1、 股權轉讓合同的訂立與效力

股權轉讓當事人訂立股權轉讓合同，不僅應當遵守合同法的規定，而且應當遵守公司法的規定。根據《公司法》的規定，股份公司發起人所持股份自公司成立之日起三年內不得轉讓，公司董事、監事、經理在任職期間不得轉讓。除法律規定外，公司章程對股權或股份轉讓有特殊限制和要求的，股東在簽訂股權轉讓合同時不得違反本規定。根據《公司法》等法律法規和黨中央、國務院的規定，不得從事營利活動的主體不得轉讓公司股權成為公司股東；法律法規對市場主體的權利和能力有禁止性規定的（如我國《商業銀行法》規定商業銀行不得在境內投資非銀行金融機構和企業），該主體不得違反規定訂立股權轉讓合同有限公司股東向股東以外的人訂立股權轉讓合同有特殊的程序要求。我國《公司法》第七十一條規定，有限公司股東向股東以外的人轉讓出資時，必須經全體股東過半數同意；股東不同意轉讓的，應當購買轉讓的出資。不購買轉讓的出資的，視為同意轉讓。經股東同意轉讓出資的，在同等條件下，其他股東對出資有優先購買權。根據這一規定，有限公司股東將其股權轉讓給股東以外的人時，應當事先將轉讓的有關情況（包括受讓人情況、擬轉讓股權比例、轉讓價格等）告知公司，公司股東會對是否同意轉讓股權作出決議。此外，在同等條件下，還存在其他股東優先購買權的問題。對于其他股東何時行使或主張優先購買權的問題，《公司法》沒有作出明確規定。筆者認為，優先購買權的請求權必須有一個合理的期限。公司股東大會同意轉讓或者依法應當視為同意轉讓，且無股東主張優先購買權的，股東方可轉讓。只有轉讓股權的股東才能根據向公司其他股東報告的情況，與受讓方簽訂股權轉讓合同。已簽訂的股權轉讓合同約定的轉讓價格、支付方式、支付期限等轉讓條件比以前向公司和其他股東報告的轉讓價格、支付方式、支付期限等轉讓條件更為優惠的，可能產生新的優先購買權，其他股東可以根據新的條件主張優先購買權，即使公司股東大會通過的批準股東對外轉讓股權的決議仍然有效，也成了問題。有限公司股東將股份轉讓給股東以外的人的，即使在通知公司之前已經簽訂了股權轉讓合同，合同的效力應理解為公司股東大會作出決議批準轉讓，公司其他股東放棄優先購買權。有限公司股東不按照規定的程序簽訂股權轉讓合同，可能導致股權轉讓合同無效或者解除。

此外，《公司法》規定，有限公司股東人數應當為二人以上五十人以下，股份公司的股東人數應當在五人以上。這些規定既是公司成立的條件，也是公司存在的條件。股東轉讓股份不應導致違法，否則，合同將因違法而無效，我國現行立法規定，股權轉讓合同必須經過審批程序方可生效，主要限于公司國有股權轉讓和外商投資有限公司股權轉讓。在現行立法中，沒有規定股權轉讓合同必須經過登記才能生效。根據我國《擔保法》及相關司法解釋，公司股權質押的質押合同自股權質押記載于公司股東名冊或者向證券登記機關辦理質押登記之日起生效。僅針對股權質押擔保合同，不涉及股權轉讓合同。因此，除了法律、行政法規明確規定股權轉讓合同應當經過審批、登記等程序才能生效外，依法設立的股權轉讓合同，適用合同法第四十四條第一款的規定，自設立之日起生效

當事人能否在合同中約定股權轉讓合同的生效條件是辦理變更登記手續？雖然合同法規定，當事人可以約定合同生效的附條件，但附條件應當合理，不得以合同履行后可能產生的結果作為合同生效的附條件，否則合同將永遠無法生效。因此，這種條件存在邏輯悖論，協議在合同法中沒有意義。因股權轉讓引起的股東名冊或者工商登記變更登記，是對股權轉讓事實的確認，只有在股權轉讓合同生效并履行后才能進行。股權轉讓合同無效的，不可能發生股權轉讓的后果，而股東名冊變更登記或工商登記不能進行

另一點值得注意的是，股權轉讓合同的效力不同于股權轉讓合同。股權轉讓合同的效力是指對合同當事人具有法律約束力的問題。股權轉讓的效力是指股權何時轉讓的問題，即受讓人何時取得股東資格的問題。股權轉讓合同無效或者無效的，股權轉讓當然無效。即使股權轉讓合同生效后，實現股權轉讓仍然需要各方當事人的適當履行

就股權轉讓合同的履行而言，轉讓方的主要義務是將股權轉讓給受讓方，而受讓人的主要義務是按照約定向轉讓人支付轉讓款。股權轉讓合同的標的是股權，轉讓人的交付義務實際上只是對公司的通知義務，即：，轉讓人將股權轉讓的事實和要求公司辦理變更登記手續的意向正式書面通知公司

根據《公司法》第32條和第141條的規定，公司有義務將股權轉讓結果記入股東名冊。公司章程的修改和與股份轉讓有關的工商變更登記，也由公司辦理。公司董事有及時處理的義務，公司其他股東有配合和協助的義務。公司未及時履行義務的，受讓人可以起訴公司，公司應當承擔相應責任。但是，本公司沒有義務對雙方在合同中約定的其他義務的履行情況進行監督或判斷，我認為只要轉讓方書面通知本公司轉讓事實，雙方之間的股權轉讓已經完成，受讓人可以取得公司股東資格，行使股東權利。股東名冊變更前，受讓人行使股東權利在實踐中較為普遍，屬于正常狀態。此時，公司知道股東情況發生了變化，變更股東名冊既是公司的法定義務，也是公司完全可以控制的行為。因此，本公司不能拒絕受讓人的索賠或轉讓