（2001年11月28日　農(nóng)銀發(fā)[2001]196號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行： 　　為了進(jìn)一步加強(qiáng)依法收貸工作，充分運(yùn)用各種法律手段降低不良貸款占比，切實(shí)化解金融風(fēng)險，現(xiàn)將《關(guān)于依法收貸工作的若干法律指導(dǎo)意見》(簡稱《指導(dǎo)意見》)下發(fā)給你們，并按以下要求一并貫徹執(zhí)行： 　　一、運(yùn)用法律手段清收不良貸款是完成我行不良貸款占比下降的重要手段。各行應(yīng)根據(jù)本行依法收貸的具體情況及時將《指導(dǎo)意見》轉(zhuǎn)發(fā)至各分支行，進(jìn)一步規(guī)范、指導(dǎo)依法收貸工作。 　　二、各級行要組織有關(guān)部門認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》，各級行的法規(guī)部門(資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管部門)負(fù)責(zé)《指導(dǎo)意見》的學(xué)習(xí)落實(shí)、咨詢解答和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。各行要加強(qiáng)部門間的協(xié)調(diào)配合，慎重選擇并靈活運(yùn)用依法收貸的各種方式方法，加大不良貸款的清收力度，努力實(shí)現(xiàn)全行不良貸款占比下降的目標(biāo)。 　　三、各級行要密切注意國家法律、法規(guī)和有關(guān)部門的政策變化，根據(jù)具體情況及時豐富依法收貸的方式方法，并注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。在工作中遇到的問題，請及時與總行(法規(guī)部)聯(lián)系，聯(lián)系電話：010—68297119。 　　附： 關(guān)于依法收貸工作的若干法律指導(dǎo)意見 　　依法收貸是指債權(quán)銀行根據(jù)債務(wù)人的不同情況，依據(jù)國家法律法規(guī)，運(yùn)用各種法律手段，采用各種方式清收不良貸款，保全銀行資產(chǎn)。它涉及眾多復(fù)雜的法律問題。為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求以及國家法律、法規(guī)不斷完善的現(xiàn)狀，規(guī)范和指導(dǎo)各級行依法清收不良貸款、保全銀行資產(chǎn)，現(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際情況，提出以下法律指導(dǎo)意見。 　　一、依法收貸應(yīng)遵循的原則 　　各級行在依法收貸工作中，要講實(shí)際、重實(shí)效，自始至終地貫徹好以下幾項(xiàng)基本原則： 　　(一)依法合規(guī)原則。在依法收貸工作中采取的各種措施，必須要有相應(yīng)的法律依據(jù)，符合法律法規(guī)規(guī)定，才能達(dá)到相應(yīng)的效果。 　　(二)講求效益、注重效率原則。依法收貸要進(jìn)行成本和收益的比較分析，依據(jù)可得比較利益和處理效果來優(yōu)選處理方案，采取相應(yīng)措施。 　　(三)訴訟與執(zhí)行并重原則。依法收貸要注重最終的清收效果，不僅要注重在訴訟中勝訴，還要運(yùn)用各種手段在執(zhí)行過程中收回不良貸款，兩者不能偏廢。 　　(四)多種手段相結(jié)合原則。在依法收貸中，要根據(jù)不同的情況，靈活采取一種或多種手段以達(dá)到清收最佳效果。 　　(五)保守商業(yè)秘密原則。在依法收貸中，對涉及銀行客戶的商業(yè)秘密以及銀行為清收不良債權(quán)而采取的法律手段、措施、處置方案等要保守秘密。 　　二、依法收貸可采取的方式 　　依法收貸有多種方式和手段，各級行應(yīng)因地制宜，一企一策，根據(jù)不同的情況采取不同的方式清收保全銀行債權(quán)。 　　(一)直接扣收。根據(jù)借貸雙方事先在合同中的約定，銀行直接從借款人的賬戶上扣收到期貸款本息。 　　(二)行使抵銷權(quán)。銀行與債務(wù)人之間相互負(fù)有到期債務(wù)或債務(wù)標(biāo)的物種類、品質(zhì)不同，經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致時，銀行依法將自己債務(wù)與對方債務(wù)抵銷的一種行為。 　　(三)協(xié)議“以資抵債”。通過達(dá)成協(xié)議將借款人、擔(dān)保人或第三人的有效資產(chǎn)(包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)、無形資產(chǎn))直接用于抵償貸款本息。 　　(四)發(fā)送律師(法律顧問)函。對具有償還能力的企業(yè)，在訴前發(fā)送律師(法律顧問)簽發(fā)的催收文書，說明到期不清償債務(wù)將采取訴訟措施的法律后果和利害關(guān)系，敦促債務(wù)人主動還債。 　　(五)申請公證機(jī)關(guān)辦理依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證，明確賦予追償債款、物品的文書強(qiáng)制執(zhí)行效力后，債權(quán)人直接據(jù)此向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。 　　(六)仲裁。糾紛當(dāng)事人自愿達(dá)成協(xié)議，將爭議事項(xiàng)提交仲裁機(jī)構(gòu)作出對爭議各方具有約束力的裁決。 　　(七)申請支付令。債權(quán)人依法提出申請，由人民法院向負(fù)有給付金錢、有價證券義務(wù)的債務(wù)人發(fā)出支付令，在法定期間內(nèi)，如被申請人不提出異議即發(fā)生強(qiáng)制執(zhí)行法律效力。 　　(八)起訴。債權(quán)銀行向有管轄權(quán)的法院對債務(wù)人提起訴訟，依靠人民法院的判決和強(qiáng)制執(zhí)行來清收、保全不良貸款。 　　三、靈活運(yùn)用多種非訴訟方式清收不良貸款 　　通過非訴訟方式進(jìn)行依法收貸，可避免訴訟費(fèi)用高、耗時長。執(zhí)行難帶來的問題。但非訴訟方式有非經(jīng)法定程序或由人民法院認(rèn)可缺乏強(qiáng)制執(zhí)行力的缺陷。因此，在運(yùn)用非訴訟方式時應(yīng)注意以下問題： 　　(一)直接扣收必須是在合同有約定的情況下，才可以直接從借款人賬戶扣收到期貸款本息?？凼帐侵鲝垈鶛?quán)的形式之一，但此種方式不能導(dǎo)致連帶保證情況下保證債務(wù)訴訟時效的中斷，因此需要在法定期間內(nèi)向擔(dān)保人主張權(quán)利。直接扣收要求有關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)掌握債務(wù)人在我行的開戶和存款情況。 　　(二)行使抵銷權(quán)時應(yīng)注意區(qū)分法定抵銷與合意抵銷：法定抵銷須雙方均屆滿清償期，標(biāo)的物種類、品質(zhì)必須相同，不得附條件或附期限，合意抵銷則無此限；法定抵銷是任何一方當(dāng)事人均有權(quán)主張，合意抵銷需雙方意思表示一致達(dá)成抵銷協(xié)議。 　　(三)“以資抵債”應(yīng)當(dāng)注意的法律問題。(1)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的資產(chǎn)以及其他依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，不得接收為抵債資產(chǎn)。(2)貸款行在實(shí)現(xiàn)債權(quán)時，首先應(yīng)以貨幣形式受償；債務(wù)人無貨幣清償能力的，應(yīng)當(dāng)以拍賣、變賣抵押、質(zhì)押財產(chǎn)或其他非貨幣財產(chǎn)所得的價款清償債務(wù)；既無貨幣資金，財產(chǎn)又暫時難以變現(xiàn)的，貸款行可以根據(jù)與債務(wù)人之間的約定或法院、仲裁機(jī)構(gòu)發(fā)生法律效力的法律文書，按照《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》(農(nóng)銀發(fā)[2000]117號)規(guī)定的條件，將非貨幣資產(chǎn)或事先抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)折價收歸貸款行，實(shí)行以資抵債。(3)以資抵債的金額應(yīng)根據(jù)市場原則確定，要以有資產(chǎn)評估資格的中介機(jī)構(gòu)的合理評估為基礎(chǔ)，同時考慮扣除抵債資產(chǎn)接收、管理和處置過程中的必要費(fèi)用。對于中介機(jī)構(gòu)故意高估或者低估資產(chǎn)價值，或者資產(chǎn)評估的結(jié)果與市場價格相差較大的，要及時提出異議，必要時依法追究評估機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。 　　(四)發(fā)送律師(法律顧問)函時要充分認(rèn)識發(fā)送律師函的目的和可能形成的后果，做好訴訟準(zhǔn)備。律師(法律顧問)函是主張債權(quán)的形式之一，但不能奏效時，可能導(dǎo)致超過訴訟時效等不利后果。因此，發(fā)送律師(法律顧問)函不能代替正常的催收，特別是在準(zhǔn)備對債務(wù)人采取保全措施時不宜使用。 　　(五)申請公證機(jī)關(guān)辦理依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書后，債務(wù)人不履行或不完全履行公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書的，債權(quán)銀行可向原公證機(jī)關(guān)申請執(zhí)行證書；債權(quán)人憑原公證書及執(zhí)行證書可以向有管轄權(quán)的人民法院申請執(zhí)行。《公證程序規(guī)則(試行)》(司法部令[1990]13號)第35條、第38條對賦予債權(quán)文書具有強(qiáng)制效力的公證作出了以下要求：(1)債權(quán)文書經(jīng)過公證證明；(2)債權(quán)文書以給付貨幣、物品或有價證券為內(nèi)容；(3)債權(quán)文書中載明債務(wù)人不履行義務(wù)或不完全履行義務(wù)時應(yīng)接受強(qiáng)制執(zhí)行的意思表示；(4)公證書應(yīng)在公證證詞中注明有強(qiáng)制執(zhí)行效力，并注明債務(wù)人履行債務(wù)的期限、強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的名稱、種類、數(shù)量等。 　　(六)向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁是銀行依法清收的一個重要途徑。仲裁方式有專家裁決，利于案件處理的公正合理、一裁終局，且具有減少訟累、節(jié)約訴訟費(fèi)用、提高清收效率等優(yōu)點(diǎn)。但采用仲裁方式應(yīng)注意：(1)必須有仲裁協(xié)議，包括合同中訂立的仲裁條款和以其他方式在糾紛發(fā)生前或糾紛發(fā)生后請求仲裁的協(xié)議，有明確選定的仲裁機(jī)關(guān)和約定的仲裁事項(xiàng)。約定不明的應(yīng)達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議，否則仲裁協(xié)議無效；(2)當(dāng)發(fā)生《中華人民共和國仲裁法》第58條規(guī)定的事項(xiàng)時，人民法院有權(quán)撤銷仲裁裁決。 　　(七)申請支付令可以快速及時、方便有效地處理簡單的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對小額欠貸企業(yè)，采用申請支付令方式，既快捷又節(jié)省費(fèi)用。但需要注意的是：(1)只能向被申請人所在地的基層法院申請；(2)僅限于債權(quán)銀行依法請求債務(wù)人給付金錢、有價證券；(3)被申請人在法定期限內(nèi)提出異議，無論理由是否成立，督促程序隨之終止，支付令自動失效；(4)申請支付令能夠?qū)е聜鶆?wù)的訴訟時效中斷，但連帶保證情況下保證債務(wù)訴訟時效除外。(5)支付令必須送達(dá)債務(wù)人，不能使用公告送達(dá)的方式。 　　四、有效利用訴訟手段清收不良貸款 　　采取訴訟方式追償債權(quán)是依法收貸最主要的方式。一是在訴前要做好調(diào)查取證工作，制定周密的訴訟方案，必要時采取訴前保全措施，確保訴訟效果。二是要樹立效益和成本觀念。各級行應(yīng)當(dāng)建立訴訟效益預(yù)測機(jī)制，對訴訟效果進(jìn)行預(yù)測、評估，做到知己知彼、有的放矢。三是要注意運(yùn)用各種法律手段提高執(zhí)行效果。 　　(一)把握訴訟時機(jī)。 　　運(yùn)用訴訟手段追償債權(quán)時要根據(jù)債務(wù)人(擔(dān)保人)的具體情況把握好訴訟的時機(jī)。當(dāng)出現(xiàn)下列情況時應(yīng)當(dāng)起訴：(1)債務(wù)人或保證人拒絕在催款通知上簽字蓋章的；(2)債務(wù)人或保證人隱匿資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移資金或采取其他方式逃避銀行債務(wù)的；(3)債務(wù)人或保證人有清償能力但拒不償還的；(4)債務(wù)人對其他債權(quán)人有重大違約行為，或面臨被其他債權(quán)人起訴而對銀行貸款構(gòu)成危險的；(5)債務(wù)人或保證人經(jīng)營狀況惡化，或有效資產(chǎn)迅速減少，給銀行貸款造成重大威脅的；(6)通過非訴訟手段已經(jīng)不能有效保全銀行債權(quán)的；(7)改制企業(yè)拒不落實(shí)銀行債務(wù)的。 　　在訴訟時機(jī)尚未成熟的情況下，可采取以下方式延續(xù)訴訟時效、保全債權(quán)：(1)實(shí)地催收。實(shí)地送達(dá)《催收通知書》，由債務(wù)人簽字蓋章后作為我行主張債權(quán)的證據(jù)，引起訴訟時效中斷；(2)公證催收。債務(wù)人拒絕書面認(rèn)可債務(wù)或無法與債務(wù)人取得聯(lián)系時，貸款行可以請公證部門對催收事實(shí)予以公證，作為主張債權(quán)的有效證據(jù)；(3)直接扣收。合同有約定的，可以直接從借款人的賬戶上扣收貸款本息，每扣收一次，訴訟時效均重新計算；(4)重新達(dá)成還款協(xié)議。超過訴訟時效的債權(quán)，與債務(wù)人達(dá)成還款協(xié)議，或根據(jù)《最高人民法院關(guān)于超過訴訟時效期間借款人在催收通知單上簽字或者蓋章的法律效力的批復(fù)》(法復(fù)[1997]7號)，由債務(wù)人在催收通知書上簽字蓋章，均發(fā)生重新確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的法律效力。 　　為提高依法收貸效果，對長期經(jīng)營效益不佳且貸款逾期時間較長的企業(yè)，不能僅僅滿足于催收和延續(xù)訴訟時效，應(yīng)在做好訴前準(zhǔn)備的前提下盡早采取訴訟手段清收不良貸款。 　　(二)做好訴前法律審查、論證。 　　1．合同效力審查。訴前應(yīng)該對主合同和擔(dān)保合同的效力進(jìn)行嚴(yán)格審查。應(yīng)注意審查合同主體資格、合同要素、簽章、連接條款等內(nèi)容，對可能影響訴訟的缺陷應(yīng)及時采取補(bǔ)救措施。因下列原因造成擔(dān)保無效的，應(yīng)盡可能重新簽訂擔(dān)保合同或依法補(bǔ)辦有關(guān)登記手續(xù)：(1)保證人不符合法定主體資格的；(2)擔(dān)保物是禁止流通物的；(3)必須辦理抵押、質(zhì)押登記而未辦理的；(4)法律規(guī)定的其他無效擔(dān)保方式。貸款行與債務(wù)人協(xié)商，變更原債務(wù)合同(如貸款展期)的，未取得原保證人、抵押人、出質(zhì)人書面同意，需變更抵押、質(zhì)押登記的，未依法辦理變更手續(xù)。擔(dān)保人不知道借款用途，而辦理“貸新還舊”的。 　　在擔(dān)保合同無效的情況下，擔(dān)保人只是不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，根據(jù)《擔(dān)保法》司法解釋第7條、第8條規(guī)定，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)如下相應(yīng)的民事責(zé)任：(1)主合同有效而擔(dān)保合同無效的，債權(quán)人無過錯的，擔(dān)保人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；債權(quán)人、擔(dān)保人均有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一。(2)主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效的，擔(dān)保人無過錯的不承擔(dān)民事責(zé)任；擔(dān)保人有過錯的，承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的三分之一。 　　2．把握企業(yè)歇業(yè)、撤銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及清算后的訴訟主體。(1)歇業(yè)。企業(yè)歇業(yè)并成立清算組織的，該清算組織為訴訟主體；企業(yè)歇業(yè)并被登記主管部門注銷，但無清算組織負(fù)責(zé)清理債權(quán)債務(wù)的，負(fù)有清算之責(zé)的主體為訴訟主體；企業(yè)歇業(yè)后未注銷，也無清算組織的，企業(yè)和負(fù)有清算之責(zé)的主體為共同訴訟主體，債權(quán)人起訴歇業(yè)企業(yè)可以該企業(yè)和負(fù)有清算之責(zé)的主體為共同被告。(2)撤銷。撤銷是指企業(yè)行政主管部門因企業(yè)違反法律、行政法規(guī)而依法責(zé)令其關(guān)閉的一種行政處罰措施。企業(yè)法人未經(jīng)清算即被撤銷，有清算組織的，以該清算組織為訴訟主體；沒有清算組織的，以作出撤銷決定的機(jī)構(gòu)為訴訟主體。(3)吊銷營業(yè)執(zhí)照。是指工商行政管理機(jī)關(guān)依據(jù)國家工商行政管理法規(guī)對違法企業(yè)法人作出的一種行政處罰。企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行清算，清算程序結(jié)束并辦理工商注銷登記后，該企業(yè)法人歸于消滅。企業(yè)法人被吊銷營業(yè)執(zhí)照至被注銷前，該企業(yè)法人仍視為存續(xù)，可以自己的名義進(jìn)行訴訟活動。如果該企業(yè)法人組成人員下落不明，無法通知參加訴訟，債權(quán)人可將被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)的開辦單位為被告。(4)上述情況下，人民法院判令清算主體承擔(dān)清算責(zé)任的，其應(yīng)在三至六月內(nèi)清算完畢，最長不得超過一年。當(dāng)清算主體在判決限定時間內(nèi)不盡清算責(zé)任，或在歇業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照后的長時間內(nèi)不清理企業(yè)，造成企業(yè)財產(chǎn)流失、貶值，致使債權(quán)人的債權(quán)受到實(shí)際損失的，清算主體應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 　　(三)注重收集和保全證據(jù)。 　　證據(jù)是決定案件勝訴的關(guān)鍵。根據(jù)《民事訴訟法》第64條第二款規(guī)定，當(dāng)事人及其訴訟代理人因客觀原因不能自行收集的證據(jù)，或者人民法院認(rèn)定審理案件需要的證據(jù)，人民法院應(yīng)當(dāng)調(diào)查收集。證據(jù)收集的途徑主要有：(1)當(dāng)事行及其代理律師自行調(diào)查取得；(2)申請有權(quán)部門通過審計、鑒定方式取得；(3)涉及刑事責(zé)任的案件通過司法機(jī)關(guān)立案偵查取得；(4)申請人民法院調(diào)查取得。對證據(jù)可能滅失或證據(jù)在將來難以取得的，人民法院可以根據(jù)訴訟參加人請求或依職權(quán)采取措施，對證據(jù)予以保全。 　　(四)適當(dāng)采取財產(chǎn)保全措施。 　　財產(chǎn)保全是判決最終得以執(zhí)行的保障。它分為訴前財產(chǎn)保全和訴訟財產(chǎn)保全。 　　1．訴前財產(chǎn)保全是利害關(guān)系人在起訴前申請人民法院對被申請人財產(chǎn)采取的強(qiáng)制措施。申請訴前財產(chǎn)保全應(yīng)注意：(1)須情況緊急，不采取財產(chǎn)保全將會使申請人合法財產(chǎn)權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損害；(2)須由利害關(guān)系人向財產(chǎn)所在地的人民法院提出申請，法院不能依職權(quán)主動采取財產(chǎn)保全措施；(3)申請人必須提供擔(dān)保，否則法院將駁回申請；(4)人民法院接受申請并裁定保全的，申請人在15日內(nèi)不起訴的則裁定解除保全；(5)人民法院接受申請后須在48小時內(nèi)作出裁定，裁定一旦作出即發(fā)生法律效力，當(dāng)事人不服不得上訴，但可申請復(fù)議一次，復(fù)議期間不停止對裁定的執(zhí)行；(6)如果當(dāng)事人申請財產(chǎn)保全有錯誤，致使被申請人遭受損失的，申請人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 　　2．訴訟財產(chǎn)保全是指訴訟中人民法院根據(jù)利害關(guān)系人申請或認(rèn)為有必要時依職權(quán)采取的強(qiáng)制性保護(hù)財產(chǎn)的措施。申請訴訟財產(chǎn)保全應(yīng)注意：(1)須有給付內(nèi)容，屬給付之訴；(2)須因當(dāng)事人一方的行為可能使判決難以執(zhí)行；(3)須在訴訟過程中提出申請；(4)申請人需提供擔(dān)保，法院未責(zé)令提供擔(dān)保的不在此限。 　　(五)注意區(qū)分保證期間與訴訟時效。 　　保證期間是當(dāng)事人間約定或法定的擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的期間，如果債權(quán)人沒有向債務(wù)人(一般保證情況下)或擔(dān)保人(連帶擔(dān)保情況下)主張權(quán)利，則擔(dān)保人不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。訴訟時效是指權(quán)利人在法定期間內(nèi)不行使權(quán)利，持續(xù)達(dá)到一定時間而致使請求權(quán)或權(quán)利(勝訴權(quán))消滅的法律事實(shí)。保證期間屬除斥期間，不因任何事由而中斷、中止或延長，這是與訴訟時效的根本區(qū)別。根據(jù)《擔(dān)保法》第25條、第26條規(guī)定，對一般保證貸款，貸款行應(yīng)在合同約定的保證期間或法律規(guī)定的保證期間內(nèi)提起訴訟或申請仲裁，否則擔(dān)保人免除擔(dān)保責(zé)任；對連帶保證貸款，貸款行應(yīng)當(dāng)在合同約定的保證期間或法律規(guī)定的保證期間內(nèi)要求保證人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，否則擔(dān)保人免除擔(dān)保責(zé)任?！蛾P(guān)于適用若干問題的解釋》第32條至第36條就有關(guān)保證期間的確定和保證債務(wù)訴訟時效的起算、中斷、中止等都作了明確的規(guī)定。 　　(六)運(yùn)用法人人格否認(rèn)權(quán)追償不良債權(quán)。 　　法人人格否認(rèn)是指人民法院在審理案件過程中，發(fā)現(xiàn)某一法人被他人操縱從而喪失其獨(dú)立性、自主性，并被用來規(guī)避法律或逃避合同義務(wù)時，視該法人為無獨(dú)立人格，判令法人的開辦者、操縱者直接向債權(quán)人承擔(dān)民事責(zé)任的一項(xiàng)制度?！睹穹ㄍ▌t》第49條、《公司法》第214條第3款，以及國務(wù)院的有關(guān)文件及最高人民法院的有關(guān)批復(fù)和司法解釋如國務(wù)院國發(fā)[1985]102號《關(guān)于要進(jìn)一步清理和整頓各類公司的通知》、中共中央、國務(wù)院中發(fā)[1986]6號《關(guān)于進(jìn)一步制止黨政機(jī)關(guān)和黨政干部經(jīng)商辦企業(yè)的規(guī)定》、最高人民法院法(研)復(fù)[1997]33號《關(guān)于行政單位或企業(yè)單位開辦的企業(yè)倒閉后債務(wù)由誰承擔(dān)的批復(fù)》、1990年12月12日國務(wù)院國發(fā)[1990]68號《關(guān)于在清理整頓中被撤并公司債權(quán)債務(wù)清理問題的通知》、最高人民法院法(經(jīng))發(fā)[1991]10號《關(guān)于在經(jīng)濟(jì)審判中適用國務(wù)院國發(fā)[1990]68號文件有關(guān)問題的通知》、1994年3月30日最高人民法院法復(fù)[1994]4號《關(guān)于企業(yè)開辦的其他企業(yè)被吊銷或歇業(yè)后民事責(zé)任承擔(dān)問題的批復(fù)》等都作了明確規(guī)定。銀行在清貸收息過程中，對下列濫用法人人格的行為可依據(jù)上述有關(guān)法律、法規(guī)向債務(wù)人的開辦者、操縱者主張自己的權(quán)利： 　　1．注冊資金不實(shí)，法人人格自始不完整。一是開辦者虛假出資，騙取登記機(jī)構(gòu)登記，取得法人資格，實(shí)際上并無法人財產(chǎn)；二是開辦者先投入注冊資金，待法人成立后，抽逃出資，使企業(yè)成為空殼，即俗稱的“皮包公司”。 　　2．以被掛靠企業(yè)名義進(jìn)行經(jīng)營活動。自然人、合伙企業(yè)等非法人掛靠在全民單位(含機(jī)關(guān)團(tuán)體)或集體單位，利用或借用被掛靠單位的名號和有利條件進(jìn)行經(jīng)營。一方面以法人形式取信于債權(quán)人，進(jìn)行欺詐交易；另一方面又享有國家賦予法人的稅收、貸款方面的優(yōu)惠。 　　3．名集體實(shí)私營或個體。一些企業(yè)雖然在企業(yè)登記機(jī)關(guān)登記為集體所有制企業(yè)，并領(lǐng)有集體企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實(shí)際上是個人投資、家庭投資或合伙人投資，當(dāng)受到追究時，主張集體承擔(dān)責(zé)任；當(dāng)獲取利潤時，則又是私人所有。 　　4．虛設(shè)股東，以公司形式獲取不法利益。如以家庭成員、親朋好友作假股東，設(shè)立名為公司、實(shí)為獨(dú)資企業(yè)，當(dāng)企業(yè)虧損時，主張公司承擔(dān)有限責(zé)任，逃避債務(wù)。 　　5．利用企業(yè)法人的設(shè)立、變更逃避債務(wù)。有的企業(yè)負(fù)債累累，卻不清理、注銷，而是將企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)抽出舉辦新的企業(yè)，把債務(wù)甩給“空殼”企業(yè)，俗稱“金蟬脫殼”。 　　6．法人與其成員人格混同。即一人設(shè)立數(shù)個公司，各個公司表面上彼此相互獨(dú)立，實(shí)質(zhì)上財產(chǎn)利益、盈余分配等方面形成一體，各公司經(jīng)營決策權(quán)均由投資者掌握，即所謂“一套人馬，數(shù)塊牌子”。當(dāng)其中一個公司因欠債受到追究時，趕快把財產(chǎn)轉(zhuǎn)移給另一個公司，使債權(quán)人債權(quán)落空。 　　7．不正當(dāng)操縱。開辦單位、行政主管部門利用其優(yōu)勢地位，隨意干涉下屬公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動，將不利后果推給下屬公司，甚至無償劃撥下屬公司的財產(chǎn)，下屬公司實(shí)際上喪失獨(dú)立的法人人格。開辦單位、主管部門以下屬公司法人人格規(guī)避法律，逃避債務(wù)。 　　8．個人以企業(yè)法人名義從事不法活動。公司股東、董事、法定代表人、企業(yè)的承包者以企業(yè)名義對外簽訂合同，向金融機(jī)構(gòu)大量舉債，供個人消費(fèi)揮霍。 　　(七)運(yùn)用合同債權(quán)保護(hù)制度，維護(hù)銀行權(quán)益。 　　根據(jù)我國《合同法》關(guān)于合同債權(quán)保護(hù)制度的規(guī)定，在訴訟和執(zhí)行過程中正確運(yùn)用代位權(quán)、撤銷權(quán)的有關(guān)規(guī)定，清收不良貸款。 　　1．行使代位權(quán)是指債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，債權(quán)銀行因此遭受損害時，向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。行使代位權(quán)需注意：(1)應(yīng)以對債務(wù)人經(jīng)濟(jì)活動的及時了解為前提，有關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)多方面掌握債務(wù)人信息(包括訂立合同情況、債權(quán)情況、債權(quán)的行使以及次債務(wù)人經(jīng)營情況等)，把對客戶信息資料的收集、管理和監(jiān)督形成制度；(2)須是在債權(quán)人對債務(wù)人的債權(quán)合法并且債務(wù)人怠于(未通過訴訟或仲裁方式)行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害時行使；(3)債務(wù)人的債權(quán)不是專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)；(4)代位權(quán)訴訟由被告住所地人民法院管轄；(5)代位權(quán)訴訟認(rèn)定代位權(quán)成立的，由次債務(wù)人向債權(quán)人直接履行清償義務(wù)，債權(quán)人與債務(wù)人、債務(wù)人與次債務(wù)人之間相應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系即予消滅。 　　2．行使撤銷權(quán)是指債務(wù)人放棄到期債權(quán)或無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，或以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對債權(quán)人造成損害時，如果受讓人知道該情形的，債權(quán)人有權(quán)請求人民法院撤銷債務(wù)人的放棄或轉(zhuǎn)讓行為。行使撤銷權(quán)要注意以下幾個問題：(1)以對債務(wù)人經(jīng)濟(jì)信息的及時了解為前提，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時、全面掌握債務(wù)人的經(jīng)營動態(tài)和資金變化情況，以防債務(wù)人實(shí)施損害銀行利益的行為；(2)現(xiàn)階段，行使撤銷權(quán)較多的是針對企業(yè)利用“改制”逃廢債務(wù)、懸空債務(wù)等損害銀行債權(quán)的行為，因此應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)督資信不良企業(yè)，關(guān)注企業(yè)改制；(3)撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使，否則該撤銷權(quán)消滅；撤銷事由發(fā)生5年內(nèi)，即使債權(quán)人不知道撤銷事由而沒有行使此權(quán)利，該撤銷權(quán)也自動消滅；(4)行使撤銷權(quán)只能使債務(wù)人損害債權(quán)人的行為無效，并不能直接收回債權(quán)。作為債權(quán)人，銀行行使撤銷權(quán)后要及時主張債權(quán)、行使代位權(quán)或抵銷權(quán)等其他權(quán)利。 　　(八)發(fā)揮執(zhí)行的強(qiáng)制力，保障銀行債權(quán)的充分實(shí)現(xiàn)。 　　執(zhí)行是一種由國家強(qiáng)制力來保障債務(wù)人履行義務(wù)的法律強(qiáng)制手段，是銀行最終實(shí)現(xiàn)清收不良貸款最重要的手段。在執(zhí)行中需要注意以下法律問題： 　　1．把握執(zhí)行時機(jī)、及時申請執(zhí)行?！睹袷略V訟法》第219條第1款規(guī)定：申請執(zhí)行的期限，雙方或者一方當(dāng)事人是公民的為一年，雙方是法人或者其他組織的為6個月。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定(試行)》(以下簡稱《執(zhí)行工作若干規(guī)定》)第88條第1款規(guī)定：“多份生效法律文書確定金錢給付內(nèi)容的，多個債權(quán)人分別對同一被執(zhí)行人申請執(zhí)行，各債權(quán)人對執(zhí)行標(biāo)的物均無擔(dān)保物權(quán)的，按照執(zhí)行法院采取執(zhí)行措施的先后順序受償?！睘榇耍y行在案件勝訴后，應(yīng)把握時機(jī)并盡早申請執(zhí)行，做到“申請即能執(zhí)行，執(zhí)行即有效益”。 　　2．靈活查找被執(zhí)行人財產(chǎn)。銀行在執(zhí)行過程中，對于被執(zhí)行人的財產(chǎn)，可從以下途徑查找：(1)申請法院查封其會計賬冊，了解資金去向；(2)從被執(zhí)行人辦理的公證文書、簽訂的合同，或者往來信件、傳真及有關(guān)文件中查找財產(chǎn)線索；(3)調(diào)查被執(zhí)行人交納水、電、氣、暖等費(fèi)用的情況及賬號；(4)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或商業(yè)銀行、保險公司等金融機(jī)構(gòu)，查詢被執(zhí)行人的開戶、投保情況；(5)到車輛登記管理部門查詢被執(zhí)行人機(jī)動車輛狀況；(6)到土地、房產(chǎn)、國有資產(chǎn)、林業(yè)等管理部門查詢被執(zhí)行人不動產(chǎn)的情況；(7)通過查看證書、作品及向國家專利局、商標(biāo)局、版權(quán)局查詢辦法取得被執(zhí)行人知識產(chǎn)權(quán)(包括專利、商標(biāo)、著作權(quán)等)方面的詳細(xì)資料。 　　3．變更和追加被執(zhí)行主體。被執(zhí)行主體的變更，是指民事執(zhí)行程序中，因法定事由的出現(xiàn)，人民法院可以裁定生效法律文書所確定的給付義務(wù)轉(zhuǎn)由其他主體來承擔(dān)。被執(zhí)行主體的追加，是指民事執(zhí)行程序中，由于被執(zhí)行主體不能履行全部或部分債務(wù)，依法追加其他主體承擔(dān)部分或全部債務(wù)的行為。《民事訴訟法》第213條、《最高人民法院關(guān)于適用若干問題的意見》第271條至第274條、《執(zhí)行工作若干規(guī)定》第76條至第83條對變更和追加被執(zhí)行主體作了明確的法律規(guī)定。 　　4．注意在企業(yè)改制后確定被執(zhí)行人。申請執(zhí)行人在申請法院強(qiáng)制執(zhí)行時往往會碰到被執(zhí)行企業(yè)改制的情況，對此，法律作了如下規(guī)定：(1)企業(yè)將其資產(chǎn)折成股份賣給職工的，該企業(yè)仍應(yīng)對改制前的債務(wù)負(fù)責(zé)；(2)企業(yè)被兼并的，被兼并企業(yè)的原債務(wù)應(yīng)由兼并的企業(yè)承擔(dān)；(3)企業(yè)將部分凈資產(chǎn)投入另一企業(yè)，成為另一企業(yè)的股東，該企業(yè)仍應(yīng)對原債務(wù)負(fù)責(zé)，如果該企業(yè)的財產(chǎn)不足以清償債務(wù)，則可執(zhí)行其從另一企業(yè)得到的紅利；(4)企業(yè)將其財產(chǎn)、設(shè)備租賃給他人使用的，該企業(yè)仍是被執(zhí)行人，申請執(zhí)行人可通過強(qiáng)制執(zhí)行獲得其租金，或變賣，或以物抵債。 　　5．執(zhí)行被執(zhí)行人的其他財產(chǎn)權(quán)?！捌渌敭a(chǎn)權(quán)”是指動產(chǎn)、不動產(chǎn)、金錢、銀行存款以及債權(quán)以外的其他財產(chǎn)權(quán)?！秷?zhí)行工作若干規(guī)定》第50條至第56條對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)(財產(chǎn)權(quán)部分)等知識產(chǎn)權(quán)、投資權(quán)益的執(zhí)行和處理作出了詳細(xì)的規(guī)定。其他如股權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、證券交易席位權(quán)、租賃權(quán)等被執(zhí)行人的其他權(quán)益也可以作為執(zhí)行的對象。 　　(九)依靠新《刑法》維護(hù)銀行債權(quán)。 　　1997年10月1日實(shí)施的《中華人民共和國刑法》(簡稱新《刑法》)，對破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪作了詳細(xì)規(guī)定。在依法收貸中發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有下列情形的，貸款行可以通過向有關(guān)司法機(jī)關(guān)舉報、利用刑事訴訟程序維護(hù)金融債權(quán)： 　　(一)對于申請公司登記時用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，造成銀行債權(quán)懸空，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的(新《刑法》第一百五十八條“虛報注冊資本罪”)。 　　(二)公司發(fā)起人、股東違反《公司法》的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，造成銀行債權(quán)懸空，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的(新《刑法》第一百五十九條“虛假出資、抽逃出資罪”)。 　　(三)公司、企業(yè)進(jìn)行清算時，隱匿財產(chǎn)，對資產(chǎn)負(fù)債表或者財產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害銀行利益的(新《刑法》第一百六十二條“妨害清算罪”)。 　　(四)國有公司、企業(yè)直接負(fù)責(zé)的主管人員，徇私舞弊，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重虧損，或者將國有資產(chǎn)低價折股或者低價出售，致使銀行債權(quán)懸空，銀行利益遭受重大損失的(新《刑法》第一百六十八條“徇私舞弊造成破產(chǎn)損失罪”、第一百六十九條“徇私舞弊低價折股、出售國有資產(chǎn)罪”)。 　　(五)以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大，造成銀行巨大損失的(新《刑法》第一百七十五條“高利轉(zhuǎn)貸罪”)。 　　(六)以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款，有下列情形之一的：編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由；或使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同；或使用虛假的證明文件；或使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱?a href='http://www.sdjlnm.com/diya/33.html' target='_blank' data-horse>抵押物價值重復(fù)擔(dān)保；或以其他方法詐騙銀行的(新《刑法》第一百九十三條“貸款詐騙罪”)。 　　(七)以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為(新《刑法》第一百九十六條“信用卡詐騙罪”)。 　　(八)對人民法院的判決、裁定有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行(新《刑法》第三百一十三條“拒不履行人民法院判決、裁定罪”)。 　　五、清收改制、破產(chǎn)企業(yè)不良貸款，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 　　隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，不少企業(yè)利用改制、破產(chǎn)之機(jī)逃廢銀行債務(wù)，各級行要利用國家出臺的一系列的法律、法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，防止企業(yè)假改制、假破產(chǎn)、真逃債。 　　(一)企業(yè)改制中應(yīng)注意的法律問題。 　　債務(wù)人有實(shí)行承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營、合并、分立、合資或合作等改制情況的，各級行應(yīng)積極參與，把好資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)界定、債務(wù)轉(zhuǎn)移、擔(dān)保、認(rèn)股配股、現(xiàn)金交易、落實(shí)檢查等七個環(huán)節(jié)。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及人民銀行《有效防止銀行信貸資產(chǎn)損失的通知》(銀發(fā)[1994]40號)、《最高人民法院關(guān)于人民法院在審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實(shí)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知》(法[2001]105號)規(guī)定，應(yīng)作如下分類處理： 　　1．企業(yè)變更法人實(shí)體或名稱時，欠銀行的貸款本息，由新的企業(yè)法人承擔(dān)； 　　2．將老企業(yè)改組成新企業(yè)或者實(shí)行“改、租、賣”，劃分小核算單位和分立時，要在資產(chǎn)評估的基礎(chǔ)上，由新組建的企業(yè)按有效資產(chǎn)的實(shí)際劃分比例分擔(dān)、清償老企業(yè)銀行貸款的責(zé)任，并由分立后各企業(yè)共同承擔(dān)債務(wù)的連帶清償責(zé)任。 　　3．企業(yè)兼并時，被兼并企業(yè)的債務(wù)由兼并的企業(yè)承擔(dān)。 　　4．企業(yè)發(fā)生合資、聯(lián)營、分立等經(jīng)濟(jì)行為時，未經(jīng)銀行同意，不得動用已向銀行設(shè)定抵押的資產(chǎn)對外投資。 　　5．實(shí)行兼并、承包、改制、分立、合資等經(jīng)營方式的企業(yè)，在清償所欠的銀行貸款之前，必須在原貸款銀行開設(shè)基本賬戶，不得通過轉(zhuǎn)移賬戶的形式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃避還貸責(zé)任。 　　6．對于違反法律規(guī)定，通過違法操縱，不合理分割低價變賣。私分、隱匿、擅自轉(zhuǎn)移企業(yè)財產(chǎn)等形式逃避債務(wù)的行為，要及時行使撤銷權(quán)并提起法律訴訟。 　　7．對于改制企業(yè)遺留債務(wù)，當(dāng)事人約定了新的債務(wù)承擔(dān)人、并經(jīng)債權(quán)人同意的，可依當(dāng)事人的約定；對于雖未經(jīng)債權(quán)人同意，但新的債務(wù)承擔(dān)人有足夠能力清償債務(wù)的，法院可按照實(shí)際情況確認(rèn)新的債務(wù)承擔(dān)人承擔(dān)債務(wù)；對于僅對企業(yè)的財產(chǎn)進(jìn)行了處理，而未處理改制企業(yè)債務(wù)的，原則上應(yīng)當(dāng)由改制變更后的企業(yè)在所接受財產(chǎn)的等值范圍內(nèi)承擔(dān)原企業(yè)遺留債務(wù)。 　　(二)企業(yè)破產(chǎn)中應(yīng)注意的法律問題。 　　1．正確運(yùn)用破產(chǎn)法律法規(guī)。企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，可以按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定宣告破產(chǎn)。在企業(yè)破產(chǎn)中維護(hù)銀行債權(quán)，關(guān)鍵是以適用的法律法規(guī)來規(guī)范破產(chǎn)。正確運(yùn)用相關(guān)破產(chǎn)法律法規(guī)維護(hù)銀行債權(quán)需要注意的是：(1)全民所有制企業(yè)(包括聯(lián)營各方均為全民所有制企業(yè)的聯(lián)營企業(yè))破產(chǎn)，適用《破產(chǎn)法(試行)》；(2)具有法人資格的集體企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、私人企業(yè)以及設(shè)在中國境內(nèi)的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)等，適用《民事訴訟法》企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序；(3)國務(wù)院確定的優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)試點(diǎn)城市市區(qū)內(nèi)的國有工業(yè)企業(yè)和試點(diǎn)城市管轄內(nèi)的縣(市)內(nèi)的市屬以上(含市屬)國有工業(yè)企業(yè)破產(chǎn)，還要同時適用1994年10月以來國務(wù)院和國家經(jīng)貿(mào)委、中國人民銀行等部委發(fā)布的一系列通知；(4)不是法人的企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶、個人合伙、個人獨(dú)資企業(yè)，不適用破產(chǎn)程序。 　　2．嚴(yán)格把握企業(yè)破產(chǎn)界限。企業(yè)虧損嚴(yán)重，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)是企業(yè)破產(chǎn)的主要條件。對于不符合破產(chǎn)條件，企業(yè)或地方政府利用破產(chǎn)逃避償還債務(wù)的，貸款行應(yīng)向受理破產(chǎn)案件的人民法院提出異議，或向上級有關(guān)主管部門反映。破產(chǎn)宣告后，債權(quán)人或債務(wù)人有異議的，可以在人民法院宣告企業(yè)破產(chǎn)之日起十日內(nèi)，向上一級人民法院申請復(fù)議，上一級人民法院應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)作出復(fù)議決定。 　　3．及時申報債權(quán)?！镀飘a(chǎn)法(試行)》第9條第二款對債權(quán)人申報債權(quán)有嚴(yán)格的時限規(guī)定，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到法院通知后一個月內(nèi)，未收到通知的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自人民法院公告之日起三個月內(nèi)，向人民法院申報債權(quán)，逾期未申報債權(quán)的，視為自動放棄債權(quán)。因此，銀行應(yīng)當(dāng)及時向人民法院申報債權(quán)，說明債權(quán)的數(shù)額和有無財產(chǎn)擔(dān)保的情況，并且提交有關(guān)證明材料。 　　4．參加債權(quán)人會議。《破產(chǎn)法(試行)》第15條賦予債權(quán)人會議的職權(quán)主要有：(1)審查有關(guān)債權(quán)的證明材料，確認(rèn)債權(quán)有無財產(chǎn)擔(dān)保及其數(shù)額；(2)討論通過和解協(xié)議草案；(3)討論通過破產(chǎn)財產(chǎn)的處理和分配方案。由于債權(quán)人會議的決議對全體債權(quán)人均有約束力，因此，貸款行要以積極的、認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度參加債權(quán)人會議，充分行使法律賦予的權(quán)利。同時，銀行認(rèn)為債權(quán)人會議的決議違反法律法規(guī)的，可以在債權(quán)人會議作出決議后七日內(nèi)提請人民法院裁定。 　　5．界定破產(chǎn)財產(chǎn)范圍。根據(jù)《破產(chǎn)法(試行)》第32條規(guī)定，已作為擔(dān)保物的財產(chǎn)不屬于破產(chǎn)財產(chǎn)；擔(dān)保物的價款超過其所擔(dān)保的債務(wù)數(shù)額后，超過部分屬于破產(chǎn)財產(chǎn)。貸款行要根據(jù)《擔(dān)保法》、《破產(chǎn)法(試行)》的有關(guān)規(guī)定，及時對有效擔(dān)保抵押(質(zhì)押)物主張優(yōu)先受償權(quán)。 　　6．積極采取合法的補(bǔ)救措施。根據(jù)《破產(chǎn)法(試行)》第35條規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)案件前六個月至破產(chǎn)宣告之日的期間內(nèi)，破產(chǎn)企業(yè)的下列行為無效：(1)隱匿、私分或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)；(2)非正常壓價出售財產(chǎn)；(3)對原來沒有財產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財產(chǎn)擔(dān)保；(4)對未到期的債務(wù)提前清償；(5)放棄自己的債權(quán)。為此，一方面貸款行對債務(wù)人的上述行為要及時行使撤銷權(quán)，追回財產(chǎn)；另一方面，如果簽訂借款合同時未要求企業(yè)提供財產(chǎn)擔(dān)保后又準(zhǔn)備采取補(bǔ)救措施，或者要求債務(wù)人提前清償貸款，應(yīng)在人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件六個月前完成。 　　7．制止破產(chǎn)欺詐行為。破產(chǎn)欺詐又稱“惡意破產(chǎn)”，是指破產(chǎn)企業(yè)利用現(xiàn)有法律、政策上的不完善，使用各種手段，非法轉(zhuǎn)移、處置破產(chǎn)財產(chǎn)，以此逃避應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)。貸款行要切實(shí)加強(qiáng)防范措施，根據(jù)國務(wù)院1994年《關(guān)于在若干城市試行國有企業(yè)破產(chǎn)有關(guān)問題的通知》、1997年《國務(wù)院就國企兼并破產(chǎn)和再就業(yè)問題發(fā)出補(bǔ)充通知》和最高人民法院《關(guān)于人民法院在審理破產(chǎn)和改制案件中切實(shí)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)的緊急通知》(法[2001]105號)等有關(guān)規(guī)定，注意制止下列破產(chǎn)欺詐行為：(1)以“整體接收”或“整體收購”的方式逃廢銀行債務(wù)。這種“整體接收”與兼并不同，兼并是指優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，且要承擔(dān)全部被兼并企業(yè)的債務(wù)；而“整體接收”是指優(yōu)勢企業(yè)收購破產(chǎn)企業(yè)，“接收”企業(yè)只承擔(dān)“被接收”企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案所確定清償?shù)膫鶆?wù)，而且可以按照國家有關(guān)規(guī)定，享受兼并企業(yè)的優(yōu)惠政策。為此，堅決制止“假破產(chǎn)、真逃債”的“整體接收”或“整體收購”方式(即企業(yè)只是換了一塊牌子，卻未真正破產(chǎn))。(2)以“先分立后破產(chǎn)”的方式轉(zhuǎn)移企業(yè)資產(chǎn)，逃廢銀行債務(wù)。即債務(wù)人將有效資產(chǎn)重組為一個或多個獨(dú)立企業(yè)法人，而將“老弱病殘”職工及債務(wù)留給老企業(yè)，然后以老企業(yè)申請破產(chǎn)。(3)低價轉(zhuǎn)讓破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)處理前應(yīng)當(dāng)由具有法定資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，并以評估價值作底價，通過拍賣、招標(biāo)等方式依法轉(zhuǎn)讓。(4)在有多個債權(quán)人的情況下，債務(wù)人與個別債權(quán)人惡意串通，將其全部或部分財產(chǎn)抵押給對方，因而喪失或嚴(yán)重影響了履行債務(wù)的能力，損害其他債權(quán)人的合法權(quán)益。對此，貸款行可依據(jù)最高人民法院法復(fù)[1994]2號文和《關(guān)于適用若干問題的解釋》第69條規(guī)定，主張抵押無效，請求人民法院撤銷該抵押行為。