????本章共九條，規定了銀行業監督管理機構進行現場檢查和非現場監管時有權采取的具體措施，對銀行業金融機構違反審慎經營原則采取的措施，對銀行業金融機構的接管或促成機構重組、撤銷，以及對銀行業金融機構董事、高級管理人員的財產和人身的限制措施等。
????第三十三條????銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構按照規定報送資產負債表、利潤表和其他財務會計、統計報表、經營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。
????[釋義]????本條是關于銀行業監督管理機構實行非現場監管時，有權要求銀行業金融機構報送相應的報表、報告和資料，并明確規定有權要求銀行業金融機構報送外部審計報告的規定。
????本條規定是銀行業監督管理機構開展非現場監管的重要措施，明確銀行業監督管理機構有要求銀行業金融機構報送資料的權力。《有效銀行監管核心原則》原則18明確規定：“監管者必須具備在單個和并表的基礎上收集、審查和分析各家銀行的審慎報告和統計報表的手段”。非現場監管的第一步數據采集，首先銀行業金融機構按照國務院銀行業監督管理機構統一規定的格式和口徑報送基礎報表和數據，形成監督管理信息系統的數據庫；然后銀行業監督管理機構從數據庫中采集所需要的數據，以進行非現場監管分析。銀行業監督管理機構的監管部門和統計部門按照非現場監管指標和風險分析的要求進行分類和歸并。在此基礎上，按照事先已經設計出的軟件系統和一套風險監測、控制指標、自動生成資產質量、資本充足率等一系列指標，進行風險監測和分析。因此要求銀行業金融機構按照規定報送資產負債表、利潤表和其他財務會計報表、統計報表、經營管理資料是國務院銀行業監督管理機構進行非現場監管、建立監督管理信息系統，以及進行統計調查的重要措施。
????非現場監管能否成功實現，關鍵是看有無廣泛、真實的資料來源，因此嚴格遵守監管制度，及時、準確地填制、報送有關報表材料成為各國對非現場監管的共同要求。
????一些國家的法律對商業銀行資料報送提出了更高的要求。如美國聯儲規定須提交的報表還包括：反映資產負債表特別項目的有關附表，如存貸款明細表、逾期貸款明細表等；資產負債表上未能反映的報表，如表外項目明細表；有關特別經營的報告，如各項存貸款統計報告、內部借貸統計報告、信托業務統計報告、消費信用統計報告、現金交易統計報告等。
????在我國，報表資料可以采取直接報送報表、報送計算機存儲介質或進行數據通訊等方式傳遞。為確保有關材料真實、充分，除銀行業金融機構應對其報送資料的完整性、真實性和準確性負責外，國務院銀行業監督管理機構有權要求被監管銀行業金融機構提供由外部審計機構出具的審計證明，也有權直接對這些材料的真實性進行核查。在本法中規定監管當局有權要求銀行業金融機構及時報送外部審計報告的原因在于；一是外部審計是銀行類金融機構外部監管的重要組成部分，是監管當局實施有效監管的必要補充，因此監管當局需要借助外部審計來了解銀行類金融機構的經營狀況及存在的問題。二是一般情況下審計雙方簽訂的審計協議中都明文規定審計報告不得提供給第三方，據此被審計機構和審計機構一般都拒絕向監管當局提供審計報告的全部內容。
????第三十四條????銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求，可以采取下列措施進行現場檢查：
????（一）進入銀行業金融機構進行檢查；
????（二）詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明；
????（三）查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料；對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
????（四）檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統。
????進行現場檢查，應當經銀行業監督管理機構負責人批準。現場檢查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。
????[釋義]????本條是關于現場檢查的具體規定，包括銀行業監督管理機構進行現場檢查可以采取的措施和應當遵循的程序。
????本條明確規定了銀行業監督管理機構現場檢查的措施；
????一是可以進入銀行業金融機構的任何場所進行檢查，現場檢查是檢查人員親自到被檢查機構的辦公和營業場所進行實地檢查，為此需賦予檢查人員根據檢查需要進入被檢查銀行業金融機構任何場所的權力。
????二是可以詢問工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明。檢查人員通過找被檢查機構的負責人、部門負責人或者重要崗位的業務人員進行座談，就他們各自負責的工作進行提問，或者檢查人員針對被檢查機構業務經營的異常變化，向其負責人或者其他工作人員進行詢問，讓其書面或者口頭解釋。通過談話和質詢來尋找被檢查機構經營管理中存在的弱點和問題。被詢問的銀行業金融機構工作人員有義務配合檢查人員的調查工作。
????三是可以掌握和控制資料和文件，只要是與檢查事項有關的文件、資料，無論是紙質還是電子形式，國務院銀行業監督管理機構都可以查閱和復制，這是查找和保存證據的重要方式。同時賦予國務院銀行業監督管理機構封存可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料，這是一項行政強制措施，多用在重要證據有可能滅失的情況下，能夠及時保全證據資料。
????四是可以進入銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統進行檢查。銀行業金融機構電子化和信息化程度加快，大量經營管理活動通過電子計算機進行，因此賦予國務院銀行業監督管理機構檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統的權力。例如通過檢查某些業務的計算機程序，可以檢查業務操作是否在程序中作出一些設定，使其符合風險管理和內控制度的要求，如會計賬戶的管理，大額取現的授權管理等。
????本條第二款規定銀行業監督管理機構進行現場檢查，有三個基本條件，一是應當經銀行業監督管理機構的負責人批準。二是現場檢查人員不得少于兩人，三是應當出示合法證件和檢查通知書。如果現場檢查時，檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。
????第三十五條????銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求銀行業金融機構董事、高級管理人員就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。
????[釋義]????本條是關于銀行業監督管理機構與銀行業金融機構進行審慎性監督管理會談的規定。
????本條規定明確了審慎性監督管理會談的法定地位和嚴肅性，監管部門有權根據監管需要及銀行業金融機構的經營與風險狀況等，????隨時提出與銀行業金融機構的董事、高級管理人員進行審慎性監督管理會談的要求；而該銀行業金融機構被要求參加審慎性監督管理會談的董事、高級管理人員則有義務按照監管部門的要求，準時參加會談并對相關業務活動及風險管理等重大事項如實做出說明。若有關董事、高級管理人員不按照監管部門的要求參加監管會談或未如實對相關業務活動及風險管理等重大事項做出說明，則監管當局有權依照本法第四十七條的規定，對其予以處罰。
????監管當局與銀行業金融機構董事會、高級管理人員舉行審慎性監督管理會談是對銀行業金融機構進行持續性監管的手段之一，是介于非現場監管和現場檢查之間的一種監管手段，其作用是使監管人員能夠與被監管的銀行業金融機構保持持續不斷的接觸與溝通，使其在兩次現場檢查之間實際了解銀行類金融機構的經營狀況，預測其發展趨勢，使監管部門可以持續跟蹤監管，提高監管效率。建立審慎性監督管理會談制度有助于提高監管當局的監管權威，確保監管部門能定期與銀行類金融機構董事會或高級管理人員舉行嚴肅認真的監管會談。在我國銀行業監督管理的實踐中，銀行業監督管理機構已經在運用這一手段。
????審慎性監督管理會談是國際社會普遍采取的銀行監督管理手段之一。巴塞爾銀行監管委員會《有效銀行監管的核心原則》中的原則17規定“監管者必須與銀行管理層保持經常性接觸，全面了解該機構的經營情況”，審慎性監督管理會談制度就是保持經常接觸的重要手段。美國、德國、澳大利亞和我國香港等世界上許多市場經濟國家和地區都有類似的監管規定。如香港金融管理局的審慎會談制度包括與被監督管理機構的高級管理人員舉行審慎監管會談和與被監督管理機構董事會舉行會談。
????審慎性監督管理會談手段與非現場監督和現場檢查手段之間既有聯系又有區別。這三種手段在時間和內容上共同構成了對銀行業金融機構的持續性監督管理，實現了監督管理的連續性；但這三種手段實施的方式是不同的，非現場監管主要依靠定期收集銀行業金融機構的報表、數據和各種資料，對其經營狀況和風險狀況做出各種定量和定性的分析與判斷；現場檢查在非現場分析與判斷的基礎上，主要依靠監管人員到銀行業金融機構的現場對涉及其經營管理行為的各種管理制度、資料、數據進行實地檢查，與董事和各級經營管理人員談話了解情況，對其經營管理狀況和風險狀況做出綜合評估；審慎性監督管理會談是現場檢查手段、非現場監督管理手段的補充手段，主要依靠監管人員與銀行業金融機構的董事和高級管理人員的會談了解其經營狀況、風險狀況及發展趨勢，由于實施現場檢查的監管成本較高，監管當局的監管資源有限，因此現場檢查之間都有一定的間隔期間，在二次現場檢查之間舉行監管人員與被監管機構董事和高級管理人員之間的審慎性會談，保持相互之間的接觸，可以保持監管的連續性，提高監管效率。
????第三十六條????銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構按照規定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
????[釋義]????本條是關于銀行業金融機構進行信息披露義務的規定。
????本條規定明確銀行業金融機構應當按照國務院銀行業監督管理機構規定的原則、內容、方式和程序，真實、準確、及時、完整地向投資者存款人和相關利益人披露反映其經營管理和財務狀況的主要信息，如財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
????市場對銀行業金融機構的激勵約束作用是其外部監督管理的重要組成部分。建立銀行業金融機構信息披露制度是發揮市場對銀行業金融機構激勵約束作用的前提條件。與政府對銀行業金融機構的外部監督管理行為不同，市場對銀行業金融機構激勵約束是通過投資者、存款人和相關利益人的行為發揮作用的。銀行業金融機構的信息披露使投資者、存款人和相關利益人能真實、準確、及時、完整了解其財務狀況、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息，分析、判斷其經營管理和風險狀況，投資者、存款人和相關利益人從維護其自身利益的角度出發采取相應行動，形成對銀行業金融機構的激勵約束，促使其完善法人治理，加強風險管理和內部控制，提高經營管理和盈利能力。完善的銀行業金融機構信息披露制度可以造就成千上萬的志愿監管者，這有利于加強對銀行業金融機構的外部監督管理，提高監督管理效率，是銀行業監督管理的重要補充。
????實施銀行業信息披露制度是國際上銀行監督管理的慣例。目前國際銀行監督管理領域越來越注重加強被監管機構的信息披露，充分發揮市場約束的外部監管作用，使市場對銀行業金融機構的約束與政府對其的監督管理相互補充、相互促進、相互增強，構成共同維護銀行業安全、穩健運行的合力。巴塞爾銀行監管委員會《有效銀行監管的核心原則》“第Ⅳ節持續性銀行監管的安排”中指出：“為了保證市場的有效運行，從而建立一個穩定而高效的金融體系，市場參與者需要獲得準確、及時的信息。因此，信息披露是監管的必要補充“……”。巴塞爾銀行監管委員會還于1998年發布了《增強銀行透明度》，于1999年發布了《貸款會計與披露的穩健做法》，2000年發布了《信用風險披露的最佳做法》等指導性文件。巴塞爾委員會目前正在制定的將對銀行業和銀行監督管理產生重大影響的《新巴塞爾資本協議》將市場約束作為資本監管的三大支柱之一。該協議草案明確指出，應更加重視市場約束對最低資本充足率要求的補充作用，以促進更高層次的金融穩定與安全。目前，世界上許多國家和地區都已建立了金融機構的信息披露制度。如美國的貨幣監理署于1987年發布了第12號聯邦管理條例（12CFR），對美國的國民銀行、外國銀行分行提出了法定的信息披露最低要求。香港金管局也于2002年發布了關于信息披露的三個指引，對本地注冊銀行和海外注冊銀行在港分行分別規定了強制性和非強制性的信息披露要求。
????近幾年來，我國的監管當局也越來越重視信息披露對加強市場約束，促進銀行業金融機構審慎經營的作用。中國人民銀行于2002年發布了商業銀行信息披露暫行辦法，對商業銀行信息披露的原則、內容、方式和程序做出了明確規定。但在實踐中，一些商業銀行尚未對公眾披露信息，部分商業銀行披露的信息還未能達到監管當局的要求。其他銀行業金融機構的信息披露也尚無規范性要求。本法明確規定了銀行業金融機構信息披露的義務，將促使其及時、規范、高質量地向公眾披露信息，提高銀行業金融機構的透明度，加強市場對銀行業金融機構的約束，完善對我國銀行業的外部監督管理，促進其安全。穩健、高效運行。
????第三十七條????銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區別情形，采取下列措施：
????（一）責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；
????（二）限制分配紅利和其他收入；
????（三）限制資產轉讓；
????（四）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；
????（五）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；
????（六）停止批準增設分支機構。
????銀行業金融機構整改后，應當向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交報告。國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構經驗收，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規定的有關措施。
????[釋義]????本條是國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構采取監管強制措施的規定。
????本條規定賦予了銀行業監督管理機構在一定條件下，采取監管強制措施糾正銀行業金融機構不安全、不穩健行為的權力。監管強制措施是銀行業監督管理機構對銀行業金融機構實施有效監督管理的必要手段。銀行業金融機構從事的是高風險業務活動，其資金來源的大部分是吸收非特定公眾的存款，因此，為保護存款人的利益，一般國家都建立了銀行業監督管理機構，從外部對銀行業金融機構實施嚴格的審慎監督管理。監管機構根據確保銀行業金融機構審慎經營的需要，制定了大量的審慎經營規則，以規范其經營行為。同時監管機構還采取非現場監管、現場檢查等措施，檢查監督銀行業金融機構遵守審慎經營規則的情況、如果監管機構發現銀行業金融機構違反審慎經營規則，從事了不安全、不穩健的經營行為，或其資產狀況蘊涵了較大的風險，應當有權采取必要的行政措施予以糾正。一般情況下，監管機構會首先采取一些非強制性的監管措施，如與銀行業金融機構的董事、管理人員進行會談或發出書面通知，指出其存在的問題并要求其進行改正。但如果銀行業金融機構不予合作，不采取措施進行改正，監管機構必須有權采取監管強制措施及時予以糾正，才能確保銀行業金融機構的安全、穩健運行，保護存款人的利益。監管強制措施給審慎經營規則的執行提供了保證，使監管機構能在銀行業金融機構偏離審慎經營方向或從事損害客戶利益的行為時，及時阻止并進行糾正。監管強制措施的威懾力，有助于促進銀行業金融機構自覺遵守法律法規。
????本條第三款規定監管機構在銀行業金融機構完成整改，經驗收符合有關審慎經營規則時，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的有關措施，防止監管機構濫用監督管理權力。
????本條規定的一些監管強制措施在我國銀行業監督管理的實踐中已經有所應用，但實施的效果尚不理想，其中一個重要的原因是在法律中沒有明確授予監管機構采取監管強制措施的權力，監管機構采取監管強制措施缺乏必要的法律依據。此次銀行業監管立法中總結了十幾年來我國銀行業監督管理的實際經驗與教訓，充分借鑒了國外銀行業監督管理的先進經驗，在本法中明確規定了銀行業監督管理機構對銀行業金融機構采取監管強制措施的權力，完善了銀行業監督管理措施。
????一、監管強制措施的類型
????本條規定的監管強制措施可以分為以下幾種類型：
????（一）對銀行業金融機構的措施。一是責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務、停止增設分支機構申請的審查批準。該項規定賦予銀行業監督管理機構暫停銀行業金融機構部分業務、停止批準其開辦新業務和增設分支機構的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構某項業務的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，缺乏經驗豐富的經營管理人員，經營中已經或可能發生較大損失等的情況，此時必須暫停該機構的該項業務以防止損失進一步擴大；或者銀行業金融機構的資本不足，內部控制和風險管理不夠完善，經營管理水平較低，工作人員業務素質較低，重大不安全、不穩健的行為尚未得到糾正，不具備開辦新業務或增設分支機構的條件。采取該項措施可以限制銀行業金融機構在業務和機構上的擴展，從而控制其整體的風險。二是限制資產轉讓。該項規定賦予銀行業監督管理機構限制銀行業金融機構資產轉讓行為的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規的關聯交易行為，有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失等情況。三是限制分配紅利和其他收入。該項規定賦予銀行業監督管理機構限制銀行業金融機構分配紅利或控制其工作人員收入水平的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的資本不足，資產質量較低，未提足損失準備，虛報利潤或發生較大虧損等情況，以防止該金融機構的資本被侵蝕或控制其經營成本。
????（二）對銀行業金融機構股東的措施。責令控股方轉讓股權或者限制部分股東的權利。該項規定賦予銀行業監督管理機構對銀行業金融機構的股東采取強制要求其轉讓股權或者強制限制部分股東權利的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的股東從事了惡意控股、虛假出資以及嚴重影響該機構安全穩健運行、損害存款人利益行為的情況，使監管機構能及時對股東實施干預，制止其濫用股東權利。采取該措施的主要目的是有效防范股東的道德風險。法律規定由監管機構可以對股東采取監管強制措施有著重要意義。在實踐中，一些投資人利用銀行股東有限責任制度控股銀行，然后利用其控股地位從銀行抽走巨額資金，給銀行及其存款人造成重大損失的案例在我國已經屢屢發生。
????（三）對銀行業金融機構董事、高級管理人員的措施。責令撤換董事、高級管理人員或者限制其權利。該項規定賦予銀行業監督管理機構撤換銀行業金融機構不稱職的董事、高級管理人員或者限制其行使權利的權力。該項措施主要是針對董事、高級管理人員缺乏履行其職責的知識、經驗和能力，或者從事了違法違規、濫用經營管理權、拒不接受監督管理、嚴重影響該機構安全穩健運行和損害存款人利益的行為的情況，是從外部約束銀行業金融機構的董事、高級管理人員，糾正其違法行為，防范該機構操作風險的有效手段。
????二、實施監管強制措施的前提條件
????本條款規定了實施各項監管強制措施的前提條件：一是銀行業金融機構的行為違反法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定的審慎經營規則，經銀行業監督管理機構責令限期改正后逾期末改正。審慎經營規則已在本法第二十一條中有明確的釋義，其內容包括風險管理、內部控制、資本充足率、流動性、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易等，這些規則全面構筑了銀行業金融機構安全、穩健經營的防護網，銀行業金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守這些規則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩健運行。銀行業監督管理機構通過非現場監管和現場檢查等手段發現銀行業金融機構有違反審慎經營規則的行為后責令其限期改正，而銀行業金融機構未采取改正措施，或雖然采取了改正措施，但措施不夠有效，在規定的期限內未能改正其違規行為，符合上述情況即構成了銀行業監督管理機構對銀行業金融機構采取監管強制措施的前提條件。二是銀行業金融機構的行為違反法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定的審慎經營規則，嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益。后者與前者的區別在于銀行業金融機構違反審慎經營規則行為產生的后果比較嚴重，已經或可能給該機構的資產造成損失或給該機構的財務狀況帶來傷害，也就是說嚴重危及該機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益，在這種情況下，銀行業監督管理機構不需要經過責令銀行業金融機構限期改正這一過程，直接采取監管強制措施，以及時糾正該機構的違規行為，或者說不安全、不穩健的行為，減少或避免損失的發生。本法做出此項規定是因為在實踐中一些銀行業金融機構違規行為的性質惡劣，已經不可能改正；或者即便可以改正，其造成的后果已經非常嚴重，甚至威脅該機構的生存，影響金融體系的穩定，銀行業監督管理機構需要直接采取行政強制措施，盡早糾正該機構的違規行為，防止損失擴大導致該機構資不抵債，保護存款人的利益和金融體系的安全穩定運行。
????三、實施監管強制措施的程序
????本條規定明確實施監管強制措施的程序是銀行業監督管理機構通過非現場監管和現場檢查手段發現銀行業金融機構存在符合上述實施監管強制措施前提條件的行為時，根據檢查確認的事實，經監管檢查人員報請國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，由國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構發布通知執行。
????除本條款外，本法第三十八條、第三十九條還規定了一些重要的行政強制措施，包括國務院銀行業監督管理機構可以依法對銀行業金融機構實行接管或者促成機構重組、有權撤銷銀行業金融機構等。
????（四）、國際社會及其他國家監管當局有關監管強制措施的規定授權監管當局采取監管強制措施的權力（ENFORCEMEN??POW－ER）是各國監管當局實施有效監管的重要前提和保障。巴塞爾委員會在《有效銀行監管的核心原則》中將“監管者的正規權力（formalPower）”作為六個專題之一提出，強調監管當局必須具備相應的監管手段。原則22規定：“銀行監管者必須掌握完善的監管手段，以便在銀行未能滿足審慎要求（如最低資本充足率）或當存款人的安全受到威脅時及時采取糾正措施。在緊急情況下，其中應包括撤銷銀行執照或建議撤銷其執照”。“……監管者應當有權力限制銀行當前開展的業務，并停止批準其開辦新業務或收購活動。還應該有權力限制或暫停向股東支付紅利或其他收入，禁止資產轉讓及購回自己的股權。監管者應具備有效的手段解決管理方面的問題，其中包括撤換技股方、管理層或董事，限制其手中的權力，并可在它認為適當的情況下將這批人永遠逐出銀行業……”。
????世界上很多國家或地區也均在相關法律中明確賦予監管當局這種權力。如韓國、美國等。
????韓國《銀行法》中授權監管當局對金融機構采取監管強制措施的規定主要包括：一是對未能遵守審慎管理指引標準的金融機構，金融監督管理委員會（FSC）可以要求該金融機構采取必要措施，增加實繳資本并限制利潤分配（第45條）。二是金融機構被認為違反了本法或下位的法規、命令或指令，存在著妨礙其穩健管理的問題，金融監督管理委員會有權發布整改令、暫停其部分業務（期限不超過6個月）及暫停其全部業務（期限不超過6個月，第53條）。另外該法還授權監管當局對金融機構的工作人員采取監管強制措施，主要包括：一是金融監督管理委員會有權建議金融機構的負責人對當事人給予紀律處分、暫停其履行職務或免職；二是金融監督管理委員會有權命令金融機構的違規官員暫停履行職責，或建議該金融機構的股東大會免除該官員的職務（第54條）。
????美國通過一系列的聯邦立法授權美國貨幣監理署（OCC）、美國聯邦儲備銀行（FED）、美國聯邦存款保險公司（FDIC）等銀行監督管理機構有權對銀行及其董事、管理人員采取行政措施以及時糾正銀行已發現的問題。這些行政措施由銀行監管機構按照情節輕重程度以董事會決議、命令函、諒解備忘錄、正式合約、中止或停業命令等形式發出。行政措施一般會明確銀行糾正錯誤的做法，如改善貸款程序、擬訂合適的政策和程序、更換管理人員、提高資本以及糾正違規行為等。根據銀行資本充足率的不同情況，美國銀行監管機構有權對其采取強制性迅速整改措施（PCA），該措施包括限制資產增長或縮減資產規模、限制資本分配、限制管理費用、限制高級管理人員的薪酬、限制銀行存款的利率水平、限制接受經紀人的存款、限期補充資本、不得設立新機構、不得增加新的業務品種等。對于違反法令法規或規則、安全穩健標準、誠信責任及拒不執行監管機構簽署的協議或命令的銀行及其董事、管理人員，美國銀行監管機構有權處以民事罰款。當銀行發生重大不當行為時，美國銀行監管機構還可以采取強制措施對銀行董事、管理人員予以撤職或停職。當銀行的問題非常嚴重時，美國聯邦存款保險公司有權終止與其簽訂的存款保險合同。對于資本嚴重不足，問題非常嚴重已無法挽救的銀行，美國銀行監管機構有權對其接管或清算。
????我國臺灣地區在《銀行法》中明確規定監管當局有采取監管強制措施的權力：一是銀行的資本充足率低于規定標準的，主管機關可以限制其分配盈余或采取其他的必要措施，具體辦法由主管機關制定（第36條）。二是規定銀行違反法令、章程或有礙健全經營時，主管機關可以視情節輕重采取撤銷會議決議、停止銀行部分業務、命令銀行解除經理人或職員的職務等措施（第61—1條）。
????第三十八條????銀行業金融機構已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的，國務院銀行業監督管理機構可以依法對該銀行業金融機構實行接管或者促成機構重組，接管和機構重組依照有關法律和國務院的規定執行。
????[釋義]????本條是關于對有問題銀行業金融機構進行接管和促成機構重組的規定。
????接管和促成機構重組是國務院銀行業監督管理機構依法保護銀行業金融機構經營安全性、合法性的一項重要措施，可以說是一項預防性拯救措施。它雖然不是任何銀行業金融機構市場退出都必須經過的程序，但對于挽救有可能免于關閉或破產的銀行業金融機構和促進其合法經營，保障存款人的利益，具有十分重要的作用。因為接管和機構重組的實質就是為了充分利用一切機會和可能，對于已經或者可能由于經營不善等原因發生信用危機，嚴重影響存款人的利益，臨近喪失清償能力，但又有挽救可能的銀行業金融機構，國務院銀行業監督管理機構采用行政的、經濟的和法律的手段進行必要可行的挽救，促使該銀行業金融機構盡快恢復正常經營能力或融入其他健康的銀行業金融機構。對于接管期限屆滿，該銀行業金融機構仍不能恢復正常經營能力，或者合并重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可決定終止接管或機構重組，而由人民法院按照法律規定的程序依法宣告破產。
????接管的目的是對被接管的銀行業金融機構采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀行業金融機構的正常經營能力。被接管的銀行業金融機構的債權債務關系不因接管而變化。
????機構重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。
????國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構的接管和機構重組主要有兩種情況：一是該銀行業金融機構經營不好，已經發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，可由國務院銀行業監督管理機構對其進行接管或促成機構重組；另一種情況是銀行業金融機構可能發生信用危機，將嚴重影響存款人利益，被國務院銀行業監督管理機構接管或促成機構重組。
????具體地說，銀行業金融機構已經或者可能發生的信用危機，主要是指銀行業金融機構不能清償債務。不能清償債務又稱為“支付不能”，即銀行業金融機構在經營上陷入了困境，缺乏償還債務的能力，陷入了不能償還債務的窘境。
????導致銀行業金融機構信用危機原因主要有以下兩種情形：
????其一，銀行業金融機構自身經營不善，具體表現諸如經營決策失誤、管理活動混亂、風險過于集中等種種情況。
????其二，銀行業金融機構由于嚴重違法或出現大宗經濟案件，本身無力清查。
????接管和促成機構重組是國務院銀行業監督管理機構直接干預銀行業金融機構經營管理的行政性行為，這種制度設計的必要性主要是基于以下考慮：
????（一）我國是低收入低消費的發展中國家，國民的儲蓄總余額雖然很大，但是人口多的因素使人均儲蓄很少。在這種情況下，作為銀行業金融機構，對存款人的利益保護表現得更為重要。
????（二）長期以來，我國一直以國有銀行的單一形式經營金融業，沒有市場競爭，也不會發生銀行倒閉情況，廣大存款人對國有銀行的信譽與支付能力從來沒有發生過信心動搖。因此，廣大存款人對我國的銀行發生破產的問題缺乏心理準備。但隨著銀行業金融機構的多樣化與市場競爭程度的提高，銀行業金融機構逐步轉變成為自主經營、自負盈虧的經濟實體。在經營管理不善的情況下，在市場競爭的壓力下，就有可能發生經營困難、支付危機，結果可能引起個別的銀行業金融機構倒閉。這將使廣大存款人利益遭受極大的損失。如果監管部門在銀行業金融機構瀕臨倒閉前，對其實行接管，重整債務，有可能使銀行恢復正常經營。
????（三）公司法中一般都規定重整的內容，政府允許一般公司進行機構重整，對銀行來說，更應該采取有效措施，經過機構重組，從而既避免存款人的損失，又避免對銀行業體系在信心和秩序上的沖擊。
????（四）我國尚未建立存款保險制度，銀行一旦出現問題，沒有其他任何補救措施，只能依靠中央銀行的資金支持。但是，中央銀行的資金支持應當是用于防范系統性風險，對于個別銀行業金融機構的支付危機應當采取其他行政的、法律的措施，從債務和機構重組方面解決問題。
????當然，從以往的實踐看，接管與機構重組的有效實施，還需要有更詳細的操作性規定。另外還應賦予監管部門在資產定價與處置方面更多的決定權。
????對于本條的適用，實踐中還需要對若干問題加以研究，待時機成熟時作出具體的法律規定。
????一、對于需要采取接管措施的情形，可以考慮銀行業金融機構是否有以下情形：
????（一）有嚴重違法經營行為或屢次違法經營，對存款人利益和債權人利益造成重大威脅的；
????（二）有國務院銀行業監督管理機構認定的不安全和不穩健的經營行為，且嚴重損害存款人利益和金融穩定的；
????（三）由于公司治理結構不健全，經營管理不善，導致長期虧損的；
????（四）不良資產與總資產的比例超過50％，且不良資產比例持續升高的；
????（五）資本充足率長期低于2％，且無法按照國務院銀行業監督管理機構的要求予以補足的；
????（六）董事會成員或高級管理人員有洗錢等違法犯罪行為，嚴重損害企業利益的；
????（七）涉及重大刑事訴訟或民事訴訟，致使決策或者管理機構無法正常運作，嚴重影響企業正常經營的。
????接管在程序上應由國務院銀行業監督管理機構作出書面決定并予以公告。
????二、國務院銀行業監督管理機構可以指定某個金融機構或組織專門的工作組作為接管人，負責行使被接管金融機構的經營管理權力。接管人應當符合一定的條件，如：
????（一）有10年以上的銀行業從業經歷和良好的經營業績；
????（二）具有良好的行業聲譽，沒有違法犯罪、欺詐、經營失敗等不良記錄；
????（三）與被接管的銀行業金融機構沒有直接的經濟利益關系。
????除國務院銀行業監督管理機構認定的接管費用外，接管人不得從被接管金融機構獲得任何形式的資產或利益。
????三、接管人能夠采取的接管措施將直接影響到能否達到接管目的，應當充分予以規定。建議考慮以下接管措施：
????（一）全面接管被接管金融機構的資產、賬冊、數據資料、辦公及營業地點、人員等；
????（二）對資產、財務資料、原始憑證等采取保全措施；
????（三）對被接管金融機構的資產負債做全面的清理，在國務院銀行業監督管理機構限定的時間內評估被接管金融機構是否還具有生存能力、能否恢復正常經營，評估是否應當強制重組或破產；
????（四）糾正被接管金融機構的違法經營行為、不安全和不穩健的經營行為，糾正被接管金融機構高級管理人員的違法犯罪行為；
????（五）完善公司治理結構，改善經營管理，逐步減少虧損；
????（六）通過增資擴股等手段滿足國務院銀行業監督管理機構的資本充足率要求；
????（七）為維持被接管金融機構的流動性，尋求對其中止訴訟與中止執行的司法保護措施；
????（八）調整資產結構、降低風險資產規模；
????（九）加強對不良資產的清收；
????（十）審查關聯交易和內部人借款，并采取清收措施；
????（十一）裁減人員和費用支出；
????（十二）停辦部分業務；
????（十三）出售部分資產；
????（十四）國務院銀行業監督管理機構認為應當采取的其他措施。
????四、銀行業金融機構如有下列情形之一的，國務院銀行業監督管理機構可以促成對該銀行業金融機構進行重組：
????（一）銀行業金融機構被接管，經接管人評估、國務院銀行業監督管理機構認定應當進行重組的；
????（二）銀行業金融機構被接管，至接管期限屆滿仍未能恢復正常經營能力的；
????（三）發生非暫時流動性不足的支付困難，且有可能引發支付鏈條斷裂、其他相關金融機構擠提等系統性風險的；
????（四）無力清償債務，但考慮其資產結構、所持債券頭寸、一定期限流動性頭寸、救助價值、重組市場容量、無力償債原因等因素，仍具有生存能力或救助價值的。
????機構重組應是指通過合并、兼并收購、購買與承接等方式對銀行業金融機構進行的機構重整。
????五、國務院銀行業監督管理機構可以指定某個金融機構或組織專門的工作組作為重組人，負責組織、協調和實施重組工作。重組人遵照分業經營原則和市場化原則，在全面清理被強制重組金融機構的資產與負債的前提下，可以采取以下方式進行重組：
????（一）尋求一家銀行業金融機構吸收合并被重組的銀行業金融機構；
????（二）將被重組的銀行業金融機構與一家或多家銀行業金融機構新設合并；
????（三）尋求一家金融機構或其他工商企業控股式兼并或者收購被重組的銀行業金融機構；
????（四）解散被強制重組的銀行業金融機構，將其資產與負債分拆出售給多家金融機構；
????（五）國務院銀行業監督管理機構認可的其他重組方式。
????六、為機構重組的順利實施，可以考慮賦予國務院銀行業監督管理機構有權決定以下事項的權限：
????（一）當被重組的銀行業金融機構的資本金實際價值為零或低于其賬面價值時，按照其實際價值確定股東的股權數額；
????（二）被重組的銀行業金融機構的股東有虛假出資或抽逃出資行為的，或者因其違法或欺詐行為導致該銀行業金融機構遭受損失的，該股東除以其出資額為限承擔損失外，還應當以其違法或欺詐行為所涉金額為限進一步分擔該銀行業金融機構在強制重組中的損失；
????（三）選定合并對象、并購方和資產負債購買方，確定機構的合并、股權的并購、資產負債的轉讓等事項；
????（四）以實際價值、市場供求等因素為依據，打折出售資產；
????（五）商中國人民銀行給予參與重組的金融機構以流動性支持。
????七、為機構重組的順利進行，可對重組設定以下有利的法律環境。
????其一，被重組的銀行業金融機構資產與負債的出售，免交稅收和行政性收費；其二，參與重組的金融機構在重組期間到期的債務，統一延展到機構重組結束；其三，在機構重組期間，以被重組的銀行業金融機構為被告和被執行人的案件應當中止訴訟和中止執行；其四，在重組期間，被重組金融機構的董事、高級管理人員、財務人員、及接管人或重組人認為有關的其他工作人員，應當按照接管人或重組人的要求配合重組工作，不得擅自離職，不得自行出境。
????第三十九條????銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形；不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監管管理機構有權依法予以撤銷。
????[釋義]????本條是關于撤銷銀行業金融機構的規定。
????撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取行政措施，終止其經營活動，對其債權債務進行清算，最終消滅其法人主體資格。金融機構被宣布撤銷后到辦理注銷登記前，其法人地位存續，但其權利能力和行為能力受到限制。
????決定撤銷銀行業金融機構，是在特殊情形下采取的行政措施，往往不是針對銀行業金融機構的某一具體問題，而是綜合評估銀行業金融機構的整體狀況而作出的，需要考慮的因素很多，很難用列舉的辦法對應予撤銷的情形作出具體、明確的規定。因此本條僅規定，“銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權依法予以撤銷”。
????根據本條的規定，撤銷銀行業金融機構必須符合以下條件：
????一、銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形
????我國的金融業在改革開放中穩步發展，新的金融體制已初步形成，并在控制通貨膨脹、防止通貨緊縮，促進國民經濟持續、快速、健康發展中發揮了重要的作用。但是，應當看到銀行業金融機構經營中存在的諸多問題：國有銀行不良貸款比例較高，個別地方的少數中小金融機構支付不了到期債務，非銀行金融機構存在一定的風險，金融系統職務違法犯罪案件頻發。
????銀行業金融機構違法違規經營的種類很多，如違法發放貸款、賬外經營，以不正當手段吸收存款，違法出具票證、亂擔保等。為此，國務院于1999年2月22日發布了金融違法行為處罰辦法，該辦法列舉了25類違法行為。這些違法行為加之一定程度的嚴重情節與后果，均可成為撤銷機構的前提條件。
????本條所稱的“銀行業金融機構經營管理不善”，主要是指銀行業金融機構管理機制不健全，內控制度不完善，高級管理人員未盡職盡責、經營長期虧損等。當然，也不排除國家根據經濟發展、調整產業政策的需要，決定對某類銀行業金融機構進行重組，撤銷一些銀行業金融機構。
????二、不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益
????銀行業金融機構違法經營的后果往往是嚴重資不抵債，不能支付到期債務。這在以往中國人民銀行已關閉的銀行業金融機構清算中已得到證明。中國人民銀行已關閉的銀行業金融機構都是嚴重資不抵債，不能支付到期債務，而且償債資金的缺口很大。對這類有問題的銀行業金融機構，如果仍允許其繼續經營，繼續吸收社會公眾存款，從事同業拆借，而不采取果斷的停止措施，其風險會擴大，會產生連鎖反應。個別銀行業金融機構的支付風險會擴大成局部的風險，局部的風險會演變成全國性風險，動搖社會公眾對銀行業金融機構的信心，影響整個金融業的健康、穩健運行，嚴重危害金融秩序，損害社會公眾利益，破壞國家金融和經濟安全。因此，對嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的銀行業金融機構，應當堅決予以撤銷。
????撤銷與關閉的關系。撤銷與關閉均是金融機構市場退出的行政程序。“商業銀行法”使用“撤銷”的表述，“公司法”則使用“關閉”。從法律含義上理解，撤銷與關閉具有同等的法律意義。撤銷和關閉決定都是由有關主管機關作出的，都是終止金融機構活動的行政措施。撤銷具有與關閉相同的的法律后果：（1）其最終結果導致金融機構的法人主體資格消滅；（2）有關主管機關作出決定后，要進入清算程序或進行清產核資；（3）有關主管機關或地方政府應組織成立清算組；（4）償還債務的原則相同；（5）如清算結果表明法人的有效資產不能足額清償債務，且沒有外部資金彌補缺口時，都可能會啟動破產還債程序。
????撤銷與破產的區別。（1）性質不同。撤銷是行政行為，宣告破產是司法行為；（2）發起的主體不同。撤銷是由行政主管機關主動進行的，破產是由債權人或債務人向法院申請的；（3）原因不同。撤銷是因為金融機構違法經營、經營管理不善等原因，不能支付到期債務，不撤銷將嚴重損害社會公眾利益、危害金融秩序，破產僅是因為嚴重虧損，無力清償到期債務；（4）法律后果不同。對撤銷行為可以申請行政復議或提起行政訴訟，對法院宣告破產的行為不能再起訴。
????第四十條????銀行業金融機構被接管、重組或者被撤銷的，國務院銀行業監督管理機構有權要求該銀行業金融機構的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務院銀行業監督管理機構的要求履行職責。
????在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：
????（一）直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；
????（二）申請司法機關禁止其轉移、轉讓財力或者對其財產設定其他權利。
????[釋義]????本條是關于銀行業金融機構在被接管、被機構重組、被撤銷時，對其董事、高級管理人員及其他直接責任人員采取限制措施的規定。
????具體而言，在銀行業金融機構被接管、被機構重組、被撤銷時，為杜絕其董事、高級管理人員及其他直接責任人員借機逃避責任、卸包袱，強制其配合接管、重組或撤銷清算工作，而要求其按照國務院銀行業監督管理機構的要求，留守原工作崗位、說明業務與機構狀況、提供原始資料與憑證、幫助資產的清理與清收等等；由于銀行業金融機構被接管、被機構重組、被撤銷的，往往伴隨著董事、高管人員等的違法行為和瀆職行為等，為懲治違法與犯罪，有效清收被侵吞、轉移、藏匿的公有資產，而限制董事、高級管理人員及其他直接責任人員出境和處置其自有財產。這一規定對遏止有問題金融機構倒閉后所產生的坑國家、肥個人的窮廟富和尚現象起到積極的作用。
????這一規定制定的依據是大量的接管與撤銷清算實踐。
????監管部門在以往的接管與撤銷清算過程中發現：當一家金融機構被接管或被宣告撤銷時，該金融機構的職工受個人出路、工資待遇、責任追究等問題的困擾往往會產生情緒不穩、消極怠工、不配合清算組開展工作的情況。而被接管或被撤銷金融機構的董事、高級管理人員及其他工作人員等在業務經辦過程中掌握大量的無法在文件上反映出來的信息，這些信息對于清算組履行職責具有十分重要的意義。另外，金融機構被依法撤銷并不意味著其法人資格已經喪失，盡管該金融機構已不能開展新的金融業務，但與清算有關的一些業務仍需要繼續辦理，如辦理借款人還款手續、完善借貸合同手續等，這些業務由被撤銷金融機構的財會人員或信貸人員辦理能更好地提高清算效率。因此，本條規定了銀行業金融機構在被接管、被重組、被撤銷時，其董事、高級管理人員及其他直接責任人員負有按照國務院銀行業金融機構的要求進行工作的法律義務。
????監管部門在以往的接管與撤銷清算過程中發現：銀行業金融機構被接管、被重組或被撤銷的原因，在很大程度上是由于該金融機構的董事、高級管理人員以及重要崗位的業務經辦人員的違法行為造成的。接管、重組或撤銷清算過程要注意保護存款人以及其他債權人的合法權益，更需要查清該金融機構被采取這些行政措施的原因，明確有關責任人責任的大小，依法追究有關責任人的法律責任，依法嚴懲金融犯罪。只有這樣才能減少因金融機構被接管、被撤銷等對金融機構債權人特別是存款人造成的負面影響，警示有違法違規行為的董事、高級管理人員等，鼓勵遵紀守法，穩健經營的金融機構。因此，為能夠有效查處違法與犯罪，而禁止被接管、被重組、被撤銷金融機構董事、高級管理人員及其他直接責任人員自行出境。
????在大量的銀行業金融機構被接管、被撤銷案例中，都交織著董事、高管人員等的違法行為和瀆職行為等，巨額的國有資產被侵吞和轉移，隨之而來的利用資產轉讓等交易活動而洗錢的行為也呈不斷上升的趨勢。據不完全統計，每年有數百億元的黑錢被轉移和隱匿。為懲治違法與犯罪，有效清收被侵吞、轉移、藏匿的公有資產，使違法行為人不法獲利的動機無以得逞，挽回國家的損失，有必要在一定條件下禁止其隨意處置自有財產。這可以避免接管、重組或撤銷成為碩鼠全身而退的良機，使救火成為放火者或失火者自身逃之夭夭的捷徑。
????實踐證明堵住腐敗分子的出逃之路、控制住其所獲不義之財，是打擊和遏止屢禁不止的金融領域違法犯罪活動的有力手段。
????我國臺灣地區對此有類似規定。其銀行法第62－l條規定：“銀行經主管機關派員監管、接管或勒令停業進行清理時，主管機關對銀行及其負責人或有違法嫌疑之職員，得通知有關機關或機構禁止其財產為移轉、交付或設定他項權利，并得函請入出境許可之機關限制其出境。”
????第四十一條????經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業全融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。
????[釋義]????本條是關于查詢、凍結的規定。
????一、關于查詢
????在查處金融違法行為過程中，為了獲得線索或者取得證據，迫切要查詢涉嫌金融違法行為人的在各個金融機構的存款，商業銀行法第二十九條規定“對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外”，第三十條規定“對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外”，因此本法規定銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法行為人的存款，而涉嫌違法行為人包括單位和個人。
????規定銀行業監督管理機構的存款查詢權是現實需要，其必要性主要體現在：第一，為了防止涉嫌金融違法行為人向境外轉移財產。如現在大量的貪污賄賂犯罪、信用卡犯罪等，大額違法資金往往被轉移到境外，銀行業監督管理機構經常需要調查涉嫌金融違法行為人的存款情況。第二，在銀行業監管機構的職責中，包括查處非法金融機構和非法金融業務、反洗錢等職責，需要了解違法行為人的有關資金情況。
????法律賦予監管機構查詢權，可以方便監管機構有權針對特定的違法犯罪案件進行調查核實。在中國人民銀行行使銀行業監管權期間，證監會在查處證券違反行為過程中曾經多次要求其協助查詢有關存款，但因為中國人民銀行沒有存款查詢權，有的無法協助，有的只能通過安排現場檢查來達到查詢目的，使工作很被動，也給兩個監管機構之間的協調合作帶來了一定的負面影響，新的立法應當解決過去出現的問題。當然，存款涉及到存款人的商業秘密或者個人隱私，對查詢權應當嚴格約束，本條對監管機構的查詢權規定了嚴格的適用程序，即必須經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準。
????二、關于凍結
????在查處金融違法行為時，涉嫌違法行為人可能轉移或者隱匿違法資金，導致無法取得證據，有效打擊金融違法行為，因此本條規定經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關凍結違法資金。