第二章玩弄校花双胞胎,日本人真人姓交大视频,成 人 免费 黄 色 视频,欧美熟妇无码成a人片

內(nèi)部審計(jì)管理辦法的模板是什么

來源: 律霸小編整理 · 2021-06-16 · 116人看過

《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》的模板是什么?第一章總則為加強(qiáng)公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,使審計(jì)工作制度化、法制化,根據(jù)國(guó)家審計(jì)條例和實(shí)際情況制定本辦法第二章審計(jì)機(jī)關(guān)和人員第二條內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)和人員編制方案如下:

1

所屬財(cái)務(wù)部門有專職審計(jì)人員

無(wú)組織機(jī)構(gòu)和人員編制專職人員,外聘兼職審計(jì)人員

根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃,公司逐步形成了多層次、多功能的審計(jì)監(jiān)督體系

第三條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備一定的政治素質(zhì)、專業(yè)技術(shù)職稱、業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),第四條內(nèi)部審計(jì)人員必須依法審計(jì),忠于職守,堅(jiān)持原則,客觀公正,清正廉潔,不得濫用職權(quán),徇私舞弊,玩忽職守。第五條內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)程序開展工作,對(duì)審計(jì)事項(xiàng)保密,第六條內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán),受法律保護(hù)。任何部門和個(gè)人不得阻撓、打擊報(bào)復(fù)

第三章審計(jì)對(duì)象,第七條內(nèi)部審計(jì)的對(duì)象:總經(jīng)理認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)和人員。第八條內(nèi)部審計(jì)的范圍:財(cái)務(wù)計(jì)劃和決算的執(zhí)行情況,公司資產(chǎn)的管理和保值增值

4.基建工程預(yù)決算的真實(shí)性和合法性

執(zhí)行國(guó)家財(cái)政法律法規(guī)

6.公司領(lǐng)導(dǎo)離任時(shí)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任

管理和評(píng)估管理活動(dòng)

其他認(rèn)定事項(xiàng)

第九條內(nèi)部審計(jì)依據(jù):

1

2.公司規(guī)章制度

3.公司經(jīng)營(yíng)方針,計(jì)劃和目標(biāo)

其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

第四章審計(jì)類型和方法第十條公司內(nèi)部審計(jì)包括:

1.財(cái)務(wù)收支審計(jì)。監(jiān)督檢查被審計(jì)單位財(cái)務(wù)收入的合法性和真實(shí)性

2.專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)、查處違反公司經(jīng)濟(jì)紀(jì)律的被審計(jì)單位和人員

專項(xiàng)審計(jì)。包括:

(1)管理審計(jì)。審計(jì)被審計(jì)單位管理活動(dòng)的效率

(2)效益審計(jì)。在財(cái)政收支審計(jì)的基礎(chǔ)上,對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的有效性和合理性進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人任期內(nèi)的履職情況

(4)審計(jì)調(diào)查。對(duì)公司常見問題進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查第十一條公司內(nèi)部審計(jì)方法如下:

1

接到審計(jì)通知后,被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間將有關(guān)材料送審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)檢查,審計(jì)人員到被審計(jì)單位進(jìn)行審計(jì),第五章內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)容第十二條內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容包括:1.財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行決算;(二)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的設(shè)立、資金來源、預(yù)算處理、決算、竣工投產(chǎn)審計(jì);(三)經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效率;(四)內(nèi)部控制制度健全,嚴(yán)格有效

6.簽訂重要經(jīng)濟(jì)合同和合同

7

合資、合資、合作企業(yè)和項(xiàng)目投資,財(cái)產(chǎn)使用及其影響

配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)(會(huì)計(jì)師)事務(wù)所對(duì)公司及有關(guān)部門進(jìn)行審計(jì)

交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)

提交審計(jì)工作計(jì)劃、報(bào)告,第六章內(nèi)部審計(jì)的主要職權(quán)第十三條內(nèi)部審計(jì)行使下列職權(quán):1.參與可行性論證或可行性報(bào)告的預(yù)審計(jì)(三)被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供計(jì)劃、預(yù)算、決算、合同、協(xié)議、會(huì)計(jì)憑證、賬簿等文件,核對(duì)被審計(jì)單位的憑證、賬簿、報(bào)表和資產(chǎn),以便調(diào)查有關(guān)事項(xiàng),我們有權(quán)要求有關(guān)單位和個(gè)人提供證明材料,對(duì)嚴(yán)重違反金融法律法規(guī),造成嚴(yán)重?fù)p失和浪費(fèi)的,提出改進(jìn)管理和提高效率的建議,建議追究責(zé)任

審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題,應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告

阻撓、破壞審計(jì)工作,拒不提供信息的,有權(quán)向總經(jīng)理提出建議,采取必要措施,追究相關(guān)人員的責(zé)任

參與相關(guān)規(guī)章制度的制定和修訂

第七章內(nèi)部審計(jì)程序第十四條內(nèi)部審計(jì)程序:

1.制定公司的審計(jì)計(jì)劃和工作計(jì)劃,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施,必要時(shí)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)告

2.書面通知被審計(jì)單位審計(jì)內(nèi)容、類型、方法和時(shí)間

審計(jì)實(shí)施情況。審計(jì)人員可以采取審核憑證、賬目、文件、資料,核對(duì)現(xiàn)金、實(shí)物,向有關(guān)單位和人員調(diào)查取證等措施

提出審計(jì)報(bào)告,作出審核結(jié)論和審核處理意見

5

6.在收到審核決定后15日內(nèi),復(fù)審單位或者個(gè)人應(yīng)當(dāng)向公司提出書面復(fù)審申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),組織復(fù)議。

進(jìn)行了跟蹤審計(jì)

第十五條審計(jì)程序中的注意事項(xiàng):

1

2.審計(jì)決定由總經(jīng)理批準(zhǔn)下發(fā)總經(jīng)理

在復(fù)議期間,原審計(jì)結(jié)論和決定必須照常執(zhí)行

重大事項(xiàng)的審計(jì)報(bào)告,如在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)報(bào)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)備案

,第八章審計(jì)檔案制度第十六條審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)建立健全審計(jì)檔案管理制度第十七條審計(jì)檔案管理范圍:

1

審計(jì)報(bào)告及其附件

審計(jì)記錄,審計(jì)工作底稿和審計(jì)證據(jù)

4.反映被審計(jì)單位和個(gè)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的書面文件

5.總經(jīng)理的指示,對(duì)審計(jì)事項(xiàng)或?qū)徲?jì)報(bào)告的答復(fù)和意見

6.審計(jì)決定和執(zhí)行報(bào)告

7

復(fù)查和跟蹤審計(jì)的資料

其他應(yīng)保存

第十八條審計(jì)檔案管理參照公司檔案管理和保密管理

第九章獎(jiǎng)懲第十九條審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)被審計(jì)單位的守法行為和重大利益向總經(jīng)理提出各種獎(jiǎng)勵(lì)建議

第二十條審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重,有下列行為之一的,對(duì)總經(jīng)理處以各種處罰:

1

妨礙審計(jì)人員行使職權(quán),抵制、破壞監(jiān)督檢查的

(3)弄虛作假、隱瞞事實(shí)的

拒絕執(zhí)行審計(jì)結(jié)論和決定的

<5.打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員、舉報(bào)人的

第二十一條審計(jì)人員有下列行為的,視情節(jié)輕重給予處分:

第二十二條在審計(jì)過程中泄露公司秘密,構(gòu)成犯罪的,提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任

第十章附則第二十三條本辦法由審計(jì)(財(cái)務(wù))部門負(fù)責(zé)解釋和補(bǔ)充,公司董事會(huì)批準(zhǔn)

有需要解決的問題通過溝通。如果你對(duì)內(nèi)容不清楚,你還想了解更多。建議您及時(shí)向律霸在線律師求助

該內(nèi)容對(duì)我有幫助 贊一個(gè)

登錄×

驗(yàn)證手機(jī)號(hào)

我們會(huì)嚴(yán)格保護(hù)您的隱私,請(qǐng)放心輸入

為保證隱私安全,請(qǐng)輸入手機(jī)號(hào)碼驗(yàn)證身份。驗(yàn)證后咨詢會(huì)派發(fā)給律師。

評(píng)論區(qū)
登錄 后參于評(píng)論
相關(guān)文章

專業(yè)律師 快速響應(yīng)

累計(jì)服務(wù)用戶745W+

發(fā)布咨詢

多位律師解答

及時(shí)追問律師

馬上發(fā)布咨詢
孫連猛

孫連猛

執(zhí)業(yè)證號(hào):

11302201910165136

河北唯實(shí)律師事務(wù)所

簡(jiǎn)介:

中國(guó)政法大學(xué)民商法專業(yè)法律碩士,河北石拓勞務(wù)派遣服務(wù)有限公司法律顧問。

微信掃一掃

向TA咨詢

孫連猛

律霸用戶端下載

及時(shí)查看律師回復(fù)

掃碼APP下載
掃碼關(guān)注微信公眾號(hào)
法律常識(shí) 友情鏈接
主站蜘蛛池模板: 台中县| 宜君县| 双牌县| 曲周县| 扶风县| 柳林县| 临澧县| 新源县| 新巴尔虎右旗| 陇西县| 浮梁县| 称多县| 新宾| 邢台县| 什邡市| 瑞安市| 汕头市| 五指山市| 浮梁县| 武山县| 吐鲁番市| 长治县| 中方县| 阿合奇县| 疏勒县| 汉寿县| 日照市| 济宁市| 苍梧县| 璧山县| 乌鲁木齐市| 南阳市| 雅江县| 巴林左旗| 渭源县| 涿鹿县| 勐海县| 新巴尔虎左旗| 黄平县| 邢台市| 旌德县|