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在我們進行投資基金的時候,托管是一種常見的方式,如果進行托管會比較方便,但是,任何事情都是各有利弊的。那么,大家知道什么是基金托管人嗎?私募基金是一定要托管才可以嗎?下面,小編會為大家?guī)硐嚓P(guān)的法律知識的介紹。
一、什么是基金托管人?
自1998年3月,中國工商銀行托管國內(nèi)第一批封閉式證券投資基金開始,我國出現(xiàn)基金托管人;2001年9月,中國工商銀行托管國內(nèi)第一批開放式證券投資基金;2013年4月,新《基金法》頒布實施,除商業(yè)銀行外,允許其他金融機構(gòu)開展托管業(yè)務(wù);2013年6月,證監(jiān)會頒布《非銀行金融機構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》,進一步落實《基金法》的規(guī)定;截止2016年3月,取得證券投資基金托管資格的機構(gòu)共42家,其中證券公司14家。
所謂基金托管人是指根據(jù)法律法規(guī)及托管協(xié)議約定,在投資基金運作中承擔資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計核算等職責的當事人。基金托管人由商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會核準的其他金融機構(gòu)擔任。基金托管人與基金管理人不得為同一機構(gòu),不得相互出資或者持有股份。
二、私募基金是否一定要進行基金托管?
除基金合同或者合伙協(xié)議另有約定外,私募基金應(yīng)當由基金托管人托管。基金合同約定私募基金不進行托管的,應(yīng)當在基金合同中明確保障私募基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機制。因此,基金托管并不是必須的。
私募基金進行托管的,私募基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定和基金合同的約定,對私募基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等向投資者披露的基金相關(guān)信息進行復核確認。
我們還需要明確的一點就是:私募基金綜合托管服務(wù)是指證券公司為私募管理機構(gòu)提供的產(chǎn)品備案、交易系統(tǒng)、估值核算等服務(wù),屬于證券公司經(jīng)紀業(yè)務(wù)及融資融券等業(yè)務(wù)的延伸服務(wù),因此,取得私募基金綜合托管服務(wù)業(yè)務(wù)資格,但并未獲得基金托管資格的證券公司,不能擔任私募基金托管人。兩者并不是同一概念。
關(guān)于私募基金是一定要托管才可以嗎這個問題,其實,基金托管并不是必須的,如果是我們進行私募基金的托管的話,必須要找專業(yè)的基金托管人才可以,而且,對于基金托管人來說,一定要嚴格按照相關(guān)的法律法規(guī)來進行托管,不得違反相關(guān)的規(guī)定。
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