第二章玩弄校花双胞胎,日本人真人姓交大视频,成 人 免费 黄 色 视频,欧美熟妇无码成a人片

中國建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法》的通知

來源: 律霸小編整理 · 2021-03-08 · 7830人看過
(1999年10月29日 建總發(fā)[1999]138號(hào)) 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行,總行直屬分行,蘇州、三峽分行:   《中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法》已于1999年10月20日經(jīng)中國建設(shè)銀行第33次行長辦公會(huì)議審議通過,現(xiàn)印發(fā)你們,請(qǐng)立即轉(zhuǎn)發(fā)所屬遵照?qǐng)?zhí)行。在執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題,要及時(shí)報(bào)告總行。 附一:        中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法       ?。?999年10月20日中國建設(shè)銀行第33次行長辦公會(huì)議通過) 第一章 總則   第一條 為了加強(qiáng)信貸管理,防范風(fēng)險(xiǎn),發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶,提供信貸業(yè)務(wù)決策依據(jù),根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定本辦法。   第二條 信貸客戶評(píng)價(jià)(簡(jiǎn)稱客戶評(píng)價(jià))是對(duì)客戶的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)估,并據(jù)此就客戶的償債能力作出全面的評(píng)價(jià),由信用等級(jí)評(píng)定和授信量分析組成。   第三條 客戶評(píng)價(jià)的對(duì)象是指建設(shè)銀行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的非金融類企業(yè)法人。事業(yè)法人和其他客戶(未能按一般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算的客戶)可比照本辦法的規(guī)定執(zhí)行;也可就具體的授信需求單獨(dú)考慮,不進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和授信控制量的測(cè)算。對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的評(píng)估依據(jù)有關(guān)的項(xiàng)目評(píng)估辦法執(zhí)行。   第四條 客戶評(píng)價(jià)堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則,采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法。 第二章 客戶信用等級(jí)   第五條 客戶信用等級(jí)是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度,主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、資產(chǎn)流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。   第六條 客戶信用等級(jí)分為AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)和F級(jí)。   AAA級(jí)客戶:客戶的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng),有很好的發(fā)展前景,流動(dòng)性很好,管理水平很高,具有很強(qiáng)的償債能力,對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很有價(jià)值。   AA級(jí)客戶:客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng),有很好的發(fā)展前景,流動(dòng)性很好,管理水平高,具有強(qiáng)的償債能力,對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值。   A級(jí)客戶:客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng),有較好的發(fā)展前景,流動(dòng)性好,管理水平較高,具有較強(qiáng)的償債能力,對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。   BBB級(jí)客戶:客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力一般,發(fā)展前景一般,流動(dòng)性一般,管理水平一般,企業(yè)存在需要關(guān)注的問題,償債能力一般,具有一定風(fēng)險(xiǎn)。   BB級(jí)客戶:客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性和管理水平較差,發(fā)展前景較差,償債能力較弱,風(fēng)險(xiǎn)較大。   B級(jí)客戶:客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,流動(dòng)性和管理水平很差,不具發(fā)展前景,償債能力很弱,風(fēng)險(xiǎn)很大。   F級(jí)客戶:不符合國家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶,或貸款分類結(jié)果為可疑和損失類的客戶。   第七條 客戶信用等級(jí)根據(jù)客戶得分進(jìn)行評(píng)定,F(xiàn)級(jí)客戶不評(píng)分,根據(jù)條件直接歸類??蛻粜庞玫燃?jí)得分S計(jì)算表見附件1、附件2(對(duì)經(jīng)營多種行業(yè)的客戶要選擇主導(dǎo)行業(yè)的參照值)。   客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)如下: ------------------------------------------------- |信 用|        |市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)?。鲃?dòng)性得?。芾硭健。   。          。? |  ?。 〉梅郑印  。    。    。    。渌小。 ≌f  明    ?。? |等 級(jí)|       ?。Φ梅郑谩。》郑獭 。梅郑汀 。   。          。? |---|--------|-----|-----|-----|----|-----------| |  ?。       。    。    。    。   。 雾?xiàng)分不滿足條件的| |AAA|  70≤S ?。保怠埽谩。保怠埽獭。保怠埽汀。幌薅ā。          。? |  ?。       。    。    。    。   。抡{(diào)一級(jí)      ?。? |---|--------|-----|-----|-----|----|-----------| |?。粒粒叮啊埽印?4.客戶是否有備用流動(dòng)資金(增資擴(kuò)股、銀行已經(jīng)承諾的信用支持、變現(xiàn)能力很強(qiáng)的有價(jià)證券等)?如果有,量是多少? ________________________________________________________________________________________________________________   分析與評(píng)論(主要從發(fā)展趨勢(shì),變化原因,行業(yè)比較,與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)): ________________________________________________________ ________________________________________________________   (三)管理水平   1.企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)簡(jiǎn)歷及評(píng)價(jià)(從業(yè)務(wù)素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)能力、創(chuàng)新精神、道德品質(zhì)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià),比如對(duì)潛在的競(jìng)爭(zhēng)如何認(rèn)識(shí)的?準(zhǔn)備采取哪些策略?是否有能力控制增長、提高市場(chǎng)占有率?是否有廣闊的視野、策略是否有深度和遠(yuǎn)見?能否及早辨認(rèn)出問題所在,以及快市場(chǎng)一步洞悉有利的機(jī)會(huì)?) ________________________________________________________ ________________________________________________________   2.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的業(yè)績(jī)?nèi)绾??他們是如何處理重大事?xiàng),如銀根緊縮、法律訴訟、主要對(duì)手挑戰(zhàn)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力?與此同業(yè)相比,企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的回報(bào)率如何?在經(jīng)濟(jì)周期以及有關(guān)該行業(yè)的科技、供求、信貸和其他周期的不同階段,企業(yè)的表現(xiàn)如何? ________________________________________________________ ________________________________________________________   3.客戶的管理結(jié)構(gòu)如何?主要從企業(yè)班子結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良(年齡、文化、專業(yè)水平、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)等方面分析)、企業(yè)內(nèi)部信息是否流通順暢、激勵(lì)約束制度是否落實(shí)、人力資源配置是否合理等方面進(jìn)行分析 ________________________________________________________ ________________________________________________________   4.企業(yè)主要的領(lǐng)導(dǎo)崗位是否主要由有親緣關(guān)系的人員擔(dān)任?   □是  □否   說明如下: ________________________________________________________________________________________________________________   5.指標(biāo)分析 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┓ ┃         指標(biāo)        │ 上二年 │ 上一年 │ 增長率 ┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃ 資產(chǎn)報(bào)酬率[(利潤總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用)/ │     │     │     ┃ ┃年平均總資產(chǎn)]            │     │     │     ┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃ 貸款按期償還率(當(dāng)期歸還銀行貸款本│     │     │     ┃ ┃金數(shù)額/當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款本金數(shù) │     │     │     ┃ ┃額)                │     │     │     ┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃ 貸款利息按期償還率(當(dāng)期歸還銀行貸│     │     │     ┃ ┃款利息數(shù)額/當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款利 │     │     │     ┃ ┃息數(shù)額)              │     │     │     ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┛   分析與評(píng)論(主要從發(fā)展趨勢(shì),變化原因,行業(yè)比較,與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)): ________________________________________________________________________________________________________________   (四)其他方面   1.指標(biāo)分析 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┓ ┃        指標(biāo)       │ 上兩年 │ 上一年 │ 增長率 ┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃資產(chǎn)負(fù)債率(負(fù)債/資產(chǎn))     │     │     │     ┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃銷售收入            │     │     │     ┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃銷售收入增長率         │     │     │     ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┛   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   2.客戶主導(dǎo)產(chǎn)品處于發(fā)展的哪一階段?   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   3.客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何?行業(yè)前景情況如何?   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   4.重大事項(xiàng)   1)重大建設(shè)項(xiàng)目:_____________________________________________   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   2)重大體制改革   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   3.重大法律訴訟   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   4)重大或有項(xiàng)目、對(duì)外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   5)重大的人事調(diào)整   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   6)重大事故和賠償   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   7)其他分析   包括:對(duì)企業(yè)經(jīng)營構(gòu)成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境變化,訂立可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果的一項(xiàng)或多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響的重要合同,經(jīng)營政策或經(jīng)營項(xiàng)目發(fā)生重大變化,發(fā)生重大債務(wù)、發(fā)生重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損,資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營中斷和較大損失嚴(yán)重,影響公司財(cái)務(wù)的利率、匯率變動(dòng)等。   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   5.貸款風(fēng)險(xiǎn)分析:   (1)已有的貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況(結(jié)合貸款五級(jí)分類結(jié)果分析)   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   (2)風(fēng)險(xiǎn)分析(現(xiàn)實(shí)、潛在風(fēng)險(xiǎn))   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   6.相關(guān)效益分析:  ?。?)客戶是否我行基本結(jié)算戶?   □是  □否   在建行資金結(jié)算率為:___________________________________%   (2)客戶是否和我行建立主辦銀行關(guān)系?  □是  □否   是否簽定《銀行合作協(xié)議》?  □已簽定  □有意向  □未簽定  ?。?)客戶在我開戶行(處)存款記錄:   開戶日期:  年  月   開戶種類:  □基本結(jié)算戶  □一般存款戶  □專用賬戶  □臨時(shí)賬戶   近二個(gè)月日均本幣存款額:________________________________________。   近二個(gè)月日均外幣存款額:________________________________________。   (4)中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   風(fēng)險(xiǎn)和效益評(píng)價(jià)總結(jié):   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________   7.其他需要說明的情況   分析: ________________________________________________________ ________________________________________________________               總結(jié):信用等級(jí)   1.客戶信用等級(jí)基本得分計(jì)算表 ┏━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┓ ┃ │     │                       │比率│得┃ ┃ │  指標(biāo)  │          計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)         │值或│分┃ ┃ │     │                       │說明│ ┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │     │ 企業(yè)得到國家、地方的多方面支持,交通、信息等│  │ ┃ ┃ │經(jīng)營環(huán)境5 │軟硬條件很好,所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、地區(qū)法律環(huán)境好│  │ ┃ ┃ │分    │得5分,雖然得到一定的支持,但條件有限,環(huán)境一 │  │ ┃ ┃ │     │般得2分,經(jīng)營環(huán)境不好不得分?!       ?│  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │     │ 采用的技術(shù)手段、技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營裝備等很先進(jìn),│  │ ┃ ┃ │經(jīng)營設(shè)備的│企業(yè)的經(jīng)營設(shè)施良好,帶給企業(yè)較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)得5 │  │ ┃ ┃ │先進(jìn)性5分 │分,使企業(yè)具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的,得4分,經(jīng)營設(shè)施處于 │  │ ┃ ┃ │     │中上水平得3分,經(jīng)營設(shè)施一般2分,較差不得分。 │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃市│     │ 通過ISO9000系列質(zhì)量管理認(rèn)證或未參加認(rèn)證但企 │  │ ┃ ┃場(chǎng)│質(zhì)量管理體│業(yè)有嚴(yán)格、十分規(guī)范的質(zhì)量管理制度得5分,有規(guī)范 │  │ ┃ ┃競(jìng)│系5分   │的質(zhì)量管理制度得4分,有較規(guī)范的質(zhì)量管理制度得 │  │ ┃ ┃爭(zhēng)│     │3分,企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得1分,沒有質(zhì)量管理│  │ ┃ ┃力│     │體系不得分?!                々Α 々Α々? ┃C ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │     │ 企業(yè)市場(chǎng)拓展能力強(qiáng),擁有很好的銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營│  │ ┃ ┃ │市場(chǎng)拓展和│渠道,運(yùn)作良好得5分,市場(chǎng)拓展能力較好,具有較 │  │ ┃ ┃ │銷售渠道5 │好的經(jīng)營渠道得4分,市場(chǎng)拓展能力一般,銷售網(wǎng)絡(luò) │  │ ┃ ┃ │分    │和經(jīng)營渠道初具規(guī)模得3分,市場(chǎng)拓展能力較差,銷 │  │ ┃ ┃ │     │售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營渠道存在一定問題得1分,市場(chǎng)拓展能 │  │ ┃ ┃ │     │力差,缺乏有效的經(jīng)或渠道不得分。       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │  小計(jì)  │                       │  │ ┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │流動(dòng)比率5 │ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃ │分    │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │速動(dòng)比率5 │ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃流│分    │                       │  │ ┃ ┃動(dòng)├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃性│應(yīng)收賬款周│ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃L │轉(zhuǎn)率5分  │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │本息保障倍│ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃ │數(shù)5分   │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │  小計(jì)  │                       │  │ ┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │     │ 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗(yàn),管理能力很強(qiáng),經(jīng)│  │ ┃ ┃ │主要管理人│營歷史業(yè)績(jī)顯著,個(gè)人有良好社會(huì)聲譽(yù)得5分,企業(yè) │  │ ┃ ┃ │員的素質(zhì)和│領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng),有較好的管理經(jīng)驗(yàn),得4分,企 │  │ ┃ ┃ │經(jīng)驗(yàn)5分  │業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng),有一定的管理經(jīng)驗(yàn),得3分, │  │ ┃ ┃ │     │企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、管理經(jīng)驗(yàn)一般,但其信譽(yù)較好│  │ ┃ ┃ │     │得2分,其余不得分?!            ?│  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │     │ 客戶有合理的班子結(jié)構(gòu)(班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化│  │ ┃ ┃ │     │程度較好,專業(yè)水平高、富于開拓創(chuàng)新等),領(lǐng)導(dǎo)班│  │ ┃ ┃管│管理結(jié)構(gòu)的│子團(tuán)結(jié),相對(duì)穩(wěn)定,信息流通順暢,內(nèi)部監(jiān)督制度完│  │ ┃ ┃理│合理性5分 │善,激勵(lì)約束制度健全,人力資源配置合理得5分, │  │ ┃ ┃水│     │上述方面較好,但存在某些的不足得4分,上述各方 │  │ ┃ ┃平│     │面中個(gè)別方面存在一定的缺陷得2分,在上述各方面 │  │ ┃ ┃M │     │存在較大缺陷不得分?!            々Α 々Α々? ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │資產(chǎn)報(bào)酬率│ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃ │5分    │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │貸款本息按│                       │  │ ┃ ┃ │期償還率5 │ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃ │分    │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │  小計(jì)  │                       │  │ ┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │資產(chǎn)負(fù)債率│ 5×(比率-不允許值)/(滿意值-不允許值) │  │ ┃ ┃ │5分    │                       │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │銷售收入5 │ 銷售收入有穩(wěn)定的來源,并保持很好的增長勢(shì)頭得│  │ ┃ ┃ │分    │5分,收入穩(wěn)定得3分,銷售收入來源不穩(wěn)定,下降嚴(yán)│  │ ┃ ┃ │     │重不得分。                  │  │ ┃ ┃其├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃他│行業(yè)的穩(wěn)定│ 行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得5分,行業(yè)穩(wěn)定且前景一般 │  │ ┃ ┃P │性和前景分│或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得3分,行業(yè)變動(dòng)大且前景 │  │ ┃ ┃ │析5分   │差不得分,其他得1分?!           ?│  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │重大事項(xiàng)分│ 重大事項(xiàng)對(duì)企業(yè)有積極的正面影響,基本沒有負(fù)面│  │ ┃ ┃ │析5分   │影響得5分,正面影響較大得3分,負(fù)面影響比較明顯│  │ ┃ ┃ │     │,企業(yè)面臨很多問題不得分。          │  │ ┃ ┃ ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃ │  小計(jì)  │                       │  │ ┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃總│     │                       │  │ ┃ ┃計(jì)│     │                       │  │ ┃ ┗━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┛   注:信用等級(jí)評(píng)定采用年度財(cái)務(wù)報(bào)表。   2.信用等級(jí)建議 ┏━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━┓ ┃ 得分S │競(jìng)爭(zhēng)力得分C │流動(dòng)性得分L │管理水平得分M │其他得分│說明┃ ┃    │      │      │       │    │  ┃ ┠────┼──────┼──────┼───────┼────┼──┨ ┃    │      │      │       │    │  ┃ ┗━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━┛   建議客戶信用等級(jí)為:__________級(jí)   四、信用量分析   1.信用需求分析   (1)流動(dòng)資金類資金需求分析(選用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項(xiàng)詳細(xì)結(jié)算法)   A.擴(kuò)大指標(biāo)估算法測(cè)算客戶流動(dòng)資金需求:  ?。ǜ鶕?jù)企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn),選擇銷售收入、經(jīng)營成本或產(chǎn)量之一測(cè)量) ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━┯━━━━┓ ┃                    │銷售收入│經(jīng)營成本│ 產(chǎn)量 ┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃去年量a                 │    │    │    ┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃去年流動(dòng)資金合理占用b          │    │    │    ┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃今年預(yù)測(cè)量c               │    │    │    ┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃預(yù)測(cè)流動(dòng)資金需求量           │    │    │    ┃ ┃d=b×c/a                │    │    │    ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━┛   根據(jù)此方法測(cè)算,客戶流動(dòng)資金類資金需求為_____________萬元。   B.分項(xiàng)詳細(xì)估算法測(cè)算流動(dòng)資金需求量:   根據(jù)此方法測(cè)算,客戶流動(dòng)資金類資金需求為________萬元。  ?。?)固定資產(chǎn)類資金需求分析:根據(jù)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的測(cè)算,客戶固定資產(chǎn)類資金需求為______萬元。   (3)資金來源分析:   A.根據(jù)對(duì)客戶資本金變動(dòng)、預(yù)計(jì)增資情況的分析,客戶權(quán)益類資金來源為_______萬元;   B.根據(jù)對(duì)客戶商業(yè)負(fù)債穩(wěn)定性的分析,客戶商業(yè)負(fù)債類資金來源為________萬元;   C.根據(jù)客戶對(duì)其他銀行(除中國建設(shè)銀行外)負(fù)債情況的分析,客戶從其他銀行獲得的負(fù)債類資金來源為______萬元;   D.以上三方面合計(jì),客戶的資金來源共_________萬元。  ?。?)客戶對(duì)中國建設(shè)銀行的信用需求分析:   客戶流動(dòng)資金類資金需求、固定資產(chǎn)類資金需求加總,扣除客戶除自中國建設(shè)銀行外的資金來源,客戶對(duì)中國建設(shè)銀行的資金需求為__________萬元。   2.授信控制量測(cè)算:   CL=E×K×V-D   3.授信總量建議及理由:   根據(jù)上述測(cè)算,通過計(jì)算經(jīng)營凈現(xiàn)金流來彌補(bǔ)流動(dòng)資金情況以及所獲得的其它信息,信貸員(直接評(píng)價(jià)人)建議給客戶的授信總量為:_______萬元。理由: 附件四:       信用等級(jí)證書格式   第一頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃重要提示:                              ┃ ┃1.本證書是我們根據(jù)企業(yè)過去2年的經(jīng)營情況作出的評(píng)價(jià)?!        ?┃ ┃2.擁有我行評(píng)定的信用等級(jí)可按規(guī)定享受我行信貸服務(wù)方面的優(yōu)惠條件?!  々? ┃3.對(duì)因本證書引起的任何糾紛我行概不負(fù)責(zé)。               ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛   第二頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃               IMPORTANT                ┃ ┃ 1.This certificate is issued by China Construction Bank in the light┃ ┃of the recent performance of the named enterprise.          ┃ ┃ 2.With credit grade certificate, enterprises may have the right to ┃ ┃enjoy preferential services offered by China Construction Bank.    ┃ ┃ 3.China Construction Bank does NOT take any responsibility on any  ┃ ┃judgement or decision based on or relevant to this certificate.    ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛   第三頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃             信用等級(jí)證書                ┃ ┃                                   ┃ ┃____________:                      ┃ ┃                                   ┃ ┃       經(jīng)評(píng)定你單位信用等級(jí)為  級(jí),特發(fā)此證書?!      々? ┃       (有效期:  年 月 日至  年 月 日)        ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃         發(fā)證單位:中國建設(shè)銀行  分行           ┃ ┃            信用等級(jí)評(píng)定委員會(huì)              ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃                        年 月 日      ┃ ┃                                   ┃ ┃證書編號(hào):                              ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛   第四頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃           Credit Grade Certificate            ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃  According to our assessment the credit grade of _________________ ┃ ┃is confirmed as _____________. This certificate is valid before ______┃ ┃__________________only.                        ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃                                   ┃ ┃                Credit Grade Assessment Committee   ┃ ┃                  ___________________ Branch     ┃ ┃                   China Construction Bank     ┃ ┃                                   ┃ ┃                      (Issue date)        ┃ ┃                                   ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 附二:      關(guān)于制定《中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)              暫行辦法》有關(guān)問題的說明   一、制定客戶評(píng)價(jià)辦法的緊迫性   (一)客戶評(píng)價(jià)是我行發(fā)展和改革的需要。我行要實(shí)現(xiàn)從專業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌,必須建立以市場(chǎng)和客戶為中心的、高效率的、能有效防范風(fēng)險(xiǎn)的信貸經(jīng)營管理體制。只有這樣,才能適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展的需要,才能滿足客戶多品種、全方位的服務(wù)需求,才能發(fā)揮我行的綜合性優(yōu)勢(shì),才能提高我行的經(jīng)營管理水平。要以客戶為中心實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理,首先必須對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)價(jià),對(duì)客戶的償債能力和價(jià)值進(jìn)行判斷,才能確定是否或繼續(xù)為客戶提供服務(wù),客戶評(píng)價(jià)辦法將為這種轉(zhuǎn)變起到基礎(chǔ)性的支撐作用。  ?。ǘ┛蛻粼u(píng)價(jià)辦法是加強(qiáng)信貸管理的需要。當(dāng)前我行信貸客戶的管理基礎(chǔ)還較為薄弱。在信貸業(yè)務(wù)中,我們?nèi)狈?duì)客戶信用的評(píng)價(jià),缺乏對(duì)客戶總體上能承擔(dān)多大信用量的評(píng)估,缺乏對(duì)與多個(gè)經(jīng)辦行有信貸業(yè)務(wù)往來客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制,要知道客戶到底在我行系統(tǒng)有多少貸款,比較困難,風(fēng)險(xiǎn)比較突出。同時(shí),信貸業(yè)務(wù)審批需要全面的客戶材料,而且離客戶越遠(yuǎn),越需要客戶的詳細(xì)材料,目前下級(jí)行向上級(jí)行的報(bào)批材料水平不高,下級(jí)行不知道報(bào)哪些材料,上級(jí)行不能從上報(bào)材料中找到需要的信息;而且材料報(bào)批中重復(fù)勞動(dòng)很多,效率較低,迫切需要明確的規(guī)范要求。建立以客戶評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)的客戶管理機(jī)制可使上述方面得到有效改善、制定科學(xué)、規(guī)范的信貸客戶評(píng)價(jià)辦法十分必要。   (三)客戶評(píng)價(jià)是控制風(fēng)險(xiǎn)的需要。防范風(fēng)險(xiǎn)的根本出路在于建立集中統(tǒng)一的、與統(tǒng)一法人體制相一致的監(jiān)控體系,變貸后處理為貸前防范,客戶評(píng)價(jià)是貸前防范的核心,同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的角度講,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不等于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn),單純從項(xiàng)目出發(fā),評(píng)價(jià)項(xiàng)目的收益和風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)常產(chǎn)生錯(cuò)誤的判斷。銀行更應(yīng)該關(guān)心的是客戶風(fēng)險(xiǎn),貸前、貸后如何評(píng)價(jià)客戶應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。  ?。ㄋ模┛蛻粼u(píng)價(jià)是開展額度授信的需要。為控制風(fēng)險(xiǎn)和滿足客戶需要,推行額度授信已經(jīng)成為一個(gè)必然趨勢(shì),我行已經(jīng)制定了相應(yīng)的管理辦法,額度授信管理將成為我行信貸管理的一個(gè)基石。要對(duì)客戶實(shí)施額度授信,就需要確定授信額度,而授信額度的確定是建立在對(duì)客戶的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上的,因此推進(jìn)額度授信工作也需要客戶評(píng)價(jià)。  ?。ㄎ澹┛蛻粼u(píng)價(jià)是發(fā)展客戶的需要。發(fā)展客戶的核心是選擇好的客戶,如何評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)的好壞,把好的企業(yè)選擇出來,需要一定的程序,需要科學(xué)的方法。制定一個(gè)符合實(shí)際、規(guī)范科學(xué)的辦法是發(fā)展客戶,作好信貸營銷工作的制度需求。   二、客戶評(píng)價(jià)的內(nèi)容   信貸客戶評(píng)價(jià)(簡(jiǎn)稱客戶評(píng)價(jià))是對(duì)建設(shè)銀行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的企事業(yè)法人的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)估,并據(jù)此就客戶的償債能力作出全面的評(píng)價(jià),由信用等級(jí)評(píng)定和授信量分析組成。   評(píng)價(jià)客戶就是要解決兩個(gè)問題,一個(gè)是我行是否應(yīng)該支持客戶、與客戶發(fā)展關(guān)系?另一個(gè)是對(duì)客戶的信用量應(yīng)該控制在多大的范圍內(nèi)。第一個(gè)問題用客戶的信用等級(jí)來回答??蛻粜庞玫燃?jí)是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度,主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。我行將客戶信用等級(jí)分為AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)和F級(jí)。在辦法中對(duì)每一級(jí)客戶進(jìn)行了定性描述,AAA和AA級(jí)客戶是我行的優(yōu)質(zhì)客戶,是我行應(yīng)該爭(zhēng)取和維護(hù)的重點(diǎn)。第二個(gè)問題用授信量分析來解決,在授信量分析的基礎(chǔ)上,信貸人員可以提出對(duì)客戶的授信額度。授信額度不能超過授信控制量。上述評(píng)價(jià)結(jié)果在客戶評(píng)價(jià)報(bào)告中統(tǒng)一進(jìn)行反映和總結(jié)。   客戶評(píng)價(jià)辦法具有以下特點(diǎn):   1.簡(jiǎn)潔、明了、直觀、操作性強(qiáng)。這一特點(diǎn)體現(xiàn)在很多方面,授信控制量的計(jì)算公式簡(jiǎn)潔,信用等級(jí)評(píng)定的指標(biāo)比原來更為精簡(jiǎn)了,客戶評(píng)價(jià)的報(bào)告中的問題針對(duì)性強(qiáng),通俗易懂,又能反映實(shí)質(zhì)。   2.評(píng)價(jià)具有通用性??蛻粼u(píng)價(jià)的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、方法和程序適用于我行所有的信貸客戶,無論這一客戶屬于哪個(gè)行業(yè)、哪個(gè)地區(qū)。比如信用等級(jí)評(píng)定的內(nèi)容、指標(biāo)的通用性很強(qiáng)。   3.信用等級(jí)評(píng)定解決了“偏科”現(xiàn)象。我們改變了過去信有等級(jí)評(píng)定只是總得分要求的做法,在有總分要求的同時(shí),對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平三個(gè)方面做出了單項(xiàng)得分要求的限制,從而可以更加直觀清楚地了解客戶的情況,避免出現(xiàn)“偏科”現(xiàn)象,防止客戶存在某一方面的缺陷。   4.客戶信息得到充分暴露??蛻粼u(píng)價(jià)報(bào)告對(duì)客戶信息進(jìn)行了充分的揭示,在評(píng)定信用等級(jí)、估算信用量的同時(shí)滿足審批人員了解客戶的需要,適應(yīng)了信貸體制改革,為審批人不見客、上級(jí)行審批遠(yuǎn)離客戶提供決策支持,使之具有更大的影響和作用。   5.評(píng)價(jià)采用資格制。過去評(píng)價(jià)報(bào)告以集體的名義形成、上報(bào),責(zé)任難以落實(shí),我們對(duì)此進(jìn)行了研究和改進(jìn),提出采用個(gè)人的名義評(píng)價(jià),同時(shí)規(guī)定了評(píng)價(jià)人、審查人和審定人的職責(zé),這樣更便于與建立信貸經(jīng)營責(zé)任制相配套。   6.更注重對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的評(píng)價(jià)。在信用等級(jí)評(píng)定中,管理水平作為單獨(dú)的一個(gè)方面列出,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的能力、業(yè)績(jī),管理制度的完善程度等都是評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。   7.評(píng)價(jià)的內(nèi)容更豐富,不僅評(píng)定客戶的信用等級(jí),而且分析給客戶的授信總量,體現(xiàn)了信用等級(jí)評(píng)定和授信量測(cè)算的統(tǒng)一。   三、關(guān)于信用等級(jí)評(píng)定   我行于1993年下發(fā)了《建設(shè)銀行關(guān)于開展工商企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定試點(diǎn)工作的通知》,開始開展信用等級(jí)的評(píng)定工作。1995年,我行又下發(fā)了《建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)〈中國人民建設(shè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定管理暫行辦法〉的通知》,開始全面開展企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作。目前信用等級(jí)是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理主要考查的要素之一,在信貸決策中起到一定的作用,成為貸款管理工作的重要內(nèi)容。   但是原來的信用等級(jí)評(píng)定辦法已經(jīng)不適應(yīng)發(fā)展的需要,盡管指標(biāo)多,但應(yīng)該考核的因素沒有得到體現(xiàn),如企業(yè)的管理能力和水平;有的對(duì)銀行考察客戶的償債能力不很重要,如資本保值增值率、實(shí)收資本、固定資產(chǎn)凈值率;有的在操作中不易采集,如應(yīng)付貸款清付率;有的指標(biāo)設(shè)計(jì)不盡合理,如長期資產(chǎn)和長期負(fù)債比率等;有的指標(biāo)在實(shí)踐操作中隨意性太大,如結(jié)算紀(jì)律、綜合管理。因此在客戶評(píng)價(jià)辦法中對(duì)信用等級(jí)評(píng)定體系進(jìn)行調(diào)整十分必要。   新的信用等級(jí)評(píng)定體系采用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法,主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。這種結(jié)構(gòu)基于下面的認(rèn)識(shí):銀行考察一個(gè)企業(yè),主要看其是否有能力償還債務(wù),細(xì)分起來就是要看客戶短期是否能夠償還債務(wù),中長期是否能夠償還債務(wù)。企業(yè)的流動(dòng)性可以反映其短期的償債能力。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力是客戶中長期償債能力的基礎(chǔ)。管理水平則是客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、未來償債能力的保證,國內(nèi)大量的企業(yè)生命周期過短,不能長久發(fā)展,管理水平低是其致命的缺陷之一,因此我們對(duì)此特別強(qiáng)調(diào),專門列出,給予評(píng)價(jià)。因此信用等級(jí)從這三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)定。   市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力主要是要反映客戶在市場(chǎng)上的表現(xiàn),從客戶的經(jīng)營環(huán)境、技術(shù)水平、質(zhì)量管理、銷售渠道四個(gè)方面進(jìn)行考核;流動(dòng)性反映了客戶資產(chǎn)快速變現(xiàn)、償還短期負(fù)債的能力,考核的指標(biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和本息保障倍數(shù),管理水平反映了企業(yè)管理人員的能力、管理制度和程序的合理性、資產(chǎn)報(bào)酬率和本息按期償還率。對(duì)其他需要考核的重要方面放在了其他類里,共有四個(gè)指標(biāo),即資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、主導(dǎo)產(chǎn)品生命周期與行業(yè)穩(wěn)定性和重大事項(xiàng)。為了全面反映客戶在上述三個(gè)方面的情況,新辦法規(guī)定信用等級(jí)除了要有一定的總分要求外,還要滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平三個(gè)方面的單項(xiàng)得分要求。   關(guān)于定性指標(biāo)與定量指標(biāo)的占比方面,雖然企業(yè)的經(jīng)營狀況要通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反映,但實(shí)際上量化指標(biāo)只是分析企業(yè)情況的基礎(chǔ),要評(píng)價(jià)企業(yè)的優(yōu)劣,必然通過定性分析才能得到結(jié)論。定性指標(biāo)也是要求信貸員在充分了解企業(yè)的有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,才能進(jìn)行分析判斷。問題關(guān)鍵在于要對(duì)定性指標(biāo)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)給予更為充分、詳盡的描述,信貸員要在全面深入地收集有關(guān)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行分析,并理解指標(biāo)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn),也就能夠更為準(zhǔn)確地根據(jù)分析得出的結(jié)論計(jì)分,評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性就比純粹的量化指標(biāo)計(jì)分高;   在附件中我們給出了23個(gè)行業(yè)有關(guān)指標(biāo)的參考數(shù)值,這些值是在參考了國家經(jīng)貿(mào)委重點(diǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)、我行大客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)和分行測(cè)試企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)確定的。   在評(píng)價(jià)的程序上,我們作了簡(jiǎn)化和改進(jìn)。客戶評(píng)價(jià)采取由直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員、評(píng)價(jià)審定人員組成的三人評(píng)價(jià)小組審定的方式進(jìn)行。按照新的信貸體制改革要求,對(duì)每一筆信貸業(yè)務(wù)都要指定一名經(jīng)營主責(zé)任人,對(duì)信貸業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)(評(píng)估) 對(duì)經(jīng)營主負(fù)責(zé),因此,評(píng)價(jià)審定人員要由經(jīng)營主責(zé)任人擔(dān)任或指定。評(píng)價(jià)審查人員和直接評(píng)價(jià)人員要由經(jīng)營主責(zé)任人確定。辦法中對(duì)不同評(píng)價(jià)人的責(zé)任進(jìn)行了界定,并要求對(duì)違反有關(guān)規(guī)定的行為進(jìn)行處罰。   原信用等級(jí)評(píng)定辦法在本辦法執(zhí)行后廢止。   四、關(guān)于授信量分析   客戶評(píng)價(jià)的目的不是單純的評(píng)定信用等級(jí),而是要全面反映客戶情況,為統(tǒng)一授信和信貸決策提供依據(jù),因此授信量分析是客戶評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容,信貸人員在信用需求分析和授信控制量分析的基礎(chǔ)上,提出授信總量建議。   計(jì)算授信控制量(CL)的基本思路是:從銀行的角度看,任何一個(gè)企業(yè)都不能過度負(fù)債,應(yīng)當(dāng)有一個(gè)度,財(cái)務(wù)杠桿可以用來衡量企業(yè)的負(fù)債程度,財(cái)務(wù)杠桿越大,負(fù)債越大,因此我們可以設(shè)定確定的某企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿的控制目標(biāo)值是K,假設(shè)企業(yè)目前的凈次產(chǎn)為E,企業(yè)對(duì)除我行外的其他債權(quán)人的負(fù)債為D,則我行對(duì)該企業(yè)的授信控制量等于企業(yè)在目標(biāo)財(cái)務(wù)杠桿下的負(fù)債減去企業(yè)對(duì)除我行外的其他債權(quán)人的負(fù)債,用公式表示就是:           CL=E×K-D   對(duì)信用等級(jí)不同的企業(yè),授信控制量應(yīng)該不同,對(duì)等級(jí)高的企業(yè),授信控制量應(yīng)該大一些,等級(jí)低的企業(yè)控制量應(yīng)該小一些,因此我們?cè)O(shè)定了不同的信用等級(jí)系數(shù)(V)以反映這種差別,即           CL=E×K×V-D   辦法中已經(jīng)明確“D為目前客戶的全部負(fù)債扣除客戶對(duì)建設(shè)銀行的負(fù)債”。D之所以僅包括客戶對(duì)其他銀行和債權(quán)人的實(shí)際負(fù)債,而不包括其他銀行對(duì)客戶的表外授信和其它客戶對(duì)該客戶外提供擔(dān)保所形成的或有負(fù)債,主要由于或有負(fù)債變成現(xiàn)實(shí)負(fù)債時(shí),只會(huì)變更債權(quán)人,而不會(huì)增加債務(wù),如客戶通過銀行開立的信用證或承兌匯票,必須已經(jīng)在其“應(yīng)付賬款”和“應(yīng)付票據(jù)”賬戶上體現(xiàn)為對(duì)其他債權(quán)人所承擔(dān)的債務(wù)。如果銀行或其他擔(dān)保人被迫墊款,則原來的債務(wù)全部或部分已了結(jié),相應(yīng)地變成對(duì)應(yīng)的對(duì)銀行或其他擔(dān)保人的債務(wù)。另外,必須進(jìn)一步說明:D不僅僅指客戶對(duì)其他銀行(建行除外)的負(fù)債,還包括客戶間的負(fù)債,應(yīng)該是“客戶的全部負(fù)債扣除客戶對(duì)建行的負(fù)債”。   授信控制量是作為信貸員提出授信總量建議的上限,信貸員不能簡(jiǎn)單用測(cè)算出的授信控制量作為對(duì)客戶的授信總量建議值,而應(yīng)該綜合考慮客戶的需求,我行的資金狀況、資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度中對(duì)單一客戶授信總量的規(guī)定等因素,提出授信總量建議。   五、關(guān)于對(duì)集團(tuán)客戶的評(píng)價(jià)   集體客戶由多個(gè)法人構(gòu)成,相互之間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系聯(lián)結(jié),對(duì)集團(tuán)客戶的評(píng)價(jià)是新課題。   本辦法界定的集體客戶為集體母公司及母公司能夠?qū)嵤┛刂频淖庸?。母公司能夠?qū)嵤┛刂频淖庸景ǎ?.母公司擁有其半數(shù)以上(不含半數(shù))權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。包括:母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè);母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè);母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。2.母公司雖然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本,但母公司與其之間存在下列情況之一的企業(yè):通過與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議,持有被投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán);根據(jù)章程或協(xié)議,有權(quán)控制被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策;有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員;在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)。3.母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。以上一、二兩類也是由《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》確定的合并會(huì)計(jì)報(bào)表的范圍。   信貸經(jīng)營部門通過了解和分析客戶的股份構(gòu)成、對(duì)外投資、與其他法人的有關(guān)協(xié)議、在董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)上的投票權(quán),及董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)的任免權(quán)等情況,判斷客戶是否為集團(tuán)客戶。   評(píng)價(jià)是為管理服務(wù)的,對(duì)集團(tuán)客戶采取何種評(píng)價(jià)方式,取決于我行對(duì)集團(tuán)客戶采取何種管理方式。各管轄行信貸經(jīng)營部通過對(duì)集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投資、接受投資等情況的了解,掌握集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)、管理方式、緊密程度,并據(jù)此對(duì)不同的集體團(tuán)客戶確定不同的管理方式。若采取整體授信管理則要整體評(píng)價(jià),若采取分別授信管理,則要分別評(píng)價(jià)。   (一)整體授信管理。對(duì)集體客戶進(jìn)行整體授信管理時(shí),直接采用合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)依據(jù)。未合并財(cái)務(wù)報(bào)表的必須先合并財(cái)務(wù)報(bào)表。  ?。ǘ┓謩e授信管理。在對(duì)集團(tuán)母公司自身或子公司進(jìn)行單獨(dú)的授信管理時(shí),以母公司或有法人資格的子公司單獨(dú)編制的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表作為基礎(chǔ)進(jìn)行。在進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)時(shí),如客戶提供了相關(guān)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表,則合并報(bào)表可作為了解有關(guān)情況及完成評(píng)價(jià)的參考。   六、客戶評(píng)價(jià)與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系   對(duì)申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的客戶,我行要對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估,在項(xiàng)目評(píng)估中也要對(duì)客戶資信進(jìn)行評(píng)估,二者是否存在重復(fù),如何衡接是需要明確的問題。銀行對(duì)客戶的任何授信,都需要對(duì)受信人(PEOPLE)、用途(PURPOSE)、期限(PERIOD)、利率(PRICE)、償還(PAYMENT)等問題進(jìn)行審核,一個(gè)借款人可以申請(qǐng)多種授信、可以多次申請(qǐng)授信,授信用途、期限、利率、償還都可以不一樣,但銀行對(duì)特定受信人的評(píng)價(jià)是相同的,客戶評(píng)價(jià)就是要解決對(duì)受信人的評(píng)價(jià)問題,作好客戶評(píng)價(jià)工作可以為多種、多次授信業(yè)務(wù)服務(wù),提高工作的質(zhì)量和效率,基于這種認(rèn)識(shí),我們認(rèn)為客戶評(píng)價(jià)和固定資產(chǎn)項(xiàng)目評(píng)估可以采用下面的方法銜接:   項(xiàng)目可以分為兩類,一類是成立項(xiàng)目法人,項(xiàng)目法人只以出資為限承擔(dān)有限責(zé)任,另一類是沒有新成立項(xiàng)目法人,項(xiàng)目依托企業(yè)對(duì)項(xiàng)目的失敗承擔(dān)完全無限責(zé)任。對(duì)前一類項(xiàng)目,法人評(píng)估的重點(diǎn)在于投資是否及時(shí)到位和在項(xiàng)目建設(shè)期及達(dá)到設(shè)計(jì)能力之前能否承擔(dān)技術(shù)、管理、生產(chǎn)及銷售等責(zé)任的問題,因此項(xiàng)目法人主要發(fā)起人的資信是評(píng)價(jià)重點(diǎn),對(duì)主要發(fā)起人要按照客戶評(píng)價(jià)辦法進(jìn)行評(píng)價(jià);對(duì)第二類項(xiàng)目,需要對(duì)依托企業(yè)進(jìn)行全面的評(píng)價(jià),項(xiàng)目的還款來源取決于依托企業(yè)的經(jīng)營狀況,對(duì)這種項(xiàng)目的法人評(píng)估,要采用客戶評(píng)價(jià)辦法。具體的處理方式是:項(xiàng)目評(píng)估時(shí)如果我們已經(jīng)作過客戶評(píng)價(jià),并且總投資額未超過客戶投資前三年的稅后利潤之和,在有效期內(nèi)可以直接采用客戶評(píng)價(jià)的結(jié)果;總投資額超過客戶投資前三年的稅后利潤之和,要重作客戶評(píng)價(jià);對(duì)沒有作過客戶評(píng)價(jià)的,要按照客戶評(píng)價(jià)辦法作評(píng)價(jià)??蛻粼u(píng)價(jià)報(bào)告連同項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告一起作為決策的依據(jù)。這種處理方式同樣適用于其他信貸業(yè)務(wù)。

該內(nèi)容對(duì)我有幫助 贊一個(gè)

登錄×

驗(yàn)證手機(jī)號(hào)

我們會(huì)嚴(yán)格保護(hù)您的隱私,請(qǐng)放心輸入

為保證隱私安全,請(qǐng)輸入手機(jī)號(hào)碼驗(yàn)證身份。驗(yàn)證后咨詢會(huì)派發(fā)給律師。

評(píng)論區(qū)
登錄 后參于評(píng)論
相關(guān)文章

專業(yè)律師 快速響應(yīng)

累計(jì)服務(wù)用戶745W+

發(fā)布咨詢

多位律師解答

及時(shí)追問律師

馬上發(fā)布咨詢
盛妍

盛妍

執(zhí)業(yè)證號(hào):

13202201811066163

江蘇漫修律師事務(wù)所

簡(jiǎn)介:

法律碩士,待人熱情,辦事認(rèn)真,盡力辦好每一個(gè)案件。

微信掃一掃

向TA咨詢

盛妍

律霸用戶端下載

及時(shí)查看律師回復(fù)

掃碼APP下載
掃碼關(guān)注微信公眾號(hào)

中華人民共和國核安全法

2017-09-01

全國人大常委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)反恐怖工作有關(guān)問題的決定

2011-10-29

全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于中國人民解放軍保衛(wèi)部門對(duì)軍隊(duì)內(nèi)部發(fā)生的刑事案件行使公安機(jī)關(guān)的偵查、拘留、預(yù)審和執(zhí)行逮捕的職權(quán)的決定

1993-12-29

全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改《中華人民共和國稅收征收管理法》的決定(1995)

1995-02-28

全國人大常委會(huì)關(guān)于加入制止恐怖主義爆炸的國際公約的決定

2001-10-27

中華人民共和國民族區(qū)域自治法

1984-05-31

中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)所得稅法

1983-09-02

第五屆全國人民代表大會(huì)第五次會(huì)議關(guān)于修改《中華人民共和國全國人民代表大會(huì)和地方各級(jí)人民代表大會(huì)選舉法》的若干規(guī)定的決議 附:修正本

1982-12-10

全國人民代表大會(huì)關(guān)于修改《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》的決定 附:修正本

1990-04-04

中華人民共和國電力法

1995-12-28

中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法

1996-05-15

第九屆全國人民代表大會(huì)第一次會(huì)議關(guān)于設(shè)立第九屆全國人民代表大會(huì)專門委員會(huì)的決定

1998-03-06

中華人民共和國海事訴訟特別程序法

1999-12-25

全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于設(shè)立全民國防教育日的決定

2001-08-31

全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于《中華人民共和國刑法》第二百九十四條第一款的解釋

2002-04-28

中華人民共和國可再生能源法

2005-02-28

法規(guī)匯編編輯出版管理規(guī)定(2019修正)

2019-03-02

城市道路管理?xiàng)l例(2019修正)

2019-03-24

防治船舶污染海洋環(huán)境管理?xiàng)l例(2018修正)

2018-03-19

消耗臭氧層物質(zhì)管理?xiàng)l例(2018修正)

2018-03-19

機(jī)關(guān)團(tuán)體建設(shè)樓堂館所管理?xiàng)l例

2017-10-05

中華人民共和國食品安全法實(shí)施條例(2016年修正)

2016-02-06

旅行社條例

2009-02-20

不動(dòng)產(chǎn)登記暫行條例

2014-11-24

畜禽規(guī)模養(yǎng)殖污染防治條例

2013-11-11

中華人民共和國房產(chǎn)稅暫行條例(2011修訂)

2011-01-08

國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)中央國家機(jī)關(guān)及有關(guān)單位對(duì)口支援贛南等原中央蘇區(qū)實(shí)施方案的通知

1970-01-01

取得內(nèi)地法律職業(yè)資格的香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)居民在內(nèi)地從事律師職業(yè)管理辦法(2013)

2013-08-07

國務(wù)院關(guān)于印發(fā)船舶工業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)實(shí)施方案(2013-2015年)的通知

2013-07-31

國務(wù)院關(guān)于支持蘆山地震災(zāi)后恢復(fù)重建政策措施的意見

2013-07-15
法律法規(guī) 友情鏈接
主站蜘蛛池模板: 太仆寺旗| 桐城市| 新源县| 夏邑县| 缙云县| 三亚市| 梁山县| 富锦市| 西平县| 绿春县| 泗水县| 盐源县| 沿河| 宝鸡市| 甘孜| 五家渠市| 温泉县| 宜兰市| 丹寨县| 南投市| 安岳县| 皋兰县| 晴隆县| 来凤县| 定南县| 福州市| 合川市| 福鼎市| 克东县| 墨竹工卡县| 合水县| 新乡县| 太仆寺旗| 潢川县| 宜宾市| 南平市| 阿拉尔市| 华安县| 钟祥市| 崇文区| 东源县|