上訴人（原審被告人）郝永生，化名郝一瑋、張錦貴、高驛云、高鳳山，男，1970年3月11日出生于山西省太原市，漢族，大專文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司總經理，住(略)。因犯盜竊罪于1992年3月20日被山西省太原市河西區人民法院判處有期徒刑五年。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪于2005年12月26日被刑事拘留，因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年1月26日被逮捕。現羈押于西安市看守所。
????辯護人姚永安，《中華法治網》法律服務中心副主任。
????上訴人（原審被告人）蔣金政，曾用名朱道兵，男，1966年10月18日出生于湖北省棗陽市，漢族，初中文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司副總經理，住(略)。因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪于2005年12月26日被刑事拘留，因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年1月26日被逮捕?，F羈押于西安市看守所。
????上訴人（原審被告人）張濤，男，1970年10月28日出生于陜西省藍田縣，漢族，高中文化，2004年9月至12月間系陜西益萬家購銷服務有限公司法定代表人，住(略)。2006年1月4日自動投案，同月8日因涉嫌犯虛報注冊資本罪被刑事拘留，同月26日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被逮捕?，F羈押于西安市看守所。
????辯護人閆文政，陜西元智律師事務所律師。
????上訴人（原審被告人）戰泓帆，曾用名戰曉東，男，1967年8月14日出生于山西省絳縣，漢族，中專文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司副總經理，住(略)。2005年12月28日自動投案，次日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被刑事拘留，2006年1月26日因涉嫌犯集資詐騙罪被逮捕。現羈押于西安市看守所。
????辯護人蔡毅，陜西普邁律師事務所律師。
????上訴人（原審被告人）王磊，化名王森皓，男，1979年10月30日出生于陜西省彬縣，漢族，高中文化，2004年12月至案發前系陜西益萬家購銷服務有限公司法定代表人，住(略)。2005年12月28日自動投案，同月31日因涉嫌犯非法吸收公眾存款罪被刑事拘留，2006年1月26日因涉嫌犯集資詐騙罪被逮捕?，F羈押于西安市看守所。
????辯護人魏俊江，陜西海瑞律師事務所律師。
????上訴人（原審被告人）樊雨隴，男，1961年3月27日出生于陜西省戶縣，漢族，高中文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司副總經理，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年9月30日被刑事拘留，同年11月2日被逮捕?，F羈押于西安市看守所。
????原審被告人彭佩蘭，女，1942年2月16日出生于陜西省咸陽市，漢族，高中文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司咸陽分公司經理，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2007年2月1日被刑事拘留，同月14日被逮捕。現羈押于西安市看守所。
????原審被告人陳榮萍，女，1962年5月17日出生于陜西省咸陽市，漢族，大專文化，系陜西益萬家購銷服務有限公司商務代表，住(略)。因涉嫌犯集資詐騙罪于2006年8月10日被刑事拘留，同年9月11日被逮捕。現羈押于西安市看守所。
????原審被告人張桂梅，女，1969年12月10日出生于山西省平遙縣，漢族，初中文化，山西省太原市西銘礦多種經營公司工人，住(略)。因涉嫌犯窩藏贓物罪于2006年6月28日被刑事拘留，同年8月3日被逮捕。現已取保候審。
????西安市中級人民法院審理西安市人民檢察院指控原審被告人郝永生、蔣金政、張濤、戰泓帆、王磊、陳榮萍、樊雨隴、彭佩蘭犯集資詐騙罪及原審被告人張桂梅犯窩藏贓物罪一案，于二OO七年十月二十五日作出西刑二初字第42號刑事判決。宣判后，被告人郝永生、蔣金政、張濤、戰泓帆、王磊、樊雨隴不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經過閱卷，訊問被告人，聽取辯護人的意見，認為事實清楚，決定不開庭審理。現已審理終結。
????原審判決認定，被告人郝永生、蔣金政、張濤在陜西益萬家購銷服務有限公司（以下簡稱益萬家公司）一無資金，二無其他任何經營項目，三無任何其他合法收入的情況下，指使被告人陳榮萍、彭佩蘭等商務代表，以高額回報為誘餌，向加盟會員宣傳“現金積分獎勵”方法，鼓動公司加盟會員將現金直接存入郝永生個人銀行賬戶購買積分，然后根據積分情況獲取高額回報。被告人戰泓帆、王磊、樊雨隴分別作為益萬家公司的副總經理、法定代表人積極幫助郝永生、蔣金政等人實施“現金積分獎勵”經營模式。益萬家公司自2004年12月起至2005年12月23日案發止，致使35428名群眾直接受騙，累計非法集資86 043 376.85元，其中給加盟會員返款50 202 682.16元，實際騙得35 840 694.69元。破案后，公安機關共凍結和追繳贓款32 436 092元，扣押車輛2部、住房一套。2005年12月26日案發后，被告人張桂梅在得知郝永生被公安機關抓捕，即將郝永生給其銀行賬戶所轉資金余額24.68萬元全部提現后逃逸。一審期間，被告人彭佩蘭的親屬代其退賠贓款6萬元，被告人樊雨隴的親屬代其退賠贓款1萬元，被告人張桂梅的親屬代其退賠贓款15萬元。上述事實，有報案材料、證人證言、工商資料、銀行憑證、公司賬務資料、提取筆錄、扣押清單、電子數據鑒定意見書、有關自首的證明材料以及被告人供述等證據證實。
????原審法院認為，被告人郝永生、蔣金政、張濤以非法占有為目的，虛報注冊資本成立公司，在一無資金，二無任何合法收入和利潤的情況下，以“消費積分”方法為幌子，以高額回報為誘餌，采取“現金積分”方法進行集資詐騙，數額特別巨大，其行為均已構成集資詐騙罪。被告人戰泓帆、王磊、彭佩蘭、陳榮萍、樊雨隴積極幫助郝永生、蔣金政、張濤等人共同實施詐騙犯罪，是集資詐騙犯罪的共犯，亦構成集資詐騙罪。被告人張桂梅明知郝永生被司法機關關押，害怕郝永生存放在她銀行卡上的資金被司法機關凍結，將卡上資金24.68萬元提取藏匿，其行為構成窩藏贓物罪。被告人郝永生、蔣金政在集資詐騙犯罪中，是犯意的提起者和犯罪過程中的指揮者和實施者，二人在犯罪中起主要作用，系本案的主犯，依法應予從嚴懲處。被告人張濤利用上述詐騙手段，騙取群眾錢財，明知所采用的手段違法，為獲得被告人郝永生承諾的好處，向被告人郝永生、蔣金政傳授詐騙方法，幫助郝永生、蔣金政穩定原有會員，其行為對郝永生、蔣金政順利實施集資詐騙犯罪起了重要作用，系主犯，唯其能投案自首，可依法從輕處罰。被告人戰泓帆、王磊明知郝永生、蔣金政等人實施詐騙犯罪，為獲得郝永生口頭承諾的好處，積極參與詐騙犯罪活動，幫助郝永生、蔣金政共同實施犯罪，在犯罪中屬從屬地位，系從犯。戰泓帆在案件偵查過程中，能主動配合偵查機關工作，為查清本案犯罪事實起到了一定的作用，且被告人戰泓帆、王磊二人在案發后，主動向公安機關投案，如實供述犯罪事實，構成自首，認罪態度好，有悔罪表現，依法可對戰泓帆、王磊減輕處罰。被告人陳榮萍、樊雨隴、彭佩蘭為了獲取高額回報，獲取更多的個人利益，在明知益萬家公司無產品、無項目、無利潤、用新會員集資款返還老會員集資款的情況下，積極參與和幫助郝永生等人進行虛假宣傳，幫助郝永生等人實施詐騙犯罪，在犯罪中起輔助作用，系從犯，歸案后，認罪態度好，依法可減輕處罰。被告人張桂梅歸案后，如實供述犯罪事實，認罪態度好，且能退賠部分贓款，有悔罪表現，依法可從輕處罰并適用緩刑。依照《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、第三百一十二條、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第三款、第二十七條、第五十七條第一款、第五十二條、第六十四條、第六十七條第一款、第七十二條、第七十三條之規定，判決：（一）被告人郝永生犯集資詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產；（二）被告人蔣金政犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金二十萬元；（三）被告人張濤犯集資詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金十五萬元；（四）被告人戰泓帆犯集資詐騙罪，判處有期徒刑五年，并處罰金十萬元；（五）被告人王磊犯集資詐騙罪，判處有期徒刑五年，并處罰金十萬元；（六）被告人彭佩蘭犯集資詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金五萬元；（七）被告人陳榮萍犯集資詐騙罪，判處有期徒刑三年，并處罰金五萬元；（八）被告人樊雨隴犯集資詐騙罪，判處有期徒刑二年，并處罰金三萬元；（九）被告人張桂梅犯窩藏贓物罪，判處有期徒刑二年，宣告緩刑三年，并處罰金五萬元；（十）本案扣押、凍結在案的贓款、贓物，由扣押機關西安市公安局依法發還給被騙的益萬家公司會員；（十一）本案未追回的贓款，依法繼續追繳。
????郝永生上訴提出：1、原審判決認定非法集資數額、詐騙數額及被騙人數不當，不能作為認定案件事實和定罪量刑的依據。理由是：（1）非法集資總額是在未分清會員本金投入和收益投入，重復計算會員收益投入的情況下所得出的結論；（2）原審判決將其已通知銀行向會員返款的賬戶資金認定為詐騙金額，明顯不當；（3）原審判決將其為了利用超市經營向會員予以返利而成立咸陽益萬家超市的1000萬元認定為詐騙金額不當；（4）不能將會員未實現的返利認定為會員的損失計入本案的損失數額；（5）原審判決認定的被騙人數未能分清實際投入人和掛名會員，認定被騙人數與事實不符；（6）益萬家公司在經營期間的財務狀況、對外負債情況以及其個人財產情況，在原審判決中均未涉及，導致本案事實嚴重不清。2、其客觀上未采用詐騙方法，原審判決認定其采用現金積分模式，大肆宣揚虛假的消費積分模式騙取群眾錢財與事實不符。3、其主觀上不具有非法占有目的。綜上，其不構成集資詐騙罪，請求二審法院撤銷原判。
????郝永生的辯護人提出，郝永生主觀上不具有非法占有他人財產的故意，客觀上未實施詐騙行為，故不夠成集資詐騙罪，請求撤銷原判，重新判處。理由為：1、益萬家公司的主要經營模式為“消費積分獎勵”，但一些會員為快速致富，違反公司規定，進行“現金積分”欺詐公司；2、本案沒有提取集資款票據等關鍵證據，導致原判將會員消費積分認定為“集資”；3、本案即使構成犯罪，也應屬單位犯罪。另一審法院受理案件后7個月才予宣判，程序違法。
????蔣金政上訴提出：1、原審判決認定益萬家公司非法占有資金35 813 589.86元與事實不符。案發前農業銀行將郝永生準備返還會員的大部分資金凍結，故其對該筆資金不具有非法占有的目的；2、其未出資與郝永生一同購買益萬家公司，亦未參與接手公司；3、其未向會員傳授現金積分方式；4、原審判決將郝永生借其的100萬元認定為獎勵款，與事實不符；5、益萬家公司向會員返款出現問題，主要是參與現金積分的會員所為，他們已知現金積分不合法還要去詐取益萬家公司的錢財，所以雙方均有責任；6、會員逐級獎勵制度不是其和郝永生制定的，原益萬家公司已在執行；7、益萬家公司辦超市是為解決現金積分的不良現象，而不是原審判決認定的為了騙取更多的錢財；8、益萬家公司的各種事務都是由郝永生掌控，其系執行者，原審判決認定其為主犯不當；9、益萬家公司并未隱瞞事實真相，其個人也未非法占有集資款，故原審判決認定其構成集資詐騙罪不當，應予糾正。
????張濤上訴提出：1、益萬家公司成立時，其只是掛名，當得知公司運作方式違法時，即決心注銷公司，故其不具有主觀惡意；2、其轉讓益萬家公司后仍留在公司幫助過渡是被逼的，轉讓合同中所寫給其13%股份是虛假的，其也從未索要，故其不具有非法的目的；3、益萬家公司過渡完成后，其就離開了公司，再未參與公司任何運作和策劃，故不應認定其為主犯；4、其認罪態度好，原審判決量刑過重。
????張濤的辯護人提出，張濤轉讓益萬家公司后，盡管繼續參與集資詐騙，但張濤的行為是中斷的、被動的、減弱的，其在犯罪中并未起重要作用，故原審判決量刑過重，請求依法改判。
????王磊上訴及其辯護人提出：1、原審判決認定郝永生讓其擔任益萬家公司法定代表人時，向其承諾給其1%公司股份的證據不足；2、其不知道郝永生、蔣金政等人的行為是集資詐騙犯罪行為，其雖在客觀上幫助他們完成了詐騙的犯罪行為，但其主觀上不具有任何犯罪動機，不具有社會危害性；3、其只是在益萬家公司打工，幫助公司出納焦冬梅上網返款，應處于從犯地位，且其能投案自首，原審判決量刑畸重，請求二審法院重新判處。
????戰泓帆上訴提出：1、郝永生從未對其承諾過任何股權和好處，其不具有非法占有的目的；2、其沒有幫助郝永生、蔣金政實施犯罪的故意，其不構成共犯；3、其協助公安機關整理益萬家公司涉案相關數據，有重大立功表現；4、其規勸王磊同其一起投案自首，原審判決未認定其有立功表現不當。綜上，請求二審法院撤銷原判，改判其免除刑罰或緩刑。
????戰泓帆的辯護人提出：1、益萬家公司所有會員對消費積分模式和現金積分模式均是明知的，該公司未虛構事實和隱瞞真相，公司的經營活動不屬非法集資，而且戰泓帆無非法占有的目的，其行為不符合集資詐騙罪的構成要件，故原判定性不當，請求撤銷原判；2、戰泓帆在本案中作用顯著輕微，原審判決量刑過重；3、戰泓帆有自首、動員同案犯自首以及協助公安機關破案等情節，加之其身體狀況不好，請求對戰泓帆判處緩刑。
????樊雨隴上訴提出：1、原審判決認定其發展30名會員并獲利與事實不符；2、其在益萬家公司并未主管過宣傳工作，宣傳手冊是郝永生設計、制作的，其只是送去印刷；3、原審判決認定其提議將戶縣怡馨園超市更名為益萬家超市與事實不符；4、其提出在咸陽開辦超市是合理化建議，且其在咸陽益萬家超市工作完全是合法行為；5、其沒有共同集資詐騙的主觀故意，也未具體實施集資詐騙行為，故不應認定其構成集資詐騙罪的共犯；6、其未參與公司任何決策，在公司中所起作用較小，原審判決量刑過重。
????經審理查明，2004年9月，上訴人張濤采取虛假出資登記注冊的方式，成立了以企業營銷策劃和商品購銷信息咨詢為營業范圍的益萬家公司，張濤為公司法定代表人。該公司成立后，張濤在廣西人寧強、溫志軍等人的幫助下，采用散發宣傳材料等方法對外大肆宣傳“消費積分獎勵”模式，即該公司作為購銷中介服務機構，一方面與加盟商家簽約，約定該公司會員到加盟商家消費，加盟商家應按消費額的一定比例向益萬家公司返還傭金，另一方面以消費返利吸引廣大消費者成為該公司會員，鼓勵會員到公司的加盟商家消費。益萬家公司根據會員積分情況，將收取加盟商家傭金的40％以獎勵的方式返還給消費會員，60％作為支付公司經營費用、利潤等。但張濤在實際經營中并未按照“消費積分獎勵”模式運作公司，而是以巨額獎勵為誘餌，采取 “現金積分獎勵”模式向會員非法集資，即益萬家公司會員在未到加盟商家消費的情況下，直接用現金購買積分（一元一分），填寫虛假的積分記點單，益萬家公司按照會員購買積分情況，向會員進行獎勵。具體獎勵方式是：會員用現金直接購買200分為一個兌獎權，兌獎權形成后，要求會員從第一個月開始至第十七個月內，每月購買積分不少于40元，公司從第三個月開始隔月向會員返還獎勵款，第十七個月時返還一個兌獎權的7.5倍即1500元，獲兌獎權越多，得獎勵款越多。至2004年11月，益萬家公司共發展會員1926人，非法集資46 152元，其中35 000元用于公司各項費用，余款11 152元。
????同年9月，上訴人郝永生、蔣金政獲知益萬家公司“消費積分獎勵”模式后，共謀開辦同樣經營方式的公司。同年11月，郝永生化名張錦貴，虛假出資成立了陜西世紀緣商貿有限公司。由于該公司發展會員較少，不久即無法經營。
????同年11月，上訴人張濤得知廣西有一家與益萬家公司運作方式相同的公司出現了會員積分后不能返款的情況，意識到以后益萬家公司資金鏈會出現問題，公司發展沒有前途，遂產生注銷公司的想法。不久，上訴人郝永生、蔣金政得知益萬家公司情況后，認為該公司已有會員1000余人和一定數量的集資款，收購自營會有利可圖，即找張濤商談收購益萬家公司的事宜。張濤遂決定將益萬家公司轉讓給郝永生，并與郝永生達成了轉讓公司協議，郝出資2萬元收購了益萬家公司。協議簽訂后，上訴人郝永生、蔣金政接收了張濤經營期間益萬家公司所有的會員集資資料以及11152元的余款。為逃避法律責任，郝永生決定不擔任益萬家公司法定代表人，而讓上訴人王磊充任。為掩人耳目，郝永生又讓王磊更名叫王森皓，并要求王磊不能把真實身份告訴任何人。此后，郝永生擔任益萬家公司總經理，實際控制公司整體經營，蔣金政擔任公司副總經理，主管集資等業務事項。在郝永生、蔣金政等人運作下，益萬家公司利用電視、報紙等媒體，大肆對外宣傳益萬家公司以“消費積分獎勵”模式經營，但在實際經營過程中，郝永生、蔣金政并未按照所宣傳的“消費積分獎勵”模式經營公司，而是通過對上訴人陳榮萍、彭佩蘭等益萬家公司商務主管、商務代表進行授課等方式，明示或暗示采取“現金積分獎勵”模式進行集資。益萬家公司商務主管、商務代表為獲取公司允諾的高額提成，以公司承諾高額回報為誘餌，在社會上大量宣傳“現金積分獎勵”模式，吸引公司加盟會員直接用現金購買積分，并按郝永生要求，讓會員將購買積分的現金直接存入郝永生以個人名義開立的銀行賬戶。上訴人郝永生、蔣金政在非法集資過程中，隱瞞益萬家公司采用“現金積分獎勵”方式遲早會出現資金鏈斷裂的事實，采用將加入益萬家公司新會員的投資款作為給老會員的獎勵款，兌付公司向會員承諾的高于投資款數倍的高額獎勵。為對外造成益萬家公司有經營實體的虛假形象以提升會員對公司實力的認可，在郝永生的運作下，將與其公司無任何實際關系的加盟商家戶縣怡馨園超市更名為戶縣益萬家超市。
????上訴人張濤明知益萬家公司采取的“現金積分獎勵”經營模式存在最終資金鏈斷掉的后果，在將公司轉讓給郝永生和蔣金政后，為得到郝永生承諾的公司13%股權，仍繼續留在益萬家公司，協助郝永生、蔣金政穩定公司的原有會員，2005年春節過后才離開公司。上訴人戰泓帆加入益萬家公司并成為副總經理后，為獲得郝永生承諾的20%公司股權，明知益萬家公司實際采取“現金積分獎勵”經營模式進行非法集資，仍積極負責會員資料統計、集資款、返利款的電腦輸錄及計算工作。上訴人王磊明知益萬家公司實際采取“現金積分獎勵”經營模式進行非法集資，仍積極負責公司網上銀行給會員、商務代表等發放獎勵款、提成款等工作。上訴人彭佩蘭、陳榮萍經人介紹加入益萬家公司后，積極宣傳“現金積分獎勵”模式，為益萬家公司發展加盟會員，并授意會員采取“現金積分獎勵”模式進行集資，成為益萬家公司的業務骨干，其中彭佩蘭獲利30余萬元，陳榮萍獲利25萬余元。上訴人樊雨隴在2005年6月成為益萬家公司會員后，積極向他人宣傳“現金積分獎勵”模式，發展加盟會員約30人，獲利2萬余元，并于2005年9月被郝永生任命為益萬家公司副總經理，負責益萬家公司宣傳工作，協助郝永生將益萬家對外宣傳“消費積分”并有虛假內容的手冊重新修訂后印刷。
????自2004年9月起至2005年12月，上訴人郝永生、蔣金政及張濤以益萬家公司的名義共向35 428名會員累計非法集資86 043 376.85元，案發時造成會員集資款47 761 286元未能返還。為逃避金融管理機構監控，郝永生將所有集資款分別存入用其本人身份證，或借用“周月玲”、“郝文斌”、“張桂梅”身份證，或冒用“高驛云”、“高鳳山”、 “段曉春”、“肖連喜”的虛假身份證在陜西、山西各地所開立的多個私人賬戶內，并在各賬戶間采用轉賬、提現等方式多次進行倒賬，除支付會員集資本金約3800萬元外，郝永生將1192.32萬元用于支付商務代表、商務主管高額提成和部分會員的高額獎勵款；1000萬元用于注冊成立郝永生、蔣金政個人為股東的咸陽益萬家公司；郝永生獎勵上訴人蔣金政100萬元；用于給郝永生個人及其妻購買住房和汽車39.2萬余元；用于郝永生妻子個人消費5萬元；用于益萬家公司經營費用130余萬元。破案后，公安機關共凍結和追繳贓款32 436 092元，扣押車輛2部、住房一套。2005年12月26日案發后，原審被告人張桂梅在得知郝永生被公安機關抓獲后，即將郝永生給其銀行賬戶所轉資金余額24.68萬元全部提現后用于消費等。案發后，上訴人王磊、戰泓帆、張濤主動向公安機關投案自首。一審期間，原審被告人彭佩蘭的親屬代為退賠贓款6萬元，原審被告人樊雨隴的親屬代為退賠贓款1萬元，原審被告人張桂梅的親屬代為退賠贓款15萬元。
????上述事實，有以下證據予以證實：
????1、有關虛假出資注冊成立益萬家公司及公司轉讓情況的證據
????（1）益萬家公司營業執照和有關工商登記資料證明，益萬家公司于2004年9月9日成立，法定代表人張濤，注冊資本100萬元，經營范圍為企業營銷策劃和商品購銷信息咨詢。該公司股東有何慶東、張濤、劉文。2004年12月24日，法定代表人變更為王磊，股東變更為王磊、許世林、何慶東。
????（2）“轉讓協議書”證明，益萬家公司無償轉讓與世紀緣公司，從簽訂合同之日起，所有債權債務由世紀緣公司全部承擔。
????（3）證人劉文證言證明，2004年9月，張濤說一起注冊一個公司，要他當股東，他就同意了。后他同張濤、何慶東共同成立益萬家公司，張濤是否投資他不知道，但他同何慶東都沒有出資，工商營業執照是張濤辦理的。公司成立后張濤任總經理，何慶東沒參與公司經營。公司開始采取“消費積分”模式，但掙錢太慢，廣西人寧強、溫志軍給會員講可以用錢買分，后來就有會員買分。張濤開始不讓搞，后又同意了。2004年12月，張濤將公司轉讓給了郝永生。
????（4）上訴人張濤供認，成立益萬家公司是他找人代辦的，注冊資本是虛報的。公司一開始是“消費積分”，后來會員直接拿錢買積分，脫離了商家，他默許了這種方式。2004年11月，寧強、溫志軍告訴他，廣西一個和益萬家公司同樣運作方式的公司出現了會員在積分后不能返款，會員與公司之間矛盾鬧得很大。之后，寧強、溫志軍覺得可能出現同樣后果，就離開了公司。他也覺得這種方式沒有前途，決定注銷公司。郝永生聽說他要注銷公司就提出接手這個公司，他當時告訴郝，廣西一公司因為這種“快速積分”模式出現了問題，這種模式不是很正規，但郝講“我不怕，我考慮這種方式很長時間了?！焙髞?他將公司轉讓給了郝永生，主要原因是他對公司運作模式感到害怕，發展不起來要虧本，發展好了又覺得違法，無法收場。他讓郝永生變更法人代表，郝說自己不能當代表，得另外找人，后拿王磊身份證辦的變更手續。雖然轉讓協議上寫的無償轉讓，實際上2005年七八月郝永生給他了2萬元現金。轉讓公司后，郝永生用13％的益萬家公司股權證明為條件，想留他在公司穩住會員，他就繼續在公司干了一段時間。益萬家公司唯一收入來源是會員的資金。
????（5）上訴人郝永生在偵查階段供認，2004年5月，他認識益萬家公司經理張濤后，張向他介紹了消費積分返利的運作模式。2004年9月，他和蔣金政商議參照益萬家公司的模式，在西安開一家公司。他在實際無資金的情況下，找人代辦了工商注冊，成立了世紀緣公司，公司的股東是他和蔣金政，法人代表由他用假身份證化名張錦貴擔任。公司經營3個月，效益不好。2004年12月，他聽說張濤要轉讓益萬家公司，因為看中了張濤在益萬家已經發展了1000多個會員，有一定規模，就以2萬元從張濤手中將益萬家公司買過來，并將法定代表人變更為王磊，又讓王磊將名字改為王森皓。公司實際由他控制，王磊不過是個掛名。接手公司后，張濤提出要公司股份，他就給張一份股權證明，證明張在益萬家公司擁有13%股權。另外，戰泓帆給他借過錢，他給戰的妻子益萬家公司20％股份。
????一、二審期間，郝永生辯稱未給戰泓帆承諾過益萬家公司20％的股份，也未承諾給王磊任何股份。
????（6）上訴人蔣金政供認，他和郝永生注冊成立了世紀緣公司，實際他們沒出注冊資本。后來張濤主動找他們談，說益萬家公司的生意不景氣，想把公司賣給他們。經過協商，郝永生出資2萬元買下益萬家公司。因怕公司出現風險后承擔責任，郝永生將法人代表變更為王磊。另外，戰泓帆投入5萬元，占益萬家公司20％股份。張濤未給其傳授過“現金積分”方式。
????（7）上訴人戰泓帆在偵查階段第一次供認他妻子在益萬家公司有20％股份；第二次供認郝永生提出給他20％股份，但他就沒想要。
????戰泓帆一審庭審時辯稱，郝永生未向其承諾給予益萬家公司20％的股份。
????本院二審期間，戰泓帆辯稱，郝永生說過給他20％股份，但他沒要。
????（8）上訴人王磊供認，2004年10月，他在郝永生的世紀緣公司打工，主要工作是找商家談合作事宜，當時公司的主要業務是同商家聯手，吸引消費者到商家消費，后來因為消費者少，公司就停業了。2004年11月份，郝永生要了他的照片，說要注冊一個新公司需用本省身份證，就拿走了他的身份證，半個月后，郝說自己接手了益萬家公司，讓他做法人代表，但不讓對任何人講，并給他改名王森皓，以后讓他在公司都用這個名字。另外郝永生講以后公司發展好了，對他有好處，可以送給他1％股份，他同意了。另外，他知道戰泓帆的妻子在益萬家公司擁有20％股份。
????一二審期間，王磊辯稱，郝永生未承諾過送其公司1％的股份。
????2、有關假借“消費積分獎勵”形式進行“現金積分獎勵”的證據
????（1）《益萬家公司消費聯盟會員章程》、《消費積分獎勵制度》、《益萬家購銷服務系統的法律依據、商務部職員待遇標準》、《事業手冊》、《陜西益萬家商家聯盟合作協議書》證明，益萬家公司對外宣傳其經營模式為“消費積分”，即該公司作為購銷中介服務機構，一方面與加盟商家簽約，約定該公司會員到加盟商家消費，加盟商家應按消費額的一定比例向益萬家公司返還傭金，另一方面以消費返利吸引廣大消費者成為該公司會員，鼓勵會員到公司的加盟商家消費。益萬家公司將收取加盟商家傭金的40％以獎勵的方式返還給消費會員，60％作為支付公司經營費用、利潤等。對于會員的具體獎勵方法：會員在加盟商家消費，按照會員消費金額（元）×加盟商家提成率（%）＝消費會員積分數（分）的方法計算會員積分，累計滿200分形成一個兌獎權，每個兌獎權可分次隔月累計獲獎金總額1500元，但要求每個兌獎權在每次兌獎月之前月均須繼續產生新消費積分累計達40分以上才能如期參加兌獎。消費會員在兌獎權形成后所得積分可以累計形成新的兌獎權。每期投入的獎勵資金來源于上個月所有加盟商家所支付的助銷傭金提成款，以其總額40％的固定比例，按當期所有符合兌獎條件的兌獎權數平均，隨機計算出當期每個兌獎權的實發獎金額度。
????（2）偵查機關提取的有關益萬家公司會員消費積分計點單、消費積分卡、會員卡證明，益萬家公司在積分形式上采用的是“消費積分”模式。
????（3）《益萬家公司職員聘任合同書》證明，益萬家公司規定商務代表提成為發卡傭金8％和招商傭金8％；商務主管為商務代表的所有報酬加團隊管理津貼（直轄團隊傭金10％）。
????（4）農行陜西省分行營業部保衛部報案材料證明，該行發現開戶名為郝永生的個人結算賬戶短期內資金分散轉入、集中轉出，數額特別巨大，除商洛外，在我省其它地區均開立了賬戶，經對與郝永生賬戶有金融業務往來的儲戶進行了解，認為郝永生可能涉嫌非法集資犯罪。
????（5）關于被騙人報案情況
????被害人亢寒青（會員）報案材料證明，其在益萬家公司現金買積分2000元，未得到返款。
????被害人郝登科（會員）報案材料證明，其在益萬家公司現金買積分1600元，返利800元，其余未返。
????被害人張麗（會員）報案材料證明，其在益萬家公司現金買積分4000元，返2000元又投入。
????被害人張喜云（會員兼加盟商）報案材料證明，他的加盟商店無會員來消費，自己存入郝永生個人賬戶400元，未得到返利。
????偵查機關調取的劉周書、魏義修、忻麗霞、張秋香、周軍、袁偉、任俊林、吳明菊、李振東、師改蘭、耿春英、鄭亞茹、周脈蘭、李愛萍、劉建華、袁小英等其他3100余份益萬家公司會員的報案材料及陳述亦證明，益萬家公司在實際運營過程中，并沒有采取其宣傳的“消費積分獎勵”模式開展公司經營活動，會員實際主要采用的是用現金直接購買積分。
????（6）證人高寶珍、趙殿閣、?？∠?、黃燕、王惠琴、崔利、薛建宏、楊乃芳、李旭利、姚建平等人（均為加盟商家負責人）的陳述證明，他們的商店雖是益萬家公司的加盟商家，但基本沒有會員到他們商家消費。
????（7）西安市公安局臨潼分局經濟犯罪偵查大隊出具的“益萬家集資詐騙案補偵說明”證明，臨潼地區加入益萬家成為會員的人數為142人，所有會員均沒有真實消費，而是以現金買積分，累計買積分166600分，返利總數為17515元，實際損失為149085元。
????（8）楊凌示范區公安局經偵支隊出具的“陜西省益萬家購銷服務有限公司涉嫌集資詐騙案楊凌地區調查情況說明”證明，楊凌地區有加盟商40家，十余家已倒閉關門或轉讓他人，無法取證。另有20余家加盟商是以商務代表身份加盟，主要目的是為了擴大自己的業績充數據報上的，大部分加盟商為個體經營戶，有的連執照也沒有。只有少部分會員去部分加盟商家消費過，主要是零售，資金量很小。
????（9）證人史安林（會員）證言證明，他是2005年6月，經樊雨隴介紹加入益萬家公司的，他和其他會員大部分都是“現金積分”，“消費積分”很少，樊雨隴私下給他介紹了“現金積分”方法。這些積分計點單都是在公司領的空白單，由本人自行填寫的，蓋的加盟商的公章都是虛假的。郝永生知道他們用“現金積分”。
????（10）證人趙如（商務代表兼加盟商）證言證明，他參加過兩次益萬家公司在西安市翠華山莊舉辦的培訓，都是郝永生等人給他們講課，主要講益萬家公司用現金買積分，按1：7.5返還，要讓大家發財。他的加盟商店無人來消費。
????（11）證人段萍（商務代表）證言證明，陳榮萍告訴她，益萬家公司沒有加盟商，讓她先用現金買積分，她就買了200分。
????（12）證人黃英（商務代表）證明，益萬家公司商務主管給她說直接用現金買積分就當存款一樣，這樣返錢多，掙錢快，她聽后就加入了。她又發展會員30多人，也全是現金積分，未在加盟商處消費積分。
????（13）證人仝攀（商務主管）證言證明,郝永生在西安市翠華山莊授課時講按7.5倍返款，是用新會員的集資款返老會員的返利，拆東墻補西墻，資金鏈遲早會斷，但以后辦了超市，再正常消費，就可以良性運轉，所以他也加入了，后晉升為主管。他共盈利了7萬余元。
????（14）證人宋德蓮（商務主管）證言證明，她發展的會員直接用現金購買積分。益萬家公司沒有采取必要的措施制止，而是聽之任之，對于大面積的積分成倍增加的態勢，郝永生、蔣金政反而鼓勵她們繼續增加業績，并承諾帶她們去旅游。有些加盟商家就是商務代表，他們愿意提供印章促成虛假積分。
????（15）證人高秀英（商務主管）證言證明，彭佩蘭直接給她講用現金購買積分，所以她們就按彭講的將錢每月存入郝永生個人農行賬戶上。消費積分單是益萬家公司給發的，自己可以隨便填寫。她后來實際投入4萬元，共獲返利十幾萬元。
????（16）證人楊艷玲（商務主管）證言證明，郝永生給他們開會時，有會員問郝，后邊進入的會員用現金買積分如果返不了怎么辦，郝講可以將投資入股，若當事人不愿意，可以如數退還。
????（17）證人陳紅旗（原審被告人陳榮萍之弟）證言證明，2005年2月，他姐介紹他的妻子孟愛珍加入益萬家公司成為會員，陳榮萍給他的妻子講，用現金直接購買積分，可以掙取7.5倍的高額回報，發展會員可以掙取會員積分的8％。他看了益萬家公司宣傳手冊后，提醒陳榮萍用現金購買積分是不合法的，陳榮萍講這是前期，以后公司要辦超市，就可以消費了。他的妻子共投資3000元，共獲利39025元。
????（18）證人周月玲（益萬家公司會計）證言證明，益萬家公司如果按正常的“消費積分”會有利潤，問題出在郝永生默認商務代表跨越消費，會員直接用錢買積分兌獎，肯定要虧空。她作為會計很清楚這事，她曾經提醒過郝，但郝永生和蔣金政說此種方法是公司啟動的好辦法，只要運作大了，不怕出問題。
????（19）證人焦冬梅（益萬家公司出納）證言證明，“現金積分”模式是郝永生制定的，蔣金政參與了。
????（20）中國農業銀行西安市含光路支行、戶縣支行、富平縣支行、城固縣支行、大荔縣支行、安康市分行、綏德縣支行、寶雞市分行、咸陽市分行以及中國工商銀行西安市蓮湖路支行等金融機構的匯款憑證（銀行卡業務回單）證明，益萬家公司的部分會員向郝永生以及郝永生以段曉春、周月玲名義開立的賬戶存款的情況。
????（21）上訴人郝永生偵查階段供認，益萬家公司實際由他控制，蔣金政負責益萬家公司的市場和經營，戰泓帆負責算賬，王磊是出納，彭佩蘭負責益萬家咸陽分公司，陳榮萍協助，樊雨隴主管對外宣傳和咸陽超市籌建。他接手益萬家公司時就知道會員用現金積分，此后也沿用張濤原來的經營模式。留用張濤主要是讓他穩定早期會員，順利地完成公司的過渡。他們在新聞媒體宣傳益萬家公司的消費積分返利的方式，通過輿論導向吸引廣大消費者成為益萬家的會員參加積分返利。實際上，消費會員直接將現金交給商務代表，由代表將現金存到他個人開立的農行賬戶上作為積分數，公司依據兌獎權為單位分期分批將獎金存入會員在公司消費積分卡申請注冊登記表上所提供的農行賬戶上。給會員的返款數沒有按照宣傳手冊中的規定進行，而是200分按200元返，只是多一個零頭，這個零頭由他和蔣金政具體定，目的是為了對外造成一種精確計算的假象。商務代表的工資按照直接發展會員積分的8％和直接簽約的商家的提成款的8％提成，商務主管按所轄團隊商務代表工資的10％作為主管津貼。他認為現金購買積分不可行，在經濟上會把公司拖垮，而且不合法，但他并未采取行之有效的措施制止這種行為，而是放任此行為繼續發展，實際上是用新會員的集資款返還老會員的返利款，拆東墻補西墻。因為只有這樣才能保證每月收到集資款夠每個月的返利，否則，返款無法保證，資金鏈條就會斷，局面將無法控制。張濤、蔣金政讓會員直接用現金購買積分才發展到如此規模。
????一審庭審和二審時供認，張濤并未向其傳授“現金積分”方式。
????（22）上訴人蔣金政供認，郝永生任總經理，負責公司全盤，他任副總，負責發展會員業務，戰泓帆負責會員返款計算，王磊負責網上銀行轉賬，樊雨隴負責辦咸陽超市。張濤轉讓公司后一直未走，呆在公司幫忙，干到2005年四五月走了。“現金積分”在張濤手里就開始這樣做，他和郝永生默認這是公司快速發展的一種好方法。他們對外宣傳消費積分返利理念，但實際上他們利用公司原有會員、商務代表繼續對外開展業務，并做廣泛宣傳，讓商務代表繼續與商家簽定加盟協議，但實際上讓會員虛假消費，用現金直接購買積分。郝永生在給商務代表上培訓課時，向大家傳授了快速積分的辦法。“現金積分”之所以能吸引會員，主要因為每200分為一個兌獎權，最終可以得到1500元錢，早期的會員只要按照規則都兌現了，這種做法很吸引會員。郝永生曾對他說只要用后面會員的錢，填前面的錢，另外他們開一兩個超市，增強會員的信任度，又拉動了超市的銷售，提高利潤，賺更多的錢，他相信郝永生的說法，沒有考慮彌補不上的問題，他相信郝永生能控制局面。“快速積分”的方法是違法的，不能在大會上講，而且公司還出了紅頭文件打擊這種方法，但為了快速發展公司業務，暗地里還得給少數人講這種方法，讓會員都這樣做，才能保證公司按月返利正常進行，這樣一來，即使被查處，他們也能擺脫責任，說會員這樣干的，公司并不知情，這都是郝永生的主意。公司每月并沒有按照宣傳手冊中的規定給大家返，因為會員基本都是用現金買積分，所以是按照每月200元加點零頭，這樣做可以給人造成精算的假相。商務主管有張文杰、陳榮萍、彭佩蘭等，這些人每人掙幾十萬。隨著集資款的遞增，返款壓力也越來越大，只能用新會員的錢返還老會員的錢，照這樣，總有一天資金鏈會斷，這點郝永生很清楚。
????（23）上訴人張濤供認，益萬家公司由郝永生、蔣金政共同掌控，郝具體負責培訓授課，蔣負責發展會員，戰泓帆負責計算每月返款數，周月玲任會計，焦東梅任出納，王磊負責網上銀行轉賬。郝永生接手益萬家公司后，以消費積分返點兌獎為表象，以現金積分的運作模式為實質內容的操作方法。2004年12月，他在小寨百隆廣場參加了益萬家公司召集的業務骨干會，有陳榮萍、張文杰、蔣金政、彭佩蘭等。在會上，郝永生專門給業務骨干講如何虛假消費，直接用現金購買積分，快速創造業績，為個人及公司創造更大利潤。
????一審庭審供認，他未向郝永生傳授“現金積分”方式，因為郝本身就知道。
????（24）上訴人戰泓帆供認，2005年1月他到了益萬家公司并借給郝永生5萬元，郝永生給他講過送給他公司20％的股份，但到現在也沒辦過確認手續，他本人也沒想過要這個股份。擔任副總后，他主要負責所有會員積分的電腦錄入及會員返款的計算工作，是按照公司以前定好的公式計算，以每個會員積分數除以200算出獎權數，然后按單月返單月，雙月返雙月的模式計算返利。每月基本每個獎權按200元的返利，公司完全沒按宣傳資料上算，但都有零頭，這是郝永生、蔣金政定的。計算出商務代表的提成額和會員的獎權后交給出納王磊和焦東梅，屬西安地區的就送到農行橋梓口支行去，外地的由網銀輸送出去，他不經手現金。他知道郝永生、蔣金政默許商務主管、商務代表讓會員拿錢買積分。2005年8月他問蔣金政，“郝永生這樣積分不是賠錢了嗎？”，蔣金政說，這樣有利有弊，公司可以鎖定大量會員，日后引導他們正常消費，他們可以開超市、辦企業。張濤是公司的行政總監，有時郝永生講課時，他也講講話，讓大家相信這種方法能致富。王磊是掛名法人，其實沒有權。
????（25）上訴人王磊在偵查階段供認，郝永生、蔣金政接手公司后，知道張濤有一支直接推廣購買積分的銷售團隊，認為這樣能快速發展，公司才有利潤，就運用了這樣的模式，即消費積分只是形式，實際就是要群眾用現金購買積分。郝永生給商務代表講課時，就說這是公司快速起步的好辦法，鼓勵商務代表好好工作，發給商務代表發展會員積分的8％傭金，所以，除了先前個別會員“消費積分”外，就變成了多數會員直接拿錢買積分，湊獎權。商務代表是由會員發展來的，發展10個會員、一個加盟商成為商務代表；商務主管是發展30個會員，10個加盟商；商務經理是發展30個商務主管，有授課的工作室。2004年11月，郝永生、蔣金政在小寨百隆廣場給益萬家公司部分精英傳授過用現金快速購買積分的方式，當時張濤、彭佩蘭、陳榮萍都在場。他在益萬家公司的具體工作實際就是輸入會員資料和會員積分、代買辦公用品，通過網上銀行給下面發展的消費會員轉賬返錢。
????一審庭審供認，其不了解“現金積分”方式。
????（26）上訴人彭佩蘭供認，她以4萬元給張濤的益萬家公司算作股份，用現金買了1200元的積分。后張濤把公司轉給郝永生，郝說她的股份沒問題。后郝永生讓她當咸陽的經理，陳榮萍負責講課。她發展了5個商務主管和50余人的團隊。郝永生、蔣金政把她們商務主管叫到一起開會，講過要用“現金積分”的方法發展下線，她也給這些人私下傳授“現金積分”方法。她總共獲利30多萬元。
????（27）上訴人陳榮萍供認，郝永生接手益萬家公司后，張濤和郝永生都講益萬家公司和世紀緣公司合并是為了壯大公司，不要驚慌，讓骨干好好干，公司前景非常好。益萬家公司宣傳是消費積分，實際上是讓會員用現金直接購買積分，郝永生、蔣金政一開始就知道這樣的方法，并且放任和希望會員這樣做。她參加益萬家公司后，彭佩蘭讓她用現金購買積分，她又給她發展的會員私下里講用現金直接購買積分。她共發展了100多人，從益萬家公司賺了30余萬元。
????（28）上訴人樊雨隴供認，2005年，他加入益萬家公司后，自己先現金積分，后給他發展的會員講“現金積分”，發展了二三十個會員，盈利2萬余元。2005年7月份，他到公司給郝永生說這樣不行，有違法嫌疑，公司如果開個超市，讓會員到超市消費積分，這樣公司才能長久；另外1：7.5返款比率太高，公司沒有實體，用后邊會員的錢返還前面的錢，這樣做總會有危險。郝見他說的很有道理，就任命他為公司副總負責開超市，他找了幾個地方，郝都不滿意，他和彭佩蘭商量一定得讓郝永生開超市，又在咸陽找了個地方，郝看上了，投入了大約200萬元準備開業。
????一審庭審辯稱，他未主管過益萬家公司宣傳。
????3、有關郝永生虛假宣傳戶縣益萬家超市和其它情況的證據
????（1）證人張葉楓（又名張康虎，系戶縣怡馨園超市負責人）證言證明，益萬家公司的副總蔣金政、樊雨隴給他講了益萬家公司的運作模式，讓他成為加盟商，他想借此刺激店里的消費，所以就簽了協議書。蔣、樊二人讓他把店名改成益萬家方便會員尋找。雖更名為戶縣益萬家超市，但其投資情況、經營都與益萬家公司無關。后來他才知道，益萬家公司沒有實體，他們借他的店虛假宣傳，吸引更多會員加入公司。開業頭兩天盛況空前，后來就不行了。因為他發現益萬家的會員都是現金買分，那樣可以快速達到兌獎權，但這樣實際上是用后面的資金補前面的錢，資金鏈遲早會斷。他自己買積分15000元，一直未返。
????（2）證人張峰虎（戶縣怡馨園超市合伙人）證言證明，戶縣怡馨園超市改名益萬家超市，只是名字改變，法定代表人沒有變，他們只是益萬家公司的加盟商，益萬家公司給超市沒有投資，超市的投資以及經營情況與益萬家公司無關。事實證明郝永生等人利用他們店欺騙了益萬家公司的會員，并給店里造成損失。
????（3）戶縣怡磬園超市和益萬家公司簽訂的“益萬家超級市場加盟協議書”及個體工商戶申請變更登記表證明，戶縣怡磬園超市更名為戶縣益萬家超市，投資人等情況沒有改變，益萬家公司對該超市沒有所有權。
????（4）上訴人郝永生供認，戶縣益萬家超市是由原戶縣怡馨園超市更名成立的，所有權仍在別人名下，他只是花費2萬元做宣傳，以超市吸引會員，讓會員相信公司的實力。
????（5）上訴人王磊供認，郝永生接手益萬家公司后，在戶縣投資了一家超市，實際上就是讓一家超市用益萬家公司的名字，益萬家公司不管該超市的經營和收益，就是廣告作用，讓會員相信公司的實力。
????（6）《三秦都市報》證明，該報于2005年11月21日以“陜西益萬家超市戶縣開業”為題，報道益萬家公司“消費積分”模式。
????（7）《陽光報》證明，該報于2005年11月24日“益萬家首家連鎖店橫空出世”為題，報道益萬家公司“消費積分”模式。
????（8）《益萬家事業手冊》證明，該手冊載明該公司于2005年被消協授予“誠信、維權”定點單位，總經理郝永生畢業于北京大學。
????（9）上訴人郝永生供認，樊雨隴對他說公司會員手冊、消費手冊太小，內容不夠豐富，搞一個大的宣傳手冊，把相關內容加上，宣傳的力度就大，效果就好，他同意了，讓樊去辦。該手冊由他和蔣金政定稿。該手冊對他個人介紹存在虛假夸大成分,如稱他畢業于北京大學等。另外，公司沒有獲過政府或行業的資信稱號、獎勵牌匾，他花8000元弄來一個“消費者信得過企業”牌子，后被省消協查處了。
????（10）上訴人蔣金政供認，宣傳手冊是樊雨龍隴寫出草稿，郝永生和他閱后定稿，由公司出資，樊找印刷廠印的。
????（11）上訴人戰泓帆供認，樊雨隴具體負責戶縣和咸陽超市，還編制過“益萬家事業手冊”。
????（12）上訴人樊雨隴供認，2005年9月份，郝說印制一個益萬家事業手冊，內容都是郝提供的，其中郝介紹自己畢業于北大。宣傳手冊宣傳的是“消費積分”方法，而實際上是采用“現金積分”方法。宣傳手冊有一定虛假，誤導群眾。宣傳光盤是郝永生起草制作的。
????4、有關本案非法集資額及詐騙數額等相關數據的證據
????（1）搜查筆錄、扣押物品清單、提取筆錄證明，偵查機關于案發后在益萬家公司戰泓帆辦公室查扣電腦一臺及其它8臺電腦，并從電腦中提取9套電腦硬盤。
????（2）西安市公安局網監支隊電子數據鑒定意見書證明，從益萬家公司的涉案計算機9號硬盤中提取表格證據文件170個，word文件158個。在筆記本硬盤中提取電子表格證據文件105個，word文件65個。
????(3)益萬家公司電腦硬盤資料存儲路徑明細表證明了提取文件存儲情況。
????(4)上訴人戰泓帆根據以上偵查機關提取的益萬家公司電腦資料整理的該公司集資、返款情況匯總表及“主要數據說明”材料證明，從2004年9月至2005年11月底，參加益萬家公司會員總人數為35 428人，其中虧損人數32 700人，虧損金額47 736 887.13元；盈利人數2 728人（含普通會員和商務代表、商務主管等），盈利金額11 923 297.27元（含返利和提成款），實際吸收資金35 81萬余元。
????（5）西安市公安局經濟犯罪偵查支隊《關于對郝永生集資詐騙案12月份集資款數額及網銀返款數額的說明》證明，根據2005年12月郝永生集資賬戶銀行交易記錄統計證明，2005年12月發生額（收入）為373 899.2元； 2005年12月網上銀行返款數額為349 412.96元。
????（6）上訴人戰泓帆供認，會員或商務代表從銀行把款打入郝永生名下賬戶后，把匯款單和積分單給會計，會計記賬后將計分單給他，他讓員工輸入電腦，然后他算每一個人的提成和獎權，另外商務主管的工資表由會計計算好后給他，由他再統一計算。他每次根據單子計算出返利數后，再交給郝永生和蔣金政核對后才開始通過銀行卡給會員返利。他的算法應該是最真實有效和客觀實際的，如果算得不準確，商務代表和會員早就提意見了。2005年12月案發了，數據還沒有錄入，返款只返了一部分，他不掌握這部分情況。
????（7）上訴人郝永生在偵查階段供述，益萬家公司共進賬七八千萬元，支出四五千萬元，余額三千萬元。他認可戰泓帆根據益萬家公司電腦原始資料整理的參加集資人數、集資金額、返利金額，以戰泓帆計算的為準。
????（8）上訴人蔣金政供認，戰泓帆那部電腦匯總了公司每月會員集資返款資料，是準確的。2005年12月的資料還未來得及錄入。據他掌握，公司共發展會員約3萬左右，共集資8000多萬元，返款約5000多萬元，剩余錢賬上有2000多萬，其他由郝永生控制轉移。他認可戰泓帆根據益萬家公司電腦原始資料整理的參加集資人數、集資金額、返利金額，以戰泓帆計算的為準。
????（9）上訴人張濤、王磊、彭佩蘭、陳榮萍、樊雨隴于一審當庭表示對戰泓帆整理統計的相關數據無異議。
????5、有關贓款主要去向及追繳、退賠情況的證據
????（1）證人周月玲（益萬家公司會計）證言證明，公司的對公賬戶一個在農業銀行橋梓口分理處，是基本戶，一個在商業銀行西大街支行，是納稅戶。她只知道郝永生在工商銀行西門儲蓄所有一個個人賬戶，其他的賬戶不清楚。
????（2）證人張彰（中國農業銀行西安市橋梓口支行行長）證言證明，益萬家公司在該行開一個對公賬戶，以郝永生個人名義開戶11個，以肖連喜、段曉春名義各開一個，實際也是郝永生的。每月22日至28日，戰泓帆給他打電話催促該行按要求給指定賬戶轉款。
????（3）偵查機關調取的銀行交易記錄及憑證和郝永生供述證明，上訴人郝永生以郝永生、周月玲、肖連喜、段曉春等名義在中國農業銀行陜西省分行、中國工商銀行陜西省分行的分支機構開立30余個個人銀行賬戶，用于收取會員集資款和返利。會員的集資款主要是從各地銀行分別存入郝永生的上述個人賬戶。
????（4）偵查機關調取的上訴人郝永生在中國農業銀行山西省分行，化名高驛云、高鳳山在中國交通銀行西安分行、中國民生銀行西安分行以及借用郝文斌、張桂梅名義在中國農業銀行山西省分行開戶的賬戶資料證明，2005年間，上訴人郝永生分別在以上銀行開戶并頻繁發生資金轉賬或提現。
????（5）中國民生銀行儲蓄存款憑條、活期賬戶交易流水、銀聯特約商戶簽購單及廣州本田成田汽車銷售合同證明，戶名為高驛云的民生銀行卡為張桂梅購買廣州本田小轎車一輛，支付21.806萬元。
????（6）原審被告人張桂梅供述，2005年12月4日，郝永生帶著她和女兒在成田貿易有限公司，用名為高驛云的銀行卡刷卡交費購買轎車一輛。
????（7）中國農業銀行山西省太原市分行張桂梅賬戶資料和張桂梅的辨認筆錄及供述證明，經她對其在山西農業銀行張桂梅賬戶取款憑條辨認，2005年12月5日提現100萬元的憑條是郝永生簽她的名。12月11日轉出17.4萬元是其取款用于買房，另取現5萬元用于消費。
????（8）中國農業銀行棗陽市支行中心分理處銀行交易資料證明，王玉賬戶于2005年12月5日轉入100萬元，后陸續轉出或提現。
????（9）證人秦玉芝（上訴人蔣金政之妻）證言證明，2005年12月初，蔣金政讓她在銀行開個賬戶，講要寄錢回來，她就拿妹夫王玉的軍官證在棗陽農業銀行中心分理處開了一個賬戶，蔣金政轉來了100萬元。100萬元到賬后，她在農行開了賬戶從王玉的賬戶上轉她賬戶上58萬元，提現42萬元。2005年12月中旬，蔣金政從西安回來，拿走21萬余元。她們家老人去世花了些錢，給別人還賬用了七八萬元，剩余60余萬元在家放著。
????(10)咸陽益萬家商貿公司工商資料及公司設立登記審核表、咸陽德利信有限責任會計事務所驗資報告、農業銀行西蘭路支行進賬單證明，該公司2005年12月15日申請登記，股東為郝永生、蔣金政，注冊資金1000萬。其中，郝永生投資510萬，蔣金政投資490萬。2005年12月15日分別從郝永生492001100290439賬號轉入510萬，從蔣金政492001100290215賬號轉入490萬。
????(11)房屋租賃合同證明，郝永生與益萬家公司約定，郝租賃益萬家商場為咸陽益萬家公司經營地，郝獨立自主，自負盈虧，所發生一切債權債務與益萬家公司無關。
????(12)益萬家公司會計周月玲出具的“公司2005年費用支出情況統計表”證明，該公司2005年經營費用支出共計130余萬元。
????(13)西安市公安局經濟犯罪偵查支隊提供的扣押、凍結贓款材料證明，案發后至2007年7月，偵查機關在中國農業銀行西安市橋梓口支行、中國農業銀行戶縣人民路分理處、中國農業銀行西稍門支行、中國農業銀行安康市興支路支行、中國農業銀行延安市寶塔區支行花園儲蓄所、中國農業銀行漢中市漢臺區支行、中國農業銀行渭南市大荔縣北關儲蓄所、中國農業銀行富平縣支行營業部、中國農業銀行榆林市榆陽區支行、中國農業銀行咸陽市高新區分理處、中國農業銀行西蘭路支行、中國農業銀行彬縣支行營業部禮泉縣市政街分理處、中國農業銀行彬縣支行營業部、中國農業銀行永壽縣支行營業部、中國農業銀行乾縣南關儲蓄所、中國農業銀行三原縣池陽路西段儲蓄所、中國農業銀行寶雞市鳳翔縣支行營業部、中國農業銀行銅川市健康路分理處、中國農業銀行山西省太原市前北屯儲蓄所；中國工商銀行西安市西門儲蓄所、中國工商銀行蓮湖路支行、中國工商銀行渭南市國貿分理處、中國工商銀行咸陽市世紀大道支行、民生銀行西安市西大街支行、交通銀行西安市支行等處，共扣押凍結款項以及現金共計32 436 092元，其中上訴人郝永生以及郝永生以段曉春、肖連喜、周月玲、高鳳山、高驛云名義所開賬戶21 855 749.513元，咸陽益萬家公司所開賬戶9 606 263.43元，張濤、彭佩蘭、陳榮萍、盧志英所開賬戶171 420.56元，蔣金政、高秀英、仝攀、宋德蓮現金800 300元。
????（14）扣押清單及手續證明，偵查機關扣押上訴人郝永生用贓款所購本田雅閣轎車和CRV車各一輛。
????（15）“西安市公安局關于對犯罪嫌疑人郝永生、張桂梅住宅暫停交易的函”證明，偵查機關凍結了上訴人郝永生用贓款在山西省太原市建北路銘花苑小區所購住房一套。
????（16）收款收據證明，本案一審審理期間，原審被告人彭佩蘭家屬退賠6萬元；上訴人樊雨隴家屬退賠1萬元；原審被告人張桂梅親屬退賠15萬元，共計22萬元。
????(17)上訴人郝永生在偵查階段供認，他在省內各地除楊凌、商洛外都辦有農行卡，會員直接將錢存入這些卡上。省外及楊凌、商洛會員將錢存入他所辦的工行信用卡上。他又用拾來的段曉春、肖連喜身份證和借來公司會計周月玲的身份證在農行開戶，他將會員打到他賬戶上的錢轉到這幾個賬戶用于給商務代表發提成款。他用辦的假軍官證高驛云、高鳳山在民生銀行和交通銀行開立賬戶，民生卡累計存入500多萬，交行卡累計存入幾十萬。12月初，他用高驛云卡刷卡給張桂梅買了個本田小車，后從這兩賬戶提現全部用于會員現金返款。用他個人名義開戶吸收存款是為不交手續費，用假身份開戶是為了隱匿賬戶供他個人花費方便，并且能防止銀行監控以他的名字開戶的賬戶。假身份證開的賬號上的款全部由他從農行個人賬上提現存入。他還在山西省太原市農行用他的名字開戶，每月從西安市農行橋梓口分理處轉錢，這樣他知道每月陜西這邊的會員給西安橋梓口農行存了多少錢，與上一個月不會混在一起，每月也有從這個賬戶轉回西安用于發工資的，他從這個賬戶提出過200萬到300萬現金，存入西安西門外工行卡。他用他妻子張桂梅的名字在山西省太原市農行開戶，后存的747萬元都是益萬家公司的錢，是從西安集資卡上通過網銀轉到山西太原他的卡上，再轉到張桂梅賬戶上。該賬戶上600萬元又轉回西安了，另取款100萬元還了支付會員集資返利時借蔣金政的錢，此外，還取17.5萬元買了一套二手房。他用他父親郝文斌的名字在山西省太原市迎澤街農行開戶，給這個賬戶存過100萬元，錢分兩次提現，他給太平洋保險公司大同分公司經理還了1萬多元，剩下的錢存入西安西門外工行金卡里。咸陽益萬家超市由益萬家公司的集資款1000萬元注冊成立。他之所以把錢這樣來回倒，是害怕錢因公款私存被凍結。返款從柜臺和網銀兩個渠道走，網銀賬號以郝永生、段曉春、肖連喜三個名字開的十幾個賬號，農行、工行都有。柜臺轉賬有農行橋梓口支行、西梢門支行等，有些是轉款，有些是他提出現金直接存入返款戶賬上。
????(18)上訴人蔣金政偵查階段供認，他們以郝永生的名義在農行西大街支行開了戶，業務員拉來集資款后，直接將錢存入賬戶內。各地會員的集資款存入郝永生在各地的農行卡上?，F在賬上還有2000多萬元，剩余的資金由郝永生控制轉移。2005年11月，郝對他講辛苦一年了，給他發些獎金，讓他提供賬號，他為不讓別人發現，就用他妹夫王玉的證件在湖北開一個賬號，后郝永生用集資款給這賬號打了100萬元，他個人提現后消費30余萬元，主要花在陽光夜總會、凱撒宮洗浴中心等。另供，郝永生從未借過他錢，咸陽益萬家超市1000萬元的投資全部是會員的錢，他個人沒有投資。
????（19）上訴人戰泓帆供認，郝永生在陜西各地農行、工行辦有其戶名的14張銀行卡。
????（20）上訴人王磊供認，郝永生在農行、工行辦有卡，在其他銀行是否辦卡他不知道。公司的資金支出都是由郝永生說了算。投資者的款都匯到郝永生個人賬上，郝永生自己掌握，需要返利時，由戰泓帆計算好，郝永生在農行開臨時賬戶，返給投資者。12月份戰泓帆提供返利人的名字，通過段曉春網銀賬戶返30多萬元。
????6、關于原審被告人張桂梅窩藏贓物的證據
????（1）農業銀行山西省太原市城西支行賬戶交易流水單及相關憑證證明，戶名為張桂梅的的銀行卡從2005年12月26日至12月30日共被提取現金24.68萬元。
????（2）原審被告人張桂梅供認，她有一張農行卡，卡上的錢是其丈夫郝永生用西安公司的錢給她轉的。郝被抓后，她用這張卡提現20多萬元，這些錢她全部花了。因為怕郝永生