上訴人（原審被告人）郝永生，化名郝一瑋、張錦貴、高驛云、高鳳山，男，1970年3月11日出生于山西省太原市，漢族，大專文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司總經(jīng)理，住(略)。因犯盜竊罪于1992年3月20日被山西省太原市河西區(qū)人民法院判處有期徒刑五年。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪于2005年12月26日被刑事拘留，因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年1月26日被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????辯護(hù)人姚永安，《中華法治網(wǎng)》法律服務(wù)中心副主任。
????上訴人（原審被告人）蔣金政，曾用名朱道兵，男，1966年10月18日出生于湖北省棗陽(yáng)市，漢族，初中文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司副總經(jīng)理，住(略)。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪于2005年12月26日被刑事拘留，因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年1月26日被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????上訴人（原審被告人）張濤，男，1970年10月28日出生于陜西省藍(lán)田縣，漢族，高中文化，2004年9月至12月間系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司法定代表人，住(略)。2006年1月4日自動(dòng)投案，同月8日因涉嫌犯虛報(bào)注冊(cè)資本罪被刑事拘留，同月26日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????辯護(hù)人閆文政，陜西元智律師事務(wù)所律師。
????上訴人（原審被告人）戰(zhàn)泓帆，曾用名戰(zhàn)曉東，男，1967年8月14日出生于山西省絳縣，漢族，中專文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司副總經(jīng)理，住(略)。2005年12月28日自動(dòng)投案，次日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被刑事拘留，2006年1月26日因涉嫌犯集資詐騙罪被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????辯護(hù)人蔡毅，陜西普邁律師事務(wù)所律師。
????上訴人（原審被告人）王磊，化名王森皓，男，1979年10月30日出生于陜西省彬縣，漢族，高中文化，2004年12月至案發(fā)前系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司法定代表人，住(略)。2005年12月28日自動(dòng)投案，同月31日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被刑事拘留，2006年1月26日因涉嫌犯集資詐騙罪被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????辯護(hù)人魏俊江，陜西海瑞律師事務(wù)所律師。
????上訴人（原審被告人）樊雨隴，男，1961年3月27日出生于陜西省戶縣，漢族，高中文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司副總經(jīng)理，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年9月30日被刑事拘留，同年11月2日被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????原審被告人彭佩蘭，女，1942年2月16日出生于陜西省咸陽(yáng)市，漢族，高中文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司咸陽(yáng)分公司經(jīng)理，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2007年2月1日被刑事拘留，同月14日被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????原審被告人陳榮萍，女，1962年5月17日出生于陜西省咸陽(yáng)市，漢族，大專文化，系陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司商務(wù)代表，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年8月10日被刑事拘留，同年9月11日被逮捕。現(xiàn)羈押于西安市看守所。
????原審被告人張桂梅，女，1969年12月10日出生于山西省平遙縣，漢族，初中文化，山西省太原市西銘礦多種經(jīng)營(yíng)公司工人，住(略)。因涉嫌犯窩藏贓物罪于2006年6月28日被刑事拘留，同年8月3日被逮捕。現(xiàn)已取保候?qū)?/a>。
????西安市中級(jí)人民法院審理西安市人民檢察院指控原審被告人郝永生、蔣金政、張濤、戰(zhàn)泓帆、王磊、陳榮萍、樊雨隴、彭佩蘭犯集資詐騙罪及原審被告人張桂梅犯窩藏贓物罪一案，于二OO七年十月二十五日作出西刑二初字第42號(hào)刑事判決。宣判后，被告人郝永生、蔣金政、張濤、戰(zhàn)泓帆、王磊、樊雨隴不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經(jīng)過(guò)閱卷，訊問(wèn)被告人，聽(tīng)取辯護(hù)人的意見(jiàn)，認(rèn)為事實(shí)清楚，決定不開(kāi)庭審理。現(xiàn)已審理終結(jié)。
????原審判決認(rèn)定，被告人郝永生、蔣金政、張濤在陜西益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱益萬(wàn)家公司）一無(wú)資金，二無(wú)其他任何經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，三無(wú)任何其他合法收入的情況下，指使被告人陳榮萍、彭佩蘭等商務(wù)代表，以高額回報(bào)為誘餌，向加盟會(huì)員宣傳“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”方法，鼓動(dòng)公司加盟會(huì)員將現(xiàn)金直接存入郝永生個(gè)人銀行賬戶購(gòu)買(mǎi)積分，然后根據(jù)積分情況獲取高額回報(bào)。被告人戰(zhàn)泓帆、王磊、樊雨隴分別作為益萬(wàn)家公司的副總經(jīng)理、法定代表人積極幫助郝永生、蔣金政等人實(shí)施“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”經(jīng)營(yíng)模式。益萬(wàn)家公司自2004年12月起至2005年12月23日案發(fā)止，致使35428名群眾直接受騙，累計(jì)非法集資86 043 376.85元，其中給加盟會(huì)員返款50 202 682.16元，實(shí)際騙得35 840 694.69元。破案后，公安機(jī)關(guān)共凍結(jié)和追繳贓款32 436 092元，扣押車輛2部、住房一套。2005年12月26日案發(fā)后，被告人張桂梅在得知郝永生被公安機(jī)關(guān)抓捕，即將郝永生給其銀行賬戶所轉(zhuǎn)資金余額24.68萬(wàn)元全部提現(xiàn)后逃逸。一審期間，被告人彭佩蘭的親屬代其退賠贓款6萬(wàn)元，被告人樊雨隴的親屬代其退賠贓款1萬(wàn)元，被告人張桂梅的親屬代其退賠贓款15萬(wàn)元。上述事實(shí)，有報(bào)案材料、證人證言、工商資料、銀行憑證、公司賬務(wù)資料、提取筆錄、扣押清單、電子數(shù)據(jù)鑒定意見(jiàn)書(shū)、有關(guān)自首的證明材料以及被告人供述等證據(jù)證實(shí)。
????原審法院認(rèn)為，被告人郝永生、蔣金政、張濤以非法占有為目的，虛報(bào)注冊(cè)資本成立公司，在一無(wú)資金，二無(wú)任何合法收入和利潤(rùn)的情況下，以“消費(fèi)積分”方法為幌子，以高額回報(bào)為誘餌，采取“現(xiàn)金積分”方法進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額特別巨大，其行為均已構(gòu)成集資詐騙罪。被告人戰(zhàn)泓帆、王磊、彭佩蘭、陳榮萍、樊雨隴積極幫助郝永生、蔣金政、張濤等人共同實(shí)施詐騙犯罪，是集資詐騙犯罪的共犯，亦構(gòu)成集資詐騙罪。被告人張桂梅明知郝永生被司法機(jī)關(guān)關(guān)押，害怕郝永生存放在她銀行卡上的資金被司法機(jī)關(guān)凍結(jié)，將卡上資金24.68萬(wàn)元提取藏匿，其行為構(gòu)成窩藏贓物罪。被告人郝永生、蔣金政在集資詐騙犯罪中，是犯意的提起者和犯罪過(guò)程中的指揮者和實(shí)施者，二人在犯罪中起主要作用，系本案的主犯，依法應(yīng)予從嚴(yán)懲處。被告人張濤利用上述詐騙手段，騙取群眾錢(qián)財(cái)，明知所采用的手段違法，為獲得被告人郝永生承諾的好處，向被告人郝永生、蔣金政傳授詐騙方法，幫助郝永生、蔣金政穩(wěn)定原有會(huì)員，其行為對(duì)郝永生、蔣金政順利實(shí)施集資詐騙犯罪起了重要作用，系主犯，唯其能投案自首，可依法從輕處罰。被告人戰(zhàn)泓帆、王磊明知郝永生、蔣金政等人實(shí)施詐騙犯罪，為獲得郝永生口頭承諾的好處，積極參與詐騙犯罪活動(dòng)，幫助郝永生、蔣金政共同實(shí)施犯罪，在犯罪中屬?gòu)膶俚匚唬祻姆浮?zhàn)泓帆在案件偵查過(guò)程中，能主動(dòng)配合偵查機(jī)關(guān)工作，為查清本案犯罪事實(shí)起到了一定的作用，且被告人戰(zhàn)泓帆、王磊二人在案發(fā)后，主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)投案，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，構(gòu)成自首，認(rèn)罪態(tài)度好，有悔罪表現(xiàn)，依法可對(duì)戰(zhàn)泓帆、王磊減輕處罰。被告人陳榮萍、樊雨隴、彭佩蘭為了獲取高額回報(bào)，獲取更多的個(gè)人利益，在明知益萬(wàn)家公司無(wú)產(chǎn)品、無(wú)項(xiàng)目、無(wú)利潤(rùn)、用新會(huì)員集資款返還老會(huì)員集資款的情況下，積極參與和幫助郝永生等人進(jìn)行虛假宣傳，幫助郝永生等人實(shí)施詐騙犯罪，在犯罪中起輔助作用，系從犯，歸案后，認(rèn)罪態(tài)度好，依法可減輕處罰。被告人張桂梅歸案后，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，認(rèn)罪態(tài)度好，且能退賠部分贓款，有悔罪表現(xiàn)，依法可從輕處罰并適用緩刑。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條、第三百一十二條、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第三款、第二十七條、第五十七條第一款、第五十二條、第六十四條、第六十七條第一款、第七十二條、第七十三條之規(guī)定，判決：（一）被告人郝永生犯集資詐騙罪，判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；（二）被告人蔣金政犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金二十萬(wàn)元；（三）被告人張濤犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金十五萬(wàn)元；（四）被告人戰(zhàn)泓帆犯集資詐騙罪，判處有期徒刑五年，并處罰金十萬(wàn)元；（五）被告人王磊犯集資詐騙罪，判處有期徒刑五年，并處罰金十萬(wàn)元；（六）被告人彭佩蘭犯集資詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金五萬(wàn)元；（七）被告人陳榮萍犯集資詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金五萬(wàn)元；（八）被告人樊雨隴犯集資詐騙罪，判處有期徒刑二年，并處罰金三萬(wàn)元；（九）被告人張桂梅犯窩藏贓物罪，判處有期徒刑二年，宣告緩刑三年，并處罰金五萬(wàn)元；（十）本案扣押、凍結(jié)在案的贓款、贓物，由扣押機(jī)關(guān)西安市公安局依法發(fā)還給被騙的益萬(wàn)家公司會(huì)員；（十一）本案未追回的贓款，依法繼續(xù)追繳。
????郝永生上訴提出：1、原審判決認(rèn)定非法集資數(shù)額、詐騙數(shù)額及被騙人數(shù)不當(dāng)，不能作為認(rèn)定案件事實(shí)和定罪量刑的依據(jù)。理由是：（1）非法集資總額是在未分清會(huì)員本金投入和收益投入，重復(fù)計(jì)算會(huì)員收益投入的情況下所得出的結(jié)論；（2）原審判決將其已通知銀行向會(huì)員返款的賬戶資金認(rèn)定為詐騙金額，明顯不當(dāng)；（3）原審判決將其為了利用超市經(jīng)營(yíng)向會(huì)員予以返利而成立咸陽(yáng)益萬(wàn)家超市的1000萬(wàn)元認(rèn)定為詐騙金額不當(dāng)；（4）不能將會(huì)員未實(shí)現(xiàn)的返利認(rèn)定為會(huì)員的損失計(jì)入本案的損失數(shù)額；（5）原審判決認(rèn)定的被騙人數(shù)未能分清實(shí)際投入人和掛名會(huì)員，認(rèn)定被騙人數(shù)與事實(shí)不符；（6）益萬(wàn)家公司在經(jīng)營(yíng)期間的財(cái)務(wù)狀況、對(duì)外負(fù)債情況以及其個(gè)人財(cái)產(chǎn)情況，在原審判決中均未涉及，導(dǎo)致本案事實(shí)嚴(yán)重不清。2、其客觀上未采用詐騙方法，原審判決認(rèn)定其采用現(xiàn)金積分模式，大肆宣揚(yáng)虛假的消費(fèi)積分模式騙取群眾錢(qián)財(cái)與事實(shí)不符。3、其主觀上不具有非法占有目的。綜上，其不構(gòu)成集資詐騙罪，請(qǐng)求二審法院撤銷原判。
????郝永生的辯護(hù)人提出，郝永生主觀上不具有非法占有他人財(cái)產(chǎn)的故意，客觀上未實(shí)施詐騙行為，故不夠成集資詐騙罪，請(qǐng)求撤銷原判，重新判處。理由為：1、益萬(wàn)家公司的主要經(jīng)營(yíng)模式為“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”，但一些會(huì)員為快速致富，違反公司規(guī)定，進(jìn)行“現(xiàn)金積分”欺詐公司；2、本案沒(méi)有提取集資款票據(jù)等關(guān)鍵證據(jù)，導(dǎo)致原判將會(huì)員消費(fèi)積分認(rèn)定為“集資”；3、本案即使構(gòu)成犯罪，也應(yīng)屬單位犯罪。另一審法院受理案件后7個(gè)月才予宣判，程序違法。
????蔣金政上訴提出：1、原審判決認(rèn)定益萬(wàn)家公司非法占有資金35 813 589.86元與事實(shí)不符。案發(fā)前農(nóng)業(yè)銀行將郝永生準(zhǔn)備返還會(huì)員的大部分資金凍結(jié)，故其對(duì)該筆資金不具有非法占有的目的；2、其未出資與郝永生一同購(gòu)買(mǎi)益萬(wàn)家公司，亦未參與接手公司；3、其未向會(huì)員傳授現(xiàn)金積分方式；4、原審判決將郝永生借其的100萬(wàn)元認(rèn)定為獎(jiǎng)勵(lì)款，與事實(shí)不符；5、益萬(wàn)家公司向會(huì)員返款出現(xiàn)問(wèn)題，主要是參與現(xiàn)金積分的會(huì)員所為，他們已知現(xiàn)金積分不合法還要去詐取益萬(wàn)家公司的錢(qián)財(cái)，所以雙方均有責(zé)任；6、會(huì)員逐級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)制度不是其和郝永生制定的，原益萬(wàn)家公司已在執(zhí)行；7、益萬(wàn)家公司辦超市是為解決現(xiàn)金積分的不良現(xiàn)象，而不是原審判決認(rèn)定的為了騙取更多的錢(qián)財(cái)；8、益萬(wàn)家公司的各種事務(wù)都是由郝永生掌控，其系執(zhí)行者，原審判決認(rèn)定其為主犯不當(dāng)；9、益萬(wàn)家公司并未隱瞞事實(shí)真相，其個(gè)人也未非法占有集資款，故原審判決認(rèn)定其構(gòu)成集資詐騙罪不當(dāng)，應(yīng)予糾正。
????張濤上訴提出：1、益萬(wàn)家公司成立時(shí)，其只是掛名，當(dāng)?shù)弥具\(yùn)作方式違法時(shí)，即決心注銷公司，故其不具有主觀惡意；2、其轉(zhuǎn)讓益萬(wàn)家公司后仍留在公司幫助過(guò)渡是被逼的，轉(zhuǎn)讓合同中所寫(xiě)給其13%股份是虛假的，其也從未索要，故其不具有非法的目的；3、益萬(wàn)家公司過(guò)渡完成后，其就離開(kāi)了公司，再未參與公司任何運(yùn)作和策劃，故不應(yīng)認(rèn)定其為主犯；4、其認(rèn)罪態(tài)度好，原審判決量刑過(guò)重。
????張濤的辯護(hù)人提出，張濤轉(zhuǎn)讓益萬(wàn)家公司后，盡管繼續(xù)參與集資詐騙，但張濤的行為是中斷的、被動(dòng)的、減弱的，其在犯罪中并未起重要作用，故原審判決量刑過(guò)重，請(qǐng)求依法改判。
????王磊上訴及其辯護(hù)人提出：1、原審判決認(rèn)定郝永生讓其擔(dān)任益萬(wàn)家公司法定代表人時(shí)，向其承諾給其1%公司股份的證據(jù)不足；2、其不知道郝永生、蔣金政等人的行為是集資詐騙犯罪行為，其雖在客觀上幫助他們完成了詐騙的犯罪行為，但其主觀上不具有任何犯罪動(dòng)機(jī)，不具有社會(huì)危害性；3、其只是在益萬(wàn)家公司打工，幫助公司出納焦冬梅上網(wǎng)返款，應(yīng)處于從犯地位，且其能投案自首，原審判決量刑畸重，請(qǐng)求二審法院重新判處。
????戰(zhàn)泓帆上訴提出：1、郝永生從未對(duì)其承諾過(guò)任何股權(quán)和好處，其不具有非法占有的目的；2、其沒(méi)有幫助郝永生、蔣金政實(shí)施犯罪的故意，其不構(gòu)成共犯；3、其協(xié)助公安機(jī)關(guān)整理益萬(wàn)家公司涉案相關(guān)數(shù)據(jù)，有重大立功表現(xiàn)；4、其規(guī)勸王磊同其一起投案自首，原審判決未認(rèn)定其有立功表現(xiàn)不當(dāng)。綜上，請(qǐng)求二審法院撤銷原判，改判其免除刑罰或緩刑。
????戰(zhàn)泓帆的辯護(hù)人提出：1、益萬(wàn)家公司所有會(huì)員對(duì)消費(fèi)積分模式和現(xiàn)金積分模式均是明知的，該公司未虛構(gòu)事實(shí)和隱瞞真相，公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不屬非法集資，而且戰(zhàn)泓帆無(wú)非法占有的目的，其行為不符合集資詐騙罪的構(gòu)成要件，故原判定性不當(dāng)，請(qǐng)求撤銷原判；2、戰(zhàn)泓帆在本案中作用顯著輕微，原審判決量刑過(guò)重；3、戰(zhàn)泓帆有自首、動(dòng)員同案犯自首以及協(xié)助公安機(jī)關(guān)破案等情節(jié)，加之其身體狀況不好，請(qǐng)求對(duì)戰(zhàn)泓帆判處緩刑。
????樊雨隴上訴提出：1、原審判決認(rèn)定其發(fā)展30名會(huì)員并獲利與事實(shí)不符；2、其在益萬(wàn)家公司并未主管過(guò)宣傳工作，宣傳手冊(cè)是郝永生設(shè)計(jì)、制作的，其只是送去印刷；3、原審判決認(rèn)定其提議將戶縣怡馨園超市更名為益萬(wàn)家超市與事實(shí)不符；4、其提出在咸陽(yáng)開(kāi)辦超市是合理化建議，且其在咸陽(yáng)益萬(wàn)家超市工作完全是合法行為；5、其沒(méi)有共同集資詐騙的主觀故意，也未具體實(shí)施集資詐騙行為，故不應(yīng)認(rèn)定其構(gòu)成集資詐騙罪的共犯；6、其未參與公司任何決策，在公司中所起作用較小，原審判決量刑過(guò)重。
????經(jīng)審理查明，2004年9月，上訴人張濤采取虛假出資登記注冊(cè)的方式，成立了以企業(yè)營(yíng)銷策劃和商品購(gòu)銷信息咨詢?yōu)闋I(yíng)業(yè)范圍的益萬(wàn)家公司，張濤為公司法定代表人。該公司成立后，張濤在廣西人寧強(qiáng)、溫志軍等人的幫助下，采用散發(fā)宣傳材料等方法對(duì)外大肆宣傳“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式，即該公司作為購(gòu)銷中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，一方面與加盟商家簽約，約定該公司會(huì)員到加盟商家消費(fèi)，加盟商家應(yīng)按消費(fèi)額的一定比例向益萬(wàn)家公司返還傭金，另一方面以消費(fèi)返利吸引廣大消費(fèi)者成為該公司會(huì)員，鼓勵(lì)會(huì)員到公司的加盟商家消費(fèi)。益萬(wàn)家公司根據(jù)會(huì)員積分情況，將收取加盟商家傭金的40％以獎(jiǎng)勵(lì)的方式返還給消費(fèi)會(huì)員，60％作為支付公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、利潤(rùn)等。但張濤在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中并未按照“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式運(yùn)作公司，而是以巨額獎(jiǎng)勵(lì)為誘餌，采取 “現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式向會(huì)員非法集資，即益萬(wàn)家公司會(huì)員在未到加盟商家消費(fèi)的情況下，直接用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分（一元一分），填寫(xiě)虛假的積分記點(diǎn)單，益萬(wàn)家公司按照會(huì)員購(gòu)買(mǎi)積分情況，向會(huì)員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。具體獎(jiǎng)勵(lì)方式是：會(huì)員用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)200分為一個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)，兌獎(jiǎng)權(quán)形成后，要求會(huì)員從第一個(gè)月開(kāi)始至第十七個(gè)月內(nèi)，每月購(gòu)買(mǎi)積分不少于40元，公司從第三個(gè)月開(kāi)始隔月向會(huì)員返還獎(jiǎng)勵(lì)款，第十七個(gè)月時(shí)返還一個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)的7.5倍即1500元，獲兌獎(jiǎng)權(quán)越多，得獎(jiǎng)勵(lì)款越多。至2004年11月，益萬(wàn)家公司共發(fā)展會(huì)員1926人，非法集資46 152元，其中35 000元用于公司各項(xiàng)費(fèi)用，余款11 152元。
????同年9月，上訴人郝永生、蔣金政獲知益萬(wàn)家公司“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式后，共謀開(kāi)辦同樣經(jīng)營(yíng)方式的公司。同年11月，郝永生化名張錦貴，虛假出資成立了陜西世紀(jì)緣商貿(mào)有限公司。由于該公司發(fā)展會(huì)員較少，不久即無(wú)法經(jīng)營(yíng)。
????同年11月，上訴人張濤得知廣西有一家與益萬(wàn)家公司運(yùn)作方式相同的公司出現(xiàn)了會(huì)員積分后不能返款的情況，意識(shí)到以后益萬(wàn)家公司資金鏈會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，公司發(fā)展沒(méi)有前途，遂產(chǎn)生注銷公司的想法。不久，上訴人郝永生、蔣金政得知益萬(wàn)家公司情況后，認(rèn)為該公司已有會(huì)員1000余人和一定數(shù)量的集資款，收購(gòu)自營(yíng)會(huì)有利可圖，即找張濤商談收購(gòu)益萬(wàn)家公司的事宜。張濤遂決定將益萬(wàn)家公司轉(zhuǎn)讓給郝永生，并與郝永生達(dá)成了轉(zhuǎn)讓公司協(xié)議，郝出資2萬(wàn)元收購(gòu)了益萬(wàn)家公司。協(xié)議簽訂后，上訴人郝永生、蔣金政接收了張濤經(jīng)營(yíng)期間益萬(wàn)家公司所有的會(huì)員集資資料以及11152元的余款。為逃避法律責(zé)任，郝永生決定不擔(dān)任益萬(wàn)家公司法定代表人，而讓上訴人王磊充任。為掩人耳目，郝永生又讓王磊更名叫王森皓，并要求王磊不能把真實(shí)身份告訴任何人。此后，郝永生擔(dān)任益萬(wàn)家公司總經(jīng)理，實(shí)際控制公司整體經(jīng)營(yíng)，蔣金政擔(dān)任公司副總經(jīng)理，主管集資等業(yè)務(wù)事項(xiàng)。在郝永生、蔣金政等人運(yùn)作下，益萬(wàn)家公司利用電視、報(bào)紙等媒體，大肆對(duì)外宣傳益萬(wàn)家公司以“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式經(jīng)營(yíng)，但在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，郝永生、蔣金政并未按照所宣傳的“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式經(jīng)營(yíng)公司，而是通過(guò)對(duì)上訴人陳榮萍、彭佩蘭等益萬(wàn)家公司商務(wù)主管、商務(wù)代表進(jìn)行授課等方式，明示或暗示采取“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式進(jìn)行集資。益萬(wàn)家公司商務(wù)主管、商務(wù)代表為獲取公司允諾的高額提成，以公司承諾高額回報(bào)為誘餌，在社會(huì)上大量宣傳“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式，吸引公司加盟會(huì)員直接用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分，并按郝永生要求，讓會(huì)員將購(gòu)買(mǎi)積分的現(xiàn)金直接存入郝永生以個(gè)人名義開(kāi)立的銀行賬戶。上訴人郝永生、蔣金政在非法集資過(guò)程中，隱瞞益萬(wàn)家公司采用“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”方式遲早會(huì)出現(xiàn)資金鏈斷裂的事實(shí)，采用將加入益萬(wàn)家公司新會(huì)員的投資款作為給老會(huì)員的獎(jiǎng)勵(lì)款，兌付公司向會(huì)員承諾的高于投資款數(shù)倍的高額獎(jiǎng)勵(lì)。為對(duì)外造成益萬(wàn)家公司有經(jīng)營(yíng)實(shí)體的虛假形象以提升會(huì)員對(duì)公司實(shí)力的認(rèn)可，在郝永生的運(yùn)作下，將與其公司無(wú)任何實(shí)際關(guān)系的加盟商家戶縣怡馨園超市更名為戶縣益萬(wàn)家超市。
????上訴人張濤明知益萬(wàn)家公司采取的“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”經(jīng)營(yíng)模式存在最終資金鏈斷掉的后果，在將公司轉(zhuǎn)讓給郝永生和蔣金政后，為得到郝永生承諾的公司13%股權(quán)，仍繼續(xù)留在益萬(wàn)家公司，協(xié)助郝永生、蔣金政穩(wěn)定公司的原有會(huì)員，2005年春節(jié)過(guò)后才離開(kāi)公司。上訴人戰(zhàn)泓帆加入益萬(wàn)家公司并成為副總經(jīng)理后，為獲得郝永生承諾的20%公司股權(quán)，明知益萬(wàn)家公司實(shí)際采取“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行非法集資，仍積極負(fù)責(zé)會(huì)員資料統(tǒng)計(jì)、集資款、返利款的電腦輸錄及計(jì)算工作。上訴人王磊明知益萬(wàn)家公司實(shí)際采取“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行非法集資，仍積極負(fù)責(zé)公司網(wǎng)上銀行給會(huì)員、商務(wù)代表等發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)款、提成款等工作。上訴人彭佩蘭、陳榮萍經(jīng)人介紹加入益萬(wàn)家公司后，積極宣傳“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式，為益萬(wàn)家公司發(fā)展加盟會(huì)員，并授意會(huì)員采取“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式進(jìn)行集資，成為益萬(wàn)家公司的業(yè)務(wù)骨干，其中彭佩蘭獲利30余萬(wàn)元，陳榮萍獲利25萬(wàn)余元。上訴人樊雨隴在2005年6月成為益萬(wàn)家公司會(huì)員后，積極向他人宣傳“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式，發(fā)展加盟會(huì)員約30人，獲利2萬(wàn)余元，并于2005年9月被郝永生任命為益萬(wàn)家公司副總經(jīng)理，負(fù)責(zé)益萬(wàn)家公司宣傳工作，協(xié)助郝永生將益萬(wàn)家對(duì)外宣傳“消費(fèi)積分”并有虛假內(nèi)容的手冊(cè)重新修訂后印刷。
????自2004年9月起至2005年12月，上訴人郝永生、蔣金政及張濤以益萬(wàn)家公司的名義共向35 428名會(huì)員累計(jì)非法集資86 043 376.85元，案發(fā)時(shí)造成會(huì)員集資款47 761 286元未能返還。為逃避金融管理機(jī)構(gòu)監(jiān)控，郝永生將所有集資款分別存入用其本人身份證，或借用“周月玲”、“郝文斌”、“張桂梅”身份證，或冒用“高驛云”、“高鳳山”、 “段曉春”、“肖連喜”的虛假身份證在陜西、山西各地所開(kāi)立的多個(gè)私人賬戶內(nèi)，并在各賬戶間采用轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等方式多次進(jìn)行倒賬，除支付會(huì)員集資本金約3800萬(wàn)元外，郝永生將1192.32萬(wàn)元用于支付商務(wù)代表、商務(wù)主管高額提成和部分會(huì)員的高額獎(jiǎng)勵(lì)款；1000萬(wàn)元用于注冊(cè)成立郝永生、蔣金政個(gè)人為股東的咸陽(yáng)益萬(wàn)家公司；郝永生獎(jiǎng)勵(lì)上訴人蔣金政100萬(wàn)元；用于給郝永生個(gè)人及其妻購(gòu)買(mǎi)住房和汽車39.2萬(wàn)余元；用于郝永生妻子個(gè)人消費(fèi)5萬(wàn)元；用于益萬(wàn)家公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用130余萬(wàn)元。破案后，公安機(jī)關(guān)共凍結(jié)和追繳贓款32 436 092元，扣押車輛2部、住房一套。2005年12月26日案發(fā)后，原審被告人張桂梅在得知郝永生被公安機(jī)關(guān)抓獲后，即將郝永生給其銀行賬戶所轉(zhuǎn)資金余額24.68萬(wàn)元全部提現(xiàn)后用于消費(fèi)等。案發(fā)后，上訴人王磊、戰(zhàn)泓帆、張濤主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)投案自首。一審期間，原審被告人彭佩蘭的親屬代為退賠贓款6萬(wàn)元，原審被告人樊雨隴的親屬代為退賠贓款1萬(wàn)元，原審被告人張桂梅的親屬代為退賠贓款15萬(wàn)元。
????上述事實(shí)，有以下證據(jù)予以證實(shí)：
????1、有關(guān)虛假出資注冊(cè)成立益萬(wàn)家公司及公司轉(zhuǎn)讓情況的證據(jù)
????（1）益萬(wàn)家公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照和有關(guān)工商登記資料證明，益萬(wàn)家公司于2004年9月9日成立，法定代表人張濤，注冊(cè)資本100萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍為企業(yè)營(yíng)銷策劃和商品購(gòu)銷信息咨詢。該公司股東有何慶東、張濤、劉文。2004年12月24日，法定代表人變更為王磊，股東變更為王磊、許世林、何慶東。
????（2）“轉(zhuǎn)讓協(xié)議書(shū)”證明，益萬(wàn)家公司無(wú)償轉(zhuǎn)讓與世紀(jì)緣公司，從簽訂合同之日起，所有債權(quán)債務(wù)由世紀(jì)緣公司全部承擔(dān)。
????（3）證人劉文證言證明，2004年9月，張濤說(shuō)一起注冊(cè)一個(gè)公司，要他當(dāng)股東，他就同意了。后他同張濤、何慶東共同成立益萬(wàn)家公司，張濤是否投資他不知道，但他同何慶東都沒(méi)有出資，工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照是張濤辦理的。公司成立后張濤任總經(jīng)理，何慶東沒(méi)參與公司經(jīng)營(yíng)。公司開(kāi)始采取“消費(fèi)積分”模式，但掙錢(qián)太慢，廣西人寧強(qiáng)、溫志軍給會(huì)員講可以用錢(qián)買(mǎi)分，后來(lái)就有會(huì)員買(mǎi)分。張濤開(kāi)始不讓搞，后又同意了。2004年12月，張濤將公司轉(zhuǎn)讓給了郝永生。
????（4）上訴人張濤供認(rèn)，成立益萬(wàn)家公司是他找人代辦的，注冊(cè)資本是虛報(bào)的。公司一開(kāi)始是“消費(fèi)積分”，后來(lái)會(huì)員直接拿錢(qián)買(mǎi)積分，脫離了商家，他默許了這種方式。2004年11月，寧強(qiáng)、溫志軍告訴他，廣西一個(gè)和益萬(wàn)家公司同樣運(yùn)作方式的公司出現(xiàn)了會(huì)員在積分后不能返款，會(huì)員與公司之間矛盾鬧得很大。之后，寧強(qiáng)、溫志軍覺(jué)得可能出現(xiàn)同樣后果，就離開(kāi)了公司。他也覺(jué)得這種方式?jīng)]有前途，決定注銷公司。郝永生聽(tīng)說(shuō)他要注銷公司就提出接手這個(gè)公司，他當(dāng)時(shí)告訴郝，廣西一公司因?yàn)檫@種“快速積分”模式出現(xiàn)了問(wèn)題，這種模式不是很正規(guī)，但郝講“我不怕，我考慮這種方式很長(zhǎng)時(shí)間了。”后來(lái),他將公司轉(zhuǎn)讓給了郝永生，主要原因是他對(duì)公司運(yùn)作模式感到害怕，發(fā)展不起來(lái)要虧本，發(fā)展好了又覺(jué)得違法，無(wú)法收?qǐng)觥Ｋ尯掠郎?a href='http://www.sdjlnm.com/biangeng/29.html' target='_blank' data-horse>變更法人代表，郝說(shuō)自己不能當(dāng)代表，得另外找人，后拿王磊身份證辦的變更手續(xù)。雖然轉(zhuǎn)讓協(xié)議上寫(xiě)的無(wú)償轉(zhuǎn)讓，實(shí)際上2005年七八月郝永生給他了2萬(wàn)元現(xiàn)金。轉(zhuǎn)讓公司后，郝永生用13％的益萬(wàn)家公司股權(quán)證明為條件，想留他在公司穩(wěn)住會(huì)員，他就繼續(xù)在公司干了一段時(shí)間。益萬(wàn)家公司唯一收入來(lái)源是會(huì)員的資金。
????（5）上訴人郝永生在偵查階段供認(rèn)，2004年5月，他認(rèn)識(shí)益萬(wàn)家公司經(jīng)理張濤后，張向他介紹了消費(fèi)積分返利的運(yùn)作模式。2004年9月，他和蔣金政商議參照益萬(wàn)家公司的模式，在西安開(kāi)一家公司。他在實(shí)際無(wú)資金的情況下，找人代辦了工商注冊(cè)，成立了世紀(jì)緣公司，公司的股東是他和蔣金政，法人代表由他用假身份證化名張錦貴擔(dān)任。公司經(jīng)營(yíng)3個(gè)月，效益不好。2004年12月，他聽(tīng)說(shuō)張濤要轉(zhuǎn)讓益萬(wàn)家公司，因?yàn)榭粗辛藦垵谝嫒f(wàn)家已經(jīng)發(fā)展了1000多個(gè)會(huì)員，有一定規(guī)模，就以2萬(wàn)元從張濤手中將益萬(wàn)家公司買(mǎi)過(guò)來(lái)，并將法定代表人變更為王磊，又讓王磊將名字改為王森皓。公司實(shí)際由他控制，王磊不過(guò)是個(gè)掛名。接手公司后，張濤提出要公司股份，他就給張一份股權(quán)證明，證明張?jiān)谝嫒f(wàn)家公司擁有13%股權(quán)。另外，戰(zhàn)泓帆給他借過(guò)錢(qián)，他給戰(zhàn)的妻子益萬(wàn)家公司20％股份。
????一、二審期間，郝永生辯稱未給戰(zhàn)泓帆承諾過(guò)益萬(wàn)家公司20％的股份，也未承諾給王磊任何股份。
????（6）上訴人蔣金政供認(rèn)，他和郝永生注冊(cè)成立了世紀(jì)緣公司，實(shí)際他們沒(méi)出注冊(cè)資本。后來(lái)張濤主動(dòng)找他們談，說(shuō)益萬(wàn)家公司的生意不景氣，想把公司賣(mài)給他們。經(jīng)過(guò)協(xié)商，郝永生出資2萬(wàn)元買(mǎi)下益萬(wàn)家公司。因怕公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后承擔(dān)責(zé)任，郝永生將法人代表變更為王磊。另外，戰(zhàn)泓帆投入5萬(wàn)元，占益萬(wàn)家公司20％股份。張濤未給其傳授過(guò)“現(xiàn)金積分”方式。
????（7）上訴人戰(zhàn)泓帆在偵查階段第一次供認(rèn)他妻子在益萬(wàn)家公司有20％股份；第二次供認(rèn)郝永生提出給他20％股份，但他就沒(méi)想要。
????戰(zhàn)泓帆一審?fù)彆r(shí)辯稱，郝永生未向其承諾給予益萬(wàn)家公司20％的股份。
????本院二審期間，戰(zhàn)泓帆辯稱，郝永生說(shuō)過(guò)給他20％股份，但他沒(méi)要。
????（8）上訴人王磊供認(rèn)，2004年10月，他在郝永生的世紀(jì)緣公司打工，主要工作是找商家談合作事宜，當(dāng)時(shí)公司的主要業(yè)務(wù)是同商家聯(lián)手，吸引消費(fèi)者到商家消費(fèi)，后來(lái)因?yàn)橄M(fèi)者少，公司就停業(yè)了。2004年11月份，郝永生要了他的照片，說(shuō)要注冊(cè)一個(gè)新公司需用本省身份證，就拿走了他的身份證，半個(gè)月后，郝說(shuō)自己接手了益萬(wàn)家公司，讓他做法人代表，但不讓對(duì)任何人講，并給他改名王森皓，以后讓他在公司都用這個(gè)名字。另外郝永生講以后公司發(fā)展好了，對(duì)他有好處，可以送給他1％股份，他同意了。另外，他知道戰(zhàn)泓帆的妻子在益萬(wàn)家公司擁有20％股份。
????一二審期間，王磊辯稱，郝永生未承諾過(guò)送其公司1％的股份。
????2、有關(guān)假借“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”形式進(jìn)行“現(xiàn)金積分獎(jiǎng)勵(lì)”的證據(jù)
????（1）《益萬(wàn)家公司消費(fèi)聯(lián)盟會(huì)員章程》、《消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)制度》、《益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)系統(tǒng)的法律依據(jù)、商務(wù)部職員待遇標(biāo)準(zhǔn)》、《事業(yè)手冊(cè)》、《陜西益萬(wàn)家商家聯(lián)盟合作協(xié)議書(shū)》證明，益萬(wàn)家公司對(duì)外宣傳其經(jīng)營(yíng)模式為“消費(fèi)積分”，即該公司作為購(gòu)銷中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，一方面與加盟商家簽約，約定該公司會(huì)員到加盟商家消費(fèi)，加盟商家應(yīng)按消費(fèi)額的一定比例向益萬(wàn)家公司返還傭金，另一方面以消費(fèi)返利吸引廣大消費(fèi)者成為該公司會(huì)員，鼓勵(lì)會(huì)員到公司的加盟商家消費(fèi)。益萬(wàn)家公司將收取加盟商家傭金的40％以獎(jiǎng)勵(lì)的方式返還給消費(fèi)會(huì)員，60％作為支付公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、利潤(rùn)等。對(duì)于會(huì)員的具體獎(jiǎng)勵(lì)方法：會(huì)員在加盟商家消費(fèi)，按照會(huì)員消費(fèi)金額（元）×加盟商家提成率（%）＝消費(fèi)會(huì)員積分?jǐn)?shù)（分）的方法計(jì)算會(huì)員積分，累計(jì)滿200分形成一個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)，每個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)可分次隔月累計(jì)獲獎(jiǎng)金總額1500元，但要求每個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)在每次兌獎(jiǎng)月之前月均須繼續(xù)產(chǎn)生新消費(fèi)積分累計(jì)達(dá)40分以上才能如期參加兌獎(jiǎng)。消費(fèi)會(huì)員在兌獎(jiǎng)權(quán)形成后所得積分可以累計(jì)形成新的兌獎(jiǎng)權(quán)。每期投入的獎(jiǎng)勵(lì)資金來(lái)源于上個(gè)月所有加盟商家所支付的助銷傭金提成款，以其總額40％的固定比例，按當(dāng)期所有符合兌獎(jiǎng)條件的兌獎(jiǎng)權(quán)數(shù)平均，隨機(jī)計(jì)算出當(dāng)期每個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)的實(shí)發(fā)獎(jiǎng)金額度。
????（2）偵查機(jī)關(guān)提取的有關(guān)益萬(wàn)家公司會(huì)員消費(fèi)積分計(jì)點(diǎn)單、消費(fèi)積分卡、會(huì)員卡證明，益萬(wàn)家公司在積分形式上采用的是“消費(fèi)積分”模式。
????（3）《益萬(wàn)家公司職員聘任合同書(shū)》證明，益萬(wàn)家公司規(guī)定商務(wù)代表提成為發(fā)卡傭金8％和招商傭金8％；商務(wù)主管為商務(wù)代表的所有報(bào)酬加團(tuán)隊(duì)管理津貼（直轄團(tuán)隊(duì)傭金10％）。
????（4）農(nóng)行陜西省分行營(yíng)業(yè)部保衛(wèi)部報(bào)案材料證明，該行發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶名為郝永生的個(gè)人結(jié)算賬戶短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，數(shù)額特別巨大，除商洛外，在我省其它地區(qū)均開(kāi)立了賬戶，經(jīng)對(duì)與郝永生賬戶有金融業(yè)務(wù)往來(lái)的儲(chǔ)戶進(jìn)行了解，認(rèn)為郝永生可能涉嫌非法集資犯罪。
????（5）關(guān)于被騙人報(bào)案情況
????被害人亢寒青（會(huì)員）報(bào)案材料證明，其在益萬(wàn)家公司現(xiàn)金買(mǎi)積分2000元，未得到返款。
????被害人郝登科（會(huì)員）報(bào)案材料證明，其在益萬(wàn)家公司現(xiàn)金買(mǎi)積分1600元，返利800元，其余未返。
????被害人張麗（會(huì)員）報(bào)案材料證明，其在益萬(wàn)家公司現(xiàn)金買(mǎi)積分4000元，返2000元又投入。
????被害人張喜云（會(huì)員兼加盟商）報(bào)案材料證明，他的加盟商店無(wú)會(huì)員來(lái)消費(fèi)，自己存入郝永生個(gè)人賬戶400元，未得到返利。
????偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的劉周書(shū)、魏義修、忻麗霞、張秋香、周軍、袁偉、任俊林、吳明菊、李振東、師改蘭、耿春英、鄭亞茹、周脈蘭、李愛(ài)萍、劉建華、袁小英等其他3100余份益萬(wàn)家公司會(huì)員的報(bào)案材料及陳述亦證明，益萬(wàn)家公司在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，并沒(méi)有采取其宣傳的“消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)”模式開(kāi)展公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，會(huì)員實(shí)際主要采用的是用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)積分。
????（6）證人高寶珍、趙殿閣、常俊霞、黃燕、王惠琴、崔利、薛建宏、楊乃芳、李旭利、姚建平等人（均為加盟商家負(fù)責(zé)人）的陳述證明，他們的商店雖是益萬(wàn)家公司的加盟商家，但基本沒(méi)有會(huì)員到他們商家消費(fèi)。
????（7）西安市公安局臨潼分局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)出具的“益萬(wàn)家集資詐騙案補(bǔ)偵說(shuō)明”證明，臨潼地區(qū)加入益萬(wàn)家成為會(huì)員的人數(shù)為142人，所有會(huì)員均沒(méi)有真實(shí)消費(fèi)，而是以現(xiàn)金買(mǎi)積分，累計(jì)買(mǎi)積分166600分，返利總數(shù)為17515元，實(shí)際損失為149085元。
????（8）楊凌示范區(qū)公安局經(jīng)偵支隊(duì)出具的“陜西省益萬(wàn)家購(gòu)銷服務(wù)有限公司涉嫌集資詐騙案楊凌地區(qū)調(diào)查情況說(shuō)明”證明，楊凌地區(qū)有加盟商40家，十余家已倒閉關(guān)門(mén)或轉(zhuǎn)讓他人，無(wú)法取證。另有20余家加盟商是以商務(wù)代表身份加盟，主要目的是為了擴(kuò)大自己的業(yè)績(jī)充數(shù)據(jù)報(bào)上的，大部分加盟商為個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，有的連執(zhí)照也沒(méi)有。只有少部分會(huì)員去部分加盟商家消費(fèi)過(guò)，主要是零售，資金量很小。
????（9）證人史安林（會(huì)員）證言證明，他是2005年6月，經(jīng)樊雨隴介紹加入益萬(wàn)家公司的，他和其他會(huì)員大部分都是“現(xiàn)金積分”，“消費(fèi)積分”很少，樊雨隴私下給他介紹了“現(xiàn)金積分”方法。這些積分計(jì)點(diǎn)單都是在公司領(lǐng)的空白單，由本人自行填寫(xiě)的，蓋的加盟商的公章都是虛假的。郝永生知道他們用“現(xiàn)金積分”。
????（10）證人趙如（商務(wù)代表兼加盟商）證言證明，他參加過(guò)兩次益萬(wàn)家公司在西安市翠華山莊舉辦的培訓(xùn)，都是郝永生等人給他們講課，主要講益萬(wàn)家公司用現(xiàn)金買(mǎi)積分，按1：7.5返還，要讓大家發(fā)財(cái)。他的加盟商店無(wú)人來(lái)消費(fèi)。
????（11）證人段萍（商務(wù)代表）證言證明，陳榮萍告訴她，益萬(wàn)家公司沒(méi)有加盟商，讓她先用現(xiàn)金買(mǎi)積分，她就買(mǎi)了200分。
????（12）證人黃英（商務(wù)代表）證明，益萬(wàn)家公司商務(wù)主管給她說(shuō)直接用現(xiàn)金買(mǎi)積分就當(dāng)存款一樣，這樣返錢(qián)多，掙錢(qián)快，她聽(tīng)后就加入了。她又發(fā)展會(huì)員30多人，也全是現(xiàn)金積分，未在加盟商處消費(fèi)積分。
????（13）證人仝攀（商務(wù)主管）證言證明,郝永生在西安市翠華山莊授課時(shí)講按7.5倍返款，是用新會(huì)員的集資款返老會(huì)員的返利，拆東墻補(bǔ)西墻，資金鏈遲早會(huì)斷，但以后辦了超市，再正常消費(fèi)，就可以良性運(yùn)轉(zhuǎn)，所以他也加入了，后晉升為主管。他共盈利了7萬(wàn)余元。
????（14）證人宋德蓮（商務(wù)主管）證言證明，她發(fā)展的會(huì)員直接用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分。益萬(wàn)家公司沒(méi)有采取必要的措施制止，而是聽(tīng)之任之，對(duì)于大面積的積分成倍增加的態(tài)勢(shì)，郝永生、蔣金政反而鼓勵(lì)她們繼續(xù)增加業(yè)績(jī)，并承諾帶她們?nèi)ヂ糜巍Ｓ行┘用松碳揖褪巧虅?wù)代表，他們?cè)敢馓峁┯≌麓俪商摷俜e分。
????（15）證人高秀英（商務(wù)主管）證言證明，彭佩蘭直接給她講用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分，所以她們就按彭講的將錢(qián)每月存入郝永生個(gè)人農(nóng)行賬戶上。消費(fèi)積分單是益萬(wàn)家公司給發(fā)的，自己可以隨便填寫(xiě)。她后來(lái)實(shí)際投入4萬(wàn)元，共獲返利十幾萬(wàn)元。
????（16）證人楊艷玲（商務(wù)主管）證言證明，郝永生給他們開(kāi)會(huì)時(shí)，有會(huì)員問(wèn)郝，后邊進(jìn)入的會(huì)員用現(xiàn)金買(mǎi)積分如果返不了怎么辦，郝講可以將投資入股，若當(dāng)事人不愿意，可以如數(shù)退還。
????（17）證人陳紅旗（原審被告人陳榮萍之弟）證言證明，2005年2月，他姐介紹他的妻子孟愛(ài)珍加入益萬(wàn)家公司成為會(huì)員，陳榮萍給他的妻子講，用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)積分，可以掙取7.5倍的高額回報(bào)，發(fā)展會(huì)員可以掙取會(huì)員積分的8％。他看了益萬(wàn)家公司宣傳手冊(cè)后，提醒陳榮萍用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分是不合法的，陳榮萍講這是前期，以后公司要辦超市，就可以消費(fèi)了。他的妻子共投資3000元，共獲利39025元。
????（18）證人周月玲（益萬(wàn)家公司會(huì)計(jì)）證言證明，益萬(wàn)家公司如果按正常的“消費(fèi)積分”會(huì)有利潤(rùn)，問(wèn)題出在郝永生默認(rèn)商務(wù)代表跨越消費(fèi)，會(huì)員直接用錢(qián)買(mǎi)積分兌獎(jiǎng)，肯定要虧空。她作為會(huì)計(jì)很清楚這事，她曾經(jīng)提醒過(guò)郝，但郝永生和蔣金政說(shuō)此種方法是公司啟動(dòng)的好辦法，只要運(yùn)作大了，不怕出問(wèn)題。
????（19）證人焦冬梅（益萬(wàn)家公司出納）證言證明，“現(xiàn)金積分”模式是郝永生制定的，蔣金政參與了。
????（20）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行西安市含光路支行、戶縣支行、富平縣支行、城固縣支行、大荔縣支行、安康市分行、綏德縣支行、寶雞市分行、咸陽(yáng)市分行以及中國(guó)工商銀行西安市蓮湖路支行等金融機(jī)構(gòu)的匯款憑證（銀行卡業(yè)務(wù)回單）證明，益萬(wàn)家公司的部分會(huì)員向郝永生以及郝永生以段曉春、周月玲名義開(kāi)立的賬戶存款的情況。
????（21）上訴人郝永生偵查階段供認(rèn)，益萬(wàn)家公司實(shí)際由他控制，蔣金政負(fù)責(zé)益萬(wàn)家公司的市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)，戰(zhàn)泓帆負(fù)責(zé)算賬，王磊是出納，彭佩蘭負(fù)責(zé)益萬(wàn)家咸陽(yáng)分公司，陳榮萍協(xié)助，樊雨隴主管對(duì)外宣傳和咸陽(yáng)超市籌建。他接手益萬(wàn)家公司時(shí)就知道會(huì)員用現(xiàn)金積分，此后也沿用張濤原來(lái)的經(jīng)營(yíng)模式。留用張濤主要是讓他穩(wěn)定早期會(huì)員，順利地完成公司的過(guò)渡。他們?cè)谛侣劽襟w宣傳益萬(wàn)家公司的消費(fèi)積分返利的方式，通過(guò)輿論導(dǎo)向吸引廣大消費(fèi)者成為益萬(wàn)家的會(huì)員參加積分返利。實(shí)際上，消費(fèi)會(huì)員直接將現(xiàn)金交給商務(wù)代表，由代表將現(xiàn)金存到他個(gè)人開(kāi)立的農(nóng)行賬戶上作為積分?jǐn)?shù)，公司依據(jù)兌獎(jiǎng)權(quán)為單位分期分批將獎(jiǎng)金存入會(huì)員在公司消費(fèi)積分卡申請(qǐng)注冊(cè)登記表上所提供的農(nóng)行賬戶上。給會(huì)員的返款數(shù)沒(méi)有按照宣傳手冊(cè)中的規(guī)定進(jìn)行，而是200分按200元返，只是多一個(gè)零頭，這個(gè)零頭由他和蔣金政具體定，目的是為了對(duì)外造成一種精確計(jì)算的假象。商務(wù)代表的工資按照直接發(fā)展會(huì)員積分的8％和直接簽約的商家的提成款的8％提成，商務(wù)主管按所轄團(tuán)隊(duì)商務(wù)代表工資的10％作為主管津貼。他認(rèn)為現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分不可行，在經(jīng)濟(jì)上會(huì)把公司拖垮，而且不合法，但他并未采取行之有效的措施制止這種行為，而是放任此行為繼續(xù)發(fā)展，實(shí)際上是用新會(huì)員的集資款返還老會(huì)員的返利款，拆東墻補(bǔ)西墻。因?yàn)橹挥羞@樣才能保證每月收到集資款夠每個(gè)月的返利，否則，返款無(wú)法保證，資金鏈條就會(huì)斷，局面將無(wú)法控制。張濤、蔣金政讓會(huì)員直接用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分才發(fā)展到如此規(guī)模。
????一審?fù)徍投彆r(shí)供認(rèn)，張濤并未向其傳授“現(xiàn)金積分”方式。
????（22）上訴人蔣金政供認(rèn)，郝永生任總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司全盤(pán)，他任副總，負(fù)責(zé)發(fā)展會(huì)員業(yè)務(wù)，戰(zhàn)泓帆負(fù)責(zé)會(huì)員返款計(jì)算，王磊負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬，樊雨隴負(fù)責(zé)辦咸陽(yáng)超市。張濤轉(zhuǎn)讓公司后一直未走，呆在公司幫忙，干到2005年四五月走了。“現(xiàn)金積分”在張濤手里就開(kāi)始這樣做，他和郝永生默認(rèn)這是公司快速發(fā)展的一種好方法。他們對(duì)外宣傳消費(fèi)積分返利理念，但實(shí)際上他們利用公司原有會(huì)員、商務(wù)代表繼續(xù)對(duì)外開(kāi)展業(yè)務(wù)，并做廣泛宣傳，讓商務(wù)代表繼續(xù)與商家簽定加盟協(xié)議，但實(shí)際上讓會(huì)員虛假消費(fèi)，用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)積分。郝永生在給商務(wù)代表上培訓(xùn)課時(shí)，向大家傳授了快速積分的辦法。“現(xiàn)金積分”之所以能吸引會(huì)員，主要因?yàn)槊?00分為一個(gè)兌獎(jiǎng)權(quán)，最終可以得到1500元錢(qián)，早期的會(huì)員只要按照規(guī)則都兌現(xiàn)了，這種做法很吸引會(huì)員。郝永生曾對(duì)他說(shuō)只要用后面會(huì)員的錢(qián)，填前面的錢(qián)，另外他們開(kāi)一兩個(gè)超市，增強(qiáng)會(huì)員的信任度，又拉動(dòng)了超市的銷售，提高利潤(rùn)，賺更多的錢(qián)，他相信郝永生的說(shuō)法，沒(méi)有考慮彌補(bǔ)不上的問(wèn)題，他相信郝永生能控制局面。“快速積分”的方法是違法的，不能在大會(huì)上講，而且公司還出了紅頭文件打擊這種方法，但為了快速發(fā)展公司業(yè)務(wù)，暗地里還得給少數(shù)人講這種方法，讓會(huì)員都這樣做，才能保證公司按月返利正常進(jìn)行，這樣一來(lái)，即使被查處，他們也能擺脫責(zé)任，說(shuō)會(huì)員這樣干的，公司并不知情，這都是郝永生的主意。公司每月并沒(méi)有按照宣傳手冊(cè)中的規(guī)定給大家返，因?yàn)闀?huì)員基本都是用現(xiàn)金買(mǎi)積分，所以是按照每月200元加點(diǎn)零頭，這樣做可以給人造成精算的假相。商務(wù)主管有張文杰、陳榮萍、彭佩蘭等，這些人每人掙幾十萬(wàn)。隨著集資款的遞增，返款壓力也越來(lái)越大，只能用新會(huì)員的錢(qián)返還老會(huì)員的錢(qián)，照這樣，總有一天資金鏈會(huì)斷，這點(diǎn)郝永生很清楚。
????（23）上訴人張濤供認(rèn)，益萬(wàn)家公司由郝永生、蔣金政共同掌控，郝具體負(fù)責(zé)培訓(xùn)授課，蔣負(fù)責(zé)發(fā)展會(huì)員，戰(zhàn)泓帆負(fù)責(zé)計(jì)算每月返款數(shù)，周月玲任會(huì)計(jì)，焦東梅任出納，王磊負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬。郝永生接手益萬(wàn)家公司后，以消費(fèi)積分返點(diǎn)兌獎(jiǎng)為表象，以現(xiàn)金積分的運(yùn)作模式為實(shí)質(zhì)內(nèi)容的操作方法。2004年12月，他在小寨百隆廣場(chǎng)參加了益萬(wàn)家公司召集的業(yè)務(wù)骨干會(huì)，有陳榮萍、張文杰、蔣金政、彭佩蘭等。在會(huì)上，郝永生專門(mén)給業(yè)務(wù)骨干講如何虛假消費(fèi)，直接用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分，快速創(chuàng)造業(yè)績(jī)，為個(gè)人及公司創(chuàng)造更大利潤(rùn)。
????一審?fù)徆┱J(rèn)，他未向郝永生傳授“現(xiàn)金積分”方式，因?yàn)楹卤旧砭椭馈?
????（24）上訴人戰(zhàn)泓帆供認(rèn)，2005年1月他到了益萬(wàn)家公司并借給郝永生5萬(wàn)元，郝永生給他講過(guò)送給他公司20％的股份，但到現(xiàn)在也沒(méi)辦過(guò)確認(rèn)手續(xù)，他本人也沒(méi)想過(guò)要這個(gè)股份。擔(dān)任副總后，他主要負(fù)責(zé)所有會(huì)員積分的電腦錄入及會(huì)員返款的計(jì)算工作，是按照公司以前定好的公式計(jì)算，以每個(gè)會(huì)員積分?jǐn)?shù)除以200算出獎(jiǎng)權(quán)數(shù)，然后按單月返單月，雙月返雙月的模式計(jì)算返利。每月基本每個(gè)獎(jiǎng)權(quán)按200元的返利，公司完全沒(méi)按宣傳資料上算，但都有零頭，這是郝永生、蔣金政定的。計(jì)算出商務(wù)代表的提成額和會(huì)員的獎(jiǎng)權(quán)后交給出納王磊和焦東梅，屬西安地區(qū)的就送到農(nóng)行橋梓口支行去，外地的由網(wǎng)銀輸送出去，他不經(jīng)手現(xiàn)金。他知道郝永生、蔣金政默許商務(wù)主管、商務(wù)代表讓會(huì)員拿錢(qián)買(mǎi)積分。2005年8月他問(wèn)蔣金政，“郝永生這樣積分不是賠錢(qián)了嗎？”，蔣金政說(shuō)，這樣有利有弊，公司可以鎖定大量會(huì)員，日后引導(dǎo)他們正常消費(fèi)，他們可以開(kāi)超市、辦企業(yè)。張濤是公司的行政總監(jiān)，有時(shí)郝永生講課時(shí)，他也講講話，讓大家相信這種方法能致富。王磊是掛名法人，其實(shí)沒(méi)有權(quán)。
????（25）上訴人王磊在偵查階段供認(rèn)，郝永生、蔣金政接手公司后，知道張濤有一支直接推廣購(gòu)買(mǎi)積分的銷售團(tuán)隊(duì)，認(rèn)為這樣能快速發(fā)展，公司才有利潤(rùn)，就運(yùn)用了這樣的模式，即消費(fèi)積分只是形式，實(shí)際就是要群眾用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分。郝永生給商務(wù)代表講課時(shí)，就說(shuō)這是公司快速起步的好辦法，鼓勵(lì)商務(wù)代表好好工作，發(fā)給商務(wù)代表發(fā)展會(huì)員積分的8％傭金，所以，除了先前個(gè)別會(huì)員“消費(fèi)積分”外，就變成了多數(shù)會(huì)員直接拿錢(qián)買(mǎi)積分，湊獎(jiǎng)權(quán)。商務(wù)代表是由會(huì)員發(fā)展來(lái)的，發(fā)展10個(gè)會(huì)員、一個(gè)加盟商成為商務(wù)代表；商務(wù)主管是發(fā)展30個(gè)會(huì)員，10個(gè)加盟商；商務(wù)經(jīng)理是發(fā)展30個(gè)商務(wù)主管，有授課的工作室。2004年11月，郝永生、蔣金政在小寨百隆廣場(chǎng)給益萬(wàn)家公司部分精英傳授過(guò)用現(xiàn)金快速購(gòu)買(mǎi)積分的方式，當(dāng)時(shí)張濤、彭佩蘭、陳榮萍都在場(chǎng)。他在益萬(wàn)家公司的具體工作實(shí)際就是輸入會(huì)員資料和會(huì)員積分、代買(mǎi)辦公用品，通過(guò)網(wǎng)上銀行給下面發(fā)展的消費(fèi)會(huì)員轉(zhuǎn)賬返錢(qián)。
????一審?fù)徆┱J(rèn)，其不了解“現(xiàn)金積分”方式。
????（26）上訴人彭佩蘭供認(rèn)，她以4萬(wàn)元給張濤的益萬(wàn)家公司算作股份，用現(xiàn)金買(mǎi)了1200元的積分。后張濤把公司轉(zhuǎn)給郝永生，郝說(shuō)她的股份沒(méi)問(wèn)題。后郝永生讓她當(dāng)咸陽(yáng)的經(jīng)理，陳榮萍負(fù)責(zé)講課。她發(fā)展了5個(gè)商務(wù)主管和50余人的團(tuán)隊(duì)。郝永生、蔣金政把她們商務(wù)主管叫到一起開(kāi)會(huì)，講過(guò)要用“現(xiàn)金積分”的方法發(fā)展下線，她也給這些人私下傳授“現(xiàn)金積分”方法。她總共獲利30多萬(wàn)元。
????（27）上訴人陳榮萍供認(rèn)，郝永生接手益萬(wàn)家公司后，張濤和郝永生都講益萬(wàn)家公司和世紀(jì)緣公司合并是為了壯大公司，不要驚慌，讓骨干好好干，公司前景非常好。益萬(wàn)家公司宣傳是消費(fèi)積分，實(shí)際上是讓會(huì)員用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)積分，郝永生、蔣金政一開(kāi)始就知道這樣的方法，并且放任和希望會(huì)員這樣做。她參加益萬(wàn)家公司后，彭佩蘭讓她用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)積分，她又給她發(fā)展的會(huì)員私下里講用現(xiàn)金直接購(gòu)買(mǎi)積分。她共發(fā)展了100多人，從益萬(wàn)家公司賺了30余萬(wàn)元。
????（28）上訴人樊雨隴供認(rèn)，2005年，他加入益萬(wàn)家公司后，自己先現(xiàn)金積分，后給他發(fā)展的會(huì)員講“現(xiàn)金積分”，發(fā)展了二三十個(gè)會(huì)員，盈利2萬(wàn)余元。2005年7月份，他到公司給郝永生說(shuō)這樣不行，有違法嫌疑，公司如果開(kāi)個(gè)超市，讓會(huì)員到超市消費(fèi)積分，這樣公司才能長(zhǎng)久；另外1：7.5返款比率太高，公司沒(méi)有實(shí)體，用后邊會(huì)員的錢(qián)返還前面的錢(qián)，這樣做總會(huì)有危險(xiǎn)。郝見(jiàn)他說(shuō)的很有道理，就任命他為公司副總負(fù)責(zé)開(kāi)超市，他找了幾個(gè)地方，郝都不滿意，他和彭佩蘭商量一定得讓郝永生開(kāi)超市，又在咸陽(yáng)找了個(gè)地方，郝看上了，投入了大約200萬(wàn)元準(zhǔn)備開(kāi)業(yè)。
????一審?fù)忁q稱，他未主管過(guò)益萬(wàn)家公司宣傳。
????3、有關(guān)郝永生虛假宣傳戶縣益萬(wàn)家超市和其它情況的證據(jù)
????（1）證人張葉楓（又名張康虎，系戶縣怡馨園超市負(fù)責(zé)人）證言證明，益萬(wàn)家公司的副總蔣金政、樊雨隴給他講了益萬(wàn)家公司的運(yùn)作模式，讓他成為加盟商，他想借此刺激店里的消費(fèi)，所以就簽了協(xié)議書(shū)。蔣、樊二人讓他把店名改成益萬(wàn)家方便會(huì)員尋找。雖更名為戶縣益萬(wàn)家超市，但其投資情況、經(jīng)營(yíng)都與益萬(wàn)家公司無(wú)關(guān)。后來(lái)他才知道，益萬(wàn)家公司沒(méi)有實(shí)體，他們借他的店虛假宣傳，吸引更多會(huì)員加入公司。開(kāi)業(yè)頭兩天盛況空前，后來(lái)就不行了。因?yàn)樗l(fā)現(xiàn)益萬(wàn)家的會(huì)員都是現(xiàn)金買(mǎi)分，那樣可以快速達(dá)到兌獎(jiǎng)權(quán)，但這樣實(shí)際上是用后面的資金補(bǔ)前面的錢(qián)，資金鏈遲早會(huì)斷。他自己買(mǎi)積分15000元，一直未返。
????（2）證人張峰虎（戶縣怡馨園超市合伙人）證言證明，戶縣怡馨園超市改名益萬(wàn)家超市，只是名字改變，法定代表人沒(méi)有變，他們只是益萬(wàn)家公司的加盟商，益萬(wàn)家公司給超市沒(méi)有投資，超市的投資以及經(jīng)營(yíng)情況與益萬(wàn)家公司無(wú)關(guān)。事實(shí)證明郝永生等人利用他們店欺騙了益萬(wàn)家公司的會(huì)員，并給店里造成損失。
????（3）戶縣怡磬園超市和益萬(wàn)家公司簽訂的“益萬(wàn)家超級(jí)市場(chǎng)加盟協(xié)議書(shū)”及個(gè)體工商戶申請(qǐng)變更登記表證明，戶縣怡磬園超市更名為戶縣益萬(wàn)家超市，投資人等情況沒(méi)有改變，益萬(wàn)家公司對(duì)該超市沒(méi)有所有權(quán)。
????（4）上訴人郝永生供認(rèn)，戶縣益萬(wàn)家超市是由原戶縣怡馨園超市更名成立的，所有權(quán)仍在別人名下，他只是花費(fèi)2萬(wàn)元做宣傳，以超市吸引會(huì)員，讓會(huì)員相信公司的實(shí)力。
????（5）上訴人王磊供認(rèn)，郝永生接手益萬(wàn)家公司后，在戶縣投資了一家超市，實(shí)際上就是讓一家超市用益萬(wàn)家公司的名字，益萬(wàn)家公司不管該超市的經(jīng)營(yíng)和收益，就是廣告作用，讓會(huì)員相信公司的實(shí)力。
????（6）《三秦都市報(bào)》證明，該報(bào)于2005年11月21日以“陜西益萬(wàn)家超市戶縣開(kāi)業(yè)”為題，報(bào)道益萬(wàn)家公司“消費(fèi)積分”模式。
????（7）《陽(yáng)光報(bào)》證明，該報(bào)于2005年11月24日“益萬(wàn)家首家連鎖店橫空出世”為題，報(bào)道益萬(wàn)家公司“消費(fèi)積分”模式。
????（8）《益萬(wàn)家事業(yè)手冊(cè)》證明，該手冊(cè)載明該公司于2005年被消協(xié)授予“誠(chéng)信、維權(quán)”定點(diǎn)單位，總經(jīng)理郝永生畢業(yè)于北京大學(xué)。
????（9）上訴人郝永生供認(rèn)，樊雨隴對(duì)他說(shuō)公司會(huì)員手冊(cè)、消費(fèi)手冊(cè)太小，內(nèi)容不夠豐富，搞一個(gè)大的宣傳手冊(cè)，把相關(guān)內(nèi)容加上，宣傳的力度就大，效果就好，他同意了，讓樊去辦。該手冊(cè)由他和蔣金政定稿。該手冊(cè)對(duì)他個(gè)人介紹存在虛假夸大成分,如稱他畢業(yè)于北京大學(xué)等。另外，公司沒(méi)有獲過(guò)政府或行業(yè)的資信稱號(hào)、獎(jiǎng)勵(lì)牌匾，他花8000元弄來(lái)一個(gè)“消費(fèi)者信得過(guò)企業(yè)”牌子，后被省消協(xié)查處了。
????（10）上訴人蔣金政供認(rèn)，宣傳手冊(cè)是樊雨龍隴寫(xiě)出草稿，郝永生和他閱后定稿，由公司出資，樊找印刷廠印的。
????（11）上訴人戰(zhàn)泓帆供認(rèn)，樊雨隴具體負(fù)責(zé)戶縣和咸陽(yáng)超市，還編制過(guò)“益萬(wàn)家事業(yè)手冊(cè)”。
????（12）上訴人樊雨隴供認(rèn)，2005年9月份，郝說(shuō)印制一個(gè)益萬(wàn)家事業(yè)手冊(cè)，內(nèi)容都是郝提供的，其中郝介紹自己畢業(yè)于北大。宣傳手冊(cè)宣傳的是“消費(fèi)積分”方法，而實(shí)際上是采用“現(xiàn)金積分”方法。宣傳手冊(cè)有一定虛假，誤導(dǎo)群眾。宣傳光盤(pán)是郝永生起草制作的。
????4、有關(guān)本案非法集資額及詐騙數(shù)額等相關(guān)數(shù)據(jù)的證據(jù)
????（1）搜查筆錄、扣押物品清單、提取筆錄證明，偵查機(jī)關(guān)于案發(fā)后在益萬(wàn)家公司戰(zhàn)泓帆辦公室查扣電腦一臺(tái)及其它8臺(tái)電腦，并從電腦中提取9套電腦硬盤(pán)。
????（2）西安市公安局網(wǎng)監(jiān)支隊(duì)電子數(shù)據(jù)鑒定意見(jiàn)書(shū)證明，從益萬(wàn)家公司的涉案計(jì)算機(jī)9號(hào)硬盤(pán)中提取表格證據(jù)文件170個(gè)，word文件158個(gè)。在筆記本硬盤(pán)中提取電子表格證據(jù)文件105個(gè)，word文件65個(gè)。
????(3)益萬(wàn)家公司電腦硬盤(pán)資料存儲(chǔ)路徑明細(xì)表證明了提取文件存儲(chǔ)情況。
????(4)上訴人戰(zhàn)泓帆根據(jù)以上偵查機(jī)關(guān)提取的益萬(wàn)家公司電腦資料整理的該公司集資、返款情況匯總表及“主要數(shù)據(jù)說(shuō)明”材料證明，從2004年9月至2005年11月底，參加益萬(wàn)家公司會(huì)員總?cè)藬?shù)為35 428人，其中虧損人數(shù)32 700人，虧損金額47 736 887.13元；盈利人數(shù)2 728人（含普通會(huì)員和商務(wù)代表、商務(wù)主管等），盈利金額11 923 297.27元（含返利和提成款），實(shí)際吸收資金35 81萬(wàn)余元。
????（5）西安市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查支隊(duì)《關(guān)于對(duì)郝永生集資詐騙案12月份集資款數(shù)額及網(wǎng)銀返款數(shù)額的說(shuō)明》證明，根據(jù)2005年12月郝永生集資賬戶銀行交易記錄統(tǒng)計(jì)證明，2005年12月發(fā)生額（收入）為373 899.2元； 2005年12月網(wǎng)上銀行返款數(shù)額為349 412.96元。
????（6）上訴人戰(zhàn)泓帆供認(rèn)，會(huì)員或商務(wù)代表從銀行把款打入郝永生名下賬戶后，把匯款單和積分單給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)記賬后將計(jì)分單給他，他讓員工輸入電腦，然后他算每一個(gè)人的提成和獎(jiǎng)權(quán)，另外商務(wù)主管的工資表由會(huì)計(jì)計(jì)算好后給他，由他再統(tǒng)一計(jì)算。他每次根據(jù)單子計(jì)算出返利數(shù)后，再交給郝永生和蔣金政核對(duì)后才開(kāi)始通過(guò)銀行卡給會(huì)員返利。他的算法應(yīng)該是最真實(shí)有效和客觀實(shí)際的，如果算得不準(zhǔn)確，商務(wù)代表和會(huì)員早就提意見(jiàn)了。2005年12月案發(fā)了，數(shù)據(jù)還沒(méi)有錄入，返款只返了一部分，他不掌握這部分情況。
????（7）上訴人郝永生在偵查階段供述，益萬(wàn)家公司共進(jìn)賬七八千萬(wàn)元，支出四五千萬(wàn)元，余額三千萬(wàn)元。他認(rèn)可戰(zhàn)泓帆根據(jù)益萬(wàn)家公司電腦原始資料整理的參加集資人數(shù)、集資金額、返利金額，以戰(zhàn)泓帆計(jì)算的為準(zhǔn)。
????（8）上訴人蔣金政供認(rèn)，戰(zhàn)泓帆那部電腦匯總了公司每月會(huì)員集資返款資料，是準(zhǔn)確的。2005年12月的資料還未來(lái)得及錄入。據(jù)他掌握，公司共發(fā)展會(huì)員約3萬(wàn)左右，共集資8000多萬(wàn)元，返款約5000多萬(wàn)元，剩余錢(qián)賬上有2000多萬(wàn)，其他由郝永生控制轉(zhuǎn)移。他認(rèn)可戰(zhàn)泓帆根據(jù)益萬(wàn)家公司電腦原始資料整理的參加集資人數(shù)、集資金額、返利金額，以戰(zhàn)泓帆計(jì)算的為準(zhǔn)。
????（9）上訴人張濤、王磊、彭佩蘭、陳榮萍、樊雨隴于一審當(dāng)庭表示對(duì)戰(zhàn)泓帆整理統(tǒng)計(jì)的相關(guān)數(shù)據(jù)無(wú)異議。
????5、有關(guān)贓款主要去向及追繳、退賠情況的證據(jù)
????（1）證人周月玲（益萬(wàn)家公司會(huì)計(jì)）證言證明，公司的對(duì)公賬戶一個(gè)在農(nóng)業(yè)銀行橋梓口分理處，是基本戶，一個(gè)在商業(yè)銀行西大街支行，是納稅戶。她只知道郝永生在工商銀行西門(mén)儲(chǔ)蓄所有一個(gè)個(gè)人賬戶，其他的賬戶不清楚。
????（2）證人張彰（中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行西安市橋梓口支行行長(zhǎng)）證言證明，益萬(wàn)家公司在該行開(kāi)一個(gè)對(duì)公賬戶，以郝永生個(gè)人名義開(kāi)戶11個(gè)，以肖連喜、段曉春名義各開(kāi)一個(gè)，實(shí)際也是郝永生的。每月22日至28日，戰(zhàn)泓帆給他打電話催促該行按要求給指定賬戶轉(zhuǎn)款。
????（3）偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的銀行交易記錄及憑證和郝永生供述證明，上訴人郝永生以郝永生、周月玲、肖連喜、段曉春等名義在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行、中國(guó)工商銀行陜西省分行的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立30余個(gè)個(gè)人銀行賬戶，用于收取會(huì)員集資款和返利。會(huì)員的集資款主要是從各地銀行分別存入郝永生的上述個(gè)人賬戶。
????（4）偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的上訴人郝永生在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行山西省分行，化名高驛云、高鳳山在中國(guó)交通銀行西安分行、中國(guó)民生銀行西安分行以及借用郝文斌、張桂梅名義在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行山西省分行開(kāi)戶的賬戶資料證明，2005年間，上訴人郝永生分別在以上銀行開(kāi)戶并頻繁發(fā)生資金轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)。
????（5）中國(guó)民生銀行儲(chǔ)蓄存款憑條、活期賬戶交易流水、銀聯(lián)特約商戶簽購(gòu)單及廣州本田成田汽車銷售合同證明，戶名為高驛云的民生銀行卡為張桂梅購(gòu)買(mǎi)廣州本田小轎車一輛，支付21.806萬(wàn)元。
????（6）原審被告人張桂梅供述，2005年12月4日，郝永生帶著她和女兒在成田貿(mào)易有限公司，用名為高驛云的銀行卡刷卡交費(fèi)購(gòu)買(mǎi)轎車一輛。
????（7）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行山西省太原市分行張桂梅賬戶資料和張桂梅的辨認(rèn)筆錄及供述證明，經(jīng)她對(duì)其在山西農(nóng)業(yè)銀行張桂梅賬戶取款憑條辨認(rèn)，2005年12月5日提現(xiàn)100萬(wàn)元的憑條是郝永生簽她的名。12月11日轉(zhuǎn)出17.4萬(wàn)元是其取款用于買(mǎi)房，另取現(xiàn)5萬(wàn)元用于消費(fèi)。
????（8）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行棗陽(yáng)市支行中心分理處銀行交易資料證明，王玉賬戶于2005年12月5日轉(zhuǎn)入100萬(wàn)元，后陸續(xù)轉(zhuǎn)出或提現(xiàn)。
????（9）證人秦玉芝（上訴人蔣金政之妻）證言證明，2005年12月初，蔣金政讓她在銀行開(kāi)個(gè)賬戶，講要寄錢(qián)回來(lái)，她就拿妹夫王玉的軍官證在棗陽(yáng)農(nóng)業(yè)銀行中心分理處開(kāi)了一個(gè)賬戶，蔣金政轉(zhuǎn)來(lái)了100萬(wàn)元。100萬(wàn)元到賬后，她在農(nóng)行開(kāi)了賬戶從王玉的賬戶上轉(zhuǎn)她賬戶上58萬(wàn)元，提現(xiàn)42萬(wàn)元。2005年12月中旬，蔣金政從西安回來(lái)，拿走21萬(wàn)余元。她們家老人去世花了些錢(qián)，給別人還賬用了七八萬(wàn)元，剩余60余萬(wàn)元在家放著。
????(10)咸陽(yáng)益萬(wàn)家商貿(mào)公司工商資料及公司設(shè)立登記審核表、咸陽(yáng)德利信有限責(zé)任會(huì)計(jì)事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告、農(nóng)業(yè)銀行西蘭路支行進(jìn)賬單證明，該公司2005年12月15日申請(qǐng)登記，股東為郝永生、蔣金政，注冊(cè)資金1000萬(wàn)。其中，郝永生投資510萬(wàn)，蔣金政投資490萬(wàn)。2005年12月15日分別從郝永生492001100290439賬號(hào)轉(zhuǎn)入510萬(wàn)，從蔣金政492001100290215賬號(hào)轉(zhuǎn)入490萬(wàn)。
????(11)房屋租賃合同證明，郝永生與益萬(wàn)家公司約定，郝租賃益萬(wàn)家商場(chǎng)為咸陽(yáng)益萬(wàn)家公司經(jīng)營(yíng)地，郝獨(dú)立自主，自負(fù)盈虧，所發(fā)生一切債權(quán)債務(wù)與益萬(wàn)家公司無(wú)關(guān)。
????(12)益萬(wàn)家公司會(huì)計(jì)周月玲出具的“公司2005年費(fèi)用支出情況統(tǒng)計(jì)表”證明，該公司2005年經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出共計(jì)130余萬(wàn)元。
????(13)西安市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查支隊(duì)提供的扣押、凍結(jié)贓款材料證明，案發(fā)后至2007年7月，偵查機(jī)關(guān)在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行西安市橋梓口支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行戶縣人民路分理處、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行西稍門(mén)支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行安康市興支路支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行延安市寶塔區(qū)支行花園儲(chǔ)蓄所、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行漢中市漢臺(tái)區(qū)支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行渭南市大荔縣北關(guān)儲(chǔ)蓄所、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行富平縣支行營(yíng)業(yè)部、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行榆林市榆陽(yáng)區(qū)支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行咸陽(yáng)市高新區(qū)分理處、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行西蘭路支行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行彬縣支行營(yíng)業(yè)部禮泉縣市政街分理處、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行彬縣支行營(yíng)業(yè)部、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行永壽縣支行營(yíng)業(yè)部、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行乾縣南關(guān)儲(chǔ)蓄所、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三原縣池陽(yáng)路西段儲(chǔ)蓄所、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行寶雞市鳳翔縣支行營(yíng)業(yè)部、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行銅川市健康路分理處、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行山西省太原市前北屯儲(chǔ)蓄所；中國(guó)工商銀行西安市西門(mén)儲(chǔ)蓄所、中國(guó)工商銀行蓮湖路支行、中國(guó)工商銀行渭南市國(guó)貿(mào)分理處、中國(guó)工商銀行咸陽(yáng)市世紀(jì)大道支行、民生銀行西安市西大街支行、交通銀行西安市支行等處，共扣押凍結(jié)款項(xiàng)以及現(xiàn)金共計(jì)32 436 092元，其中上訴人郝永生以及郝永生以段曉春、肖連喜、周月玲、高鳳山、高驛云名義所開(kāi)賬戶21 855 749.513元，咸陽(yáng)益萬(wàn)家公司所開(kāi)賬戶9 606 263.43元，張濤、彭佩蘭、陳榮萍、盧志英所開(kāi)賬戶171 420.56元，蔣金政、高秀英、仝攀、宋德蓮現(xiàn)金800 300元。
????（14）扣押清單及手續(xù)證明，偵查機(jī)關(guān)扣押上訴人郝永生用贓款所購(gòu)本田雅閣轎車和CRV車各一輛。
????（15）“西安市公安局關(guān)于對(duì)犯罪嫌疑人郝永生、張桂梅住宅暫停交易的函”證明，偵查機(jī)關(guān)凍結(jié)了上訴人郝永生用贓款在山西省太原市建北路銘花苑小區(qū)所購(gòu)住房一套。
????（16）收款收據(jù)證明，本案一審審理期間，原審被告人彭佩蘭家屬退賠6萬(wàn)元；上訴人樊雨隴家屬退賠1萬(wàn)元；原審被告人張桂梅親屬退賠15萬(wàn)元，共計(jì)22萬(wàn)元。
????(17)上訴人郝永生在偵查階段供認(rèn)，他在省內(nèi)各地除楊凌、商洛外都辦有農(nóng)行卡，會(huì)員直接將錢(qián)存入這些卡上。省外及楊凌、商洛會(huì)員將錢(qián)存入他所辦的工行信用卡上。他又用拾來(lái)的段曉春、肖連喜身份證和借來(lái)公司會(huì)計(jì)周月玲的身份證在農(nóng)行開(kāi)戶，他將會(huì)員打到他賬戶上的錢(qián)轉(zhuǎn)到這幾個(gè)賬戶用于給商務(wù)代表發(fā)提成款。他用辦的假軍官證高驛云、高鳳山在民生銀行和交通銀行開(kāi)立賬戶，民生卡累計(jì)存入500多萬(wàn)，交行卡累計(jì)存入幾十萬(wàn)。12月初，他用高驛云卡刷卡給張桂梅買(mǎi)了個(gè)本田小車，后從這兩賬戶提現(xiàn)全部用于會(huì)員現(xiàn)金返款。用他個(gè)人名義開(kāi)戶吸收存款是為不交手續(xù)費(fèi)，用假身份開(kāi)戶是為了隱匿賬戶供他個(gè)人花費(fèi)方便，并且能防止銀行監(jiān)控以他的名字開(kāi)戶的賬戶。假身份證開(kāi)的賬號(hào)上的款全部由他從農(nóng)行個(gè)人賬上提現(xiàn)存入。他還在山西省太原市農(nóng)行用他的名字開(kāi)戶，每月從西安市農(nóng)行橋梓口分理處轉(zhuǎn)錢(qián)，這樣他知道每月陜西這邊的會(huì)員給西安橋梓口農(nóng)行存了多少錢(qián)，與上一個(gè)月不會(huì)混在一起，每月也有從這個(gè)賬戶轉(zhuǎn)回西安用于發(fā)工資的，他從這個(gè)賬戶提出過(guò)200萬(wàn)到300萬(wàn)現(xiàn)金，存入西安西門(mén)外工行卡。他用他妻子張桂梅的名字在山西省太原市農(nóng)行開(kāi)戶，后存的747萬(wàn)元都是益萬(wàn)家公司的錢(qián)，是從西安集資卡上通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)到山西太原他的卡上，再轉(zhuǎn)到張桂梅賬戶上。該賬戶上600萬(wàn)元又轉(zhuǎn)回西安了，另取款100萬(wàn)元還了支付會(huì)員集資返利時(shí)借蔣金政的錢(qián)，此外，還取17.5萬(wàn)元買(mǎi)了一套二手房。他用他父親郝文斌的名字在山西省太原市迎澤街農(nóng)行開(kāi)戶，給這個(gè)賬戶存過(guò)100萬(wàn)元，錢(qián)分兩次提現(xiàn)，他給太平洋保險(xiǎn)公司大同分公司經(jīng)理還了1萬(wàn)多元，剩下的錢(qián)存入西安西門(mén)外工行金卡里。咸陽(yáng)益萬(wàn)家超市由益萬(wàn)家公司的集資款1000萬(wàn)元注冊(cè)成立。他之所以把錢(qián)這樣來(lái)回倒，是害怕錢(qián)因公款私存被凍結(jié)。返款從柜臺(tái)和網(wǎng)銀兩個(gè)渠道走，網(wǎng)銀賬號(hào)以郝永生、段曉春、肖連喜三個(gè)名字開(kāi)的十幾個(gè)賬號(hào)，農(nóng)行、工行都有。柜臺(tái)轉(zhuǎn)賬有農(nóng)行橋梓口支行、西梢門(mén)支行等，有些是轉(zhuǎn)款，有些是他提出現(xiàn)金直接存入返款戶賬上。
????(18)上訴人蔣金政偵查階段供認(rèn)，他們以郝永生的名義在農(nóng)行西大街支行開(kāi)了戶，業(yè)務(wù)員拉來(lái)集資款后，直接將錢(qián)存入賬戶內(nèi)。各地會(huì)員的集資款存入郝永生在各地的農(nóng)行卡上。現(xiàn)在賬上還有2000多萬(wàn)元，剩余的資金由郝永生控制轉(zhuǎn)移。2005年11月，郝對(duì)他講辛苦一年了，給他發(fā)些獎(jiǎng)金，讓他提供賬號(hào)，他為不讓別人發(fā)現(xiàn)，就用他妹夫王玉的證件在湖北開(kāi)一個(gè)賬號(hào)，后郝永生用集資款給這賬號(hào)打了100萬(wàn)元，他個(gè)人提現(xiàn)后消費(fèi)30余萬(wàn)元，主要花在陽(yáng)光夜總會(huì)、凱撒宮洗浴中心等。另供，郝永生從未借過(guò)他錢(qián)，咸陽(yáng)益萬(wàn)家超市1000萬(wàn)元的投資全部是會(huì)員的錢(qián)，他個(gè)人沒(méi)有投資。
????（19）上訴人戰(zhàn)泓帆供認(rèn)，郝永生在陜西各地農(nóng)行、工行辦有其戶名的14張銀行卡。
????（20）上訴人王磊供認(rèn)，郝永生在農(nóng)行、工行辦有卡，在其他銀行是否辦卡他不知道。公司的資金支出都是由郝永生說(shuō)了算。投資者的款都匯到郝永生個(gè)人賬上，郝永生自己掌握，需要返利時(shí)，由戰(zhàn)泓帆計(jì)算好，郝永生在農(nóng)行開(kāi)臨時(shí)賬戶，返給投資者。12月份戰(zhàn)泓帆提供返利人的名字，通過(guò)段曉春網(wǎng)銀賬戶返30多萬(wàn)元。
????6、關(guān)于原審被告人張桂梅窩藏贓物的證據(jù)
????（1）農(nóng)業(yè)銀行山西省太原市城西支行賬戶交易流水單及相關(guān)憑證證明，戶名為張桂梅的的銀行卡從2005年12月26日至12月30日共被提取現(xiàn)金24.68萬(wàn)元。
????（2）原審被告人張桂梅供認(rèn)，她有一張農(nóng)行卡，卡上的錢(qián)是其丈夫郝永生用西安公司的錢(qián)給她轉(zhuǎn)的。郝被抓后，她用這張卡提現(xiàn)20多萬(wàn)元，這些錢(qián)她全部花了。因?yàn)榕潞掠郎?