1、 股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的訂立與效力

股權(quán)轉(zhuǎn)讓當(dāng)事人訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，不僅應(yīng)當(dāng)遵守合同法的規(guī)定，而且應(yīng)當(dāng)遵守公司法的規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份公司發(fā)起人所持股份自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理在任職期間不得轉(zhuǎn)讓。除法律規(guī)定外，公司章程對(duì)股權(quán)或股份轉(zhuǎn)讓有特殊限制和要求的，股東在簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時(shí)不得違反本規(guī)定。根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和黨中央、國務(wù)院的規(guī)定，不得從事營利活動(dòng)的主體不得轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)成為公司股東；法律法規(guī)對(duì)市場(chǎng)主體的權(quán)利和能力有禁止性規(guī)定的（如我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得在境內(nèi)投資非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)），該主體不得違反規(guī)定訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有限公司股東向股東以外的人訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有特殊的程序要求。我國《公司法》第七十一條規(guī)定，有限公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資時(shí)，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；股東不同意轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)購買轉(zhuǎn)讓的出資。不購買轉(zhuǎn)讓的出資的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓出資的，在同等條件下，其他股東對(duì)出資有優(yōu)先購買權(quán)。根據(jù)這一規(guī)定，有限公司股東將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給股東以外的人時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先將轉(zhuǎn)讓的有關(guān)情況（包括受讓人情況、擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)比例、轉(zhuǎn)讓價(jià)格等）告知公司，公司股東會(huì)對(duì)是否同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)作出決議。此外，在同等條件下，還存在其他股東優(yōu)先購買權(quán)的問題。對(duì)于其他股東何時(shí)行使或主張優(yōu)先購買權(quán)的問題，《公司法》沒有作出明確規(guī)定。筆者認(rèn)為，優(yōu)先購買權(quán)的請(qǐng)求權(quán)必須有一個(gè)合理的期限。公司股東大會(huì)同意轉(zhuǎn)讓或者依法應(yīng)當(dāng)視為同意轉(zhuǎn)讓，且無股東主張優(yōu)先購買權(quán)的，股東方可轉(zhuǎn)讓。只有轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東才能根據(jù)向公司其他股東報(bào)告的情況，與受讓方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。已簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定的轉(zhuǎn)讓價(jià)格、支付方式、支付期限等轉(zhuǎn)讓條件比以前向公司和其他股東報(bào)告的轉(zhuǎn)讓價(jià)格、支付方式、支付期限等轉(zhuǎn)讓條件更為優(yōu)惠的，可能產(chǎn)生新的優(yōu)先購買權(quán)，其他股東可以根據(jù)新的條件主張優(yōu)先購買權(quán)，即使公司股東大會(huì)通過的批準(zhǔn)股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)的決議仍然有效，也成了問題。有限公司股東將股份轉(zhuǎn)讓給股東以外的人的，即使在通知公司之前已經(jīng)簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，合同的效力應(yīng)理解為公司股東大會(huì)作出決議批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓，公司其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。有限公司股東不按照規(guī)定的程序簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，可能導(dǎo)致股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或者解除。

此外，《公司法》規(guī)定，有限公司股東人數(shù)應(yīng)當(dāng)為二人以上五十人以下，股份公司的股東人數(shù)應(yīng)當(dāng)在五人以上。這些規(guī)定既是公司成立的條件，也是公司存在的條件。股東轉(zhuǎn)讓股份不應(yīng)導(dǎo)致違法，否則，合同將因違法而無效，我國現(xiàn)行立法規(guī)定，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同必須經(jīng)過審批程序方可生效，主要限于公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓和外商投資有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓。在現(xiàn)行立法中，沒有規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同必須經(jīng)過登記才能生效。根據(jù)我國《擔(dān)保法》及相關(guān)司法解釋，公司股權(quán)質(zhì)押的質(zhì)押合同自股權(quán)質(zhì)押記載于公司股東名冊(cè)或者向證券登記機(jī)關(guān)辦理質(zhì)押登記之日起生效。僅針對(duì)股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保合同，不涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。因此，除了法律、行政法規(guī)明確規(guī)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審批、登記等程序才能生效外，依法設(shè)立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，適用合同法第四十四條第一款的規(guī)定，自設(shè)立之日起生效

當(dāng)事人能否在合同中約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的生效條件是辦理變更登記手續(xù)？雖然合同法規(guī)定，當(dāng)事人可以約定合同生效的附條件，但附條件應(yīng)當(dāng)合理，不得以合同履行后可能產(chǎn)生的結(jié)果作為合同生效的附條件，否則合同將永遠(yuǎn)無法生效。因此，這種條件存在邏輯悖論，協(xié)議在合同法中沒有意義。因股權(quán)轉(zhuǎn)讓引起的股東名冊(cè)或者工商登記變更登記，是對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)的確認(rèn)，只有在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效并履行后才能進(jìn)行。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的，不可能發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓的后果，而股東名冊(cè)變更登記或工商登記不能進(jìn)行

另一點(diǎn)值得注意的是，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力不同于股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力是指對(duì)合同當(dāng)事人具有法律約束力的問題。股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力是指股權(quán)何時(shí)轉(zhuǎn)讓的問題，即受讓人何時(shí)取得股東資格的問題。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或者無效的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓當(dāng)然無效。即使股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，實(shí)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓仍然需要各方當(dāng)事人的適當(dāng)履行

就股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的履行而言，轉(zhuǎn)讓方的主要義務(wù)是將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給受讓方，而受讓人的主要義務(wù)是按照約定向轉(zhuǎn)讓人支付轉(zhuǎn)讓款。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的標(biāo)的是股權(quán)，轉(zhuǎn)讓人的交付義務(wù)實(shí)際上只是對(duì)公司的通知義務(wù)，即：，轉(zhuǎn)讓人將股權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)和要求公司辦理變更登記手續(xù)的意向正式書面通知公司

根據(jù)《公司法》第32條和第141條的規(guī)定，公司有義務(wù)將股權(quán)轉(zhuǎn)讓結(jié)果記入股東名冊(cè)。公司章程的修改和與股份轉(zhuǎn)讓有關(guān)的工商變更登記，也由公司辦理。公司董事有及時(shí)處理的義務(wù)，公司其他股東有配合和協(xié)助的義務(wù)。公司未及時(shí)履行義務(wù)的，受讓人可以起訴公司，公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。但是，本公司沒有義務(wù)對(duì)雙方在合同中約定的其他義務(wù)的履行情況進(jìn)行監(jiān)督或判斷，我認(rèn)為只要轉(zhuǎn)讓方書面通知本公司轉(zhuǎn)讓事實(shí)，雙方之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓已經(jīng)完成，受讓人可以取得公司股東資格，行使股東權(quán)利。股東名冊(cè)變更前，受讓人行使股東權(quán)利在實(shí)踐中較為普遍，屬于正常狀態(tài)。此時(shí)，公司知道股東情況發(fā)生了變化，變更股東名冊(cè)既是公司的法定義務(wù)，也是公司完全可以控制的行為。因此，本公司不能拒絕受讓人的索賠或轉(zhuǎn)讓