監(jiān)控轄內(nèi)行的執(zhí)行情況?？傂杏嘘P(guān)部門的職責(zé)分工如下：計(jì)劃部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的總量比例、額度控制及對全行業(yè)務(wù)的調(diào)控；信貸部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、授信額度和審批大額承兌業(yè)務(wù)；財(cái)會部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的會計(jì)監(jiān)督事項(xiàng)、會計(jì)核算手續(xù)處理規(guī)定等。各分支行必須在總行下達(dá)的承兌比例和額度內(nèi)加強(qiáng)管理，不得突破總量。未經(jīng)批準(zhǔn)突破總量的要追究有關(guān)人員的責(zé)任，直至取消辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 　　四、凡根據(jù)本規(guī)定，符合條件辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)的分支行，在報(bào)經(jīng)管轄分行批準(zhǔn)，并報(bào)總行備案后，可以開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 　　五、各分支行審批承兌銀行承兌匯票授權(quán)范圍如下： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬元 　　　　　　　　　分支行類別　　每張匯票金額　　單個企業(yè)余額 　　管轄分行　　　?。良墶　　　　。保埃埃啊　　?３０００ 　　　　　　　　　　Ａ－級　　　?。福埃啊　　　?２０００ 　　　　　　　　　?。录墶　　　　。叮埃啊　　　?１５００ 　　直屬分行　　　?。良墶　　　　。保埃埃啊　　　。常埃埃? 　　　　　　　　　分支行類別　　每張匯票金額　　單個企業(yè)余額 　　　　　　　　　　Ａ－級　　　　?。福埃啊　　　　。玻埃埃? 　　　　　　　　　　Ｂ級　　　　　暫不授權(quán) 　　其他分支行　　　一等行　　　　　 ５００　　　　　１０００ 　　　　　　　　　　二等行　　　　　３００　　　　　 ６００ 　　　　　　　　　　三等行｝　　　　　　　暫不授權(quán) 　　　　　　　　　　四等行｝ 　　六、各分支行審批銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)應(yīng)集中在本部進(jìn)行，轄屬營業(yè)機(jī)構(gòu)(辦事處，分理處等)不直接辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，其受理的業(yè)務(wù)，可通過本部辦理。 　　七、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件： 　　1.在我行開立存款帳戶的法人和在我行開立存款帳戶的法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位。 　　2.經(jīng)本行評定為BA級以上信用等級的客戶，并具有支付匯票的足額資金來源。 　　八、出票人在申請銀行承兌匯票時，必須提供下列擔(dān)保之一： 　　1.足額的且能兌現(xiàn)或流通的有價證券或單位定期存款單； 　　2.具有清償票據(jù)債務(wù)能力的并且是在我行開戶的保證人； 　　3.存入不低于承兌金額30％的備付保證金，其余70％應(yīng)符合授信條件。 　　九、簽發(fā)銀行承兌匯票必須以合法的商品交易為基礎(chǔ)，不得簽發(fā)無對價的銀行承兌匯票，防止有人以此騙取銀行或者其他票據(jù)當(dāng)事人的資金。 　　十、銀行承兌匯票承兌的審批程序： 　　1.信貸業(yè)務(wù)部門受理業(yè)務(wù)時，應(yīng)對出票人提交的申請書(附表一)、購銷合同、會計(jì)報(bào)表等有關(guān)資料和銀行承兌匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查； 　　根據(jù)《交通銀行信貸資產(chǎn)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理的暫行規(guī)定》對承兌業(yè)務(wù)逐筆進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度測算，按照《交通銀行擔(dān)保貸款辦法》對質(zhì)押物或保證人的保證資格、代償能力等進(jìn)行嚴(yán)格審查，并填報(bào)“銀行承兌匯票承兌審批表”(附表二)連同審查材料一并送交信貸管理部門審核。 　　2.信貸管理部門對信貸業(yè)務(wù)部門提交的審批表和有關(guān)材料進(jìn)行審核，在審批表填寫審查意見后報(bào)送分管信貸業(yè)務(wù)的行長或副行長審批。 　　3.審批表經(jīng)分管信貸業(yè)務(wù)的行長或副行長審批并在有關(guān)欄次簽注意見后，送交信貸部門據(jù)此與出票人簽訂銀行承兌協(xié)議和質(zhì)押合同或與保證人簽訂保證合同。 　　十一、會計(jì)部門對銀行承兌匯票實(shí)施會計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容如下： 　　1.按第七條規(guī)定審查出票人的資格，條件； 　　2.匯票記載內(nèi)容是否填寫齊全、完整，并審查“交易合同號碼”是否填寫； 　　3.銀行承兌協(xié)議是否填寫齊全，簽章是否符合規(guī)定； 　　4.質(zhì)押合同或保證合同是否填寫齊全，簽章是否符合規(guī)定。 　　十二、銀行承兌匯票經(jīng)會計(jì)部門負(fù)責(zé)人復(fù)審無誤后，由經(jīng)辦人員在各聯(lián)匯票上注明承兌協(xié)議編號，在第二聯(lián)匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期，在“承兌銀行蓋章”處加蓋“交通銀行匯票專用章”和授權(quán)經(jīng)辦人員名章，并用全行統(tǒng)一的壓數(shù)機(jī)在“匯票金額”欄小寫金額下端壓印匯票金額后，將第二、三聯(lián)匯票連同第一聯(lián)承兌協(xié)議交給出票人，同時按照承兌協(xié)議規(guī)定向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)。 　　十三、承兌業(yè)務(wù)的事后管理： 　　1.在銀行承兌匯票到期付款前，信貸部門應(yīng)視同貸款后的管理，要求出票人按期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表和有關(guān)資料，隨時了解和掌握其生產(chǎn)經(jīng)營情況、資金財(cái)務(wù)狀況，并視其情況，發(fā)出“銀行承兌匯票交存票款通知書”(附表三)，督促企業(yè)到期交付足額票款。 　　2.在匯票到期，而出票人帳戶無款或資金不足支付、造成本行被迫放款時，須填寫“被迫放款墊付報(bào)批表”(附表四)，作逾期貸款處理，計(jì)入貸款規(guī)模，并及時向出票人或保證人追償。 　　十四、檔案管理和報(bào)表的報(bào)送： 　　1.各分支行信貸部門應(yīng)建立臺帳，將有關(guān)資料視同貸款檔案進(jìn)行管理。 　　2.各分支行按月填報(bào)“銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)清單”(附表五)、“銀行承兌匯票逾期情況明細(xì)表”(附表六)，按余額逐筆填制，于次月5日內(nèi)報(bào)送上一級行，管轄(直屬)分行于次月10日內(nèi)將全轄報(bào)表報(bào)送總行，遇例假日順延。 　　十五、銀行承兌匯票是空白重要結(jié)算憑證，必須按照總行規(guī)定的領(lǐng)用、保管制度，嚴(yán)格管理。 　　十六、本行以往有關(guān)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，凡與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。