（1999年10月29日　建總發(fā)［1999］138號(hào)） 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行： 　　《中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法》已于1999年10月20日經(jīng)中國建設(shè)銀行第33次行長辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)立即轉(zhuǎn)發(fā)所屬遵照?qǐng)?zhí)行。在執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)報(bào)告總行。 附一：　　　　　　　 中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法 　　　　　　?。?999年10月20日中國建設(shè)銀行第33次行長辦公會(huì)議通過） 第一章　總則 　　第一條　為了加強(qiáng)信貸管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，提供信貸業(yè)務(wù)決策依據(jù)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定制定本辦法。 　　第二條　信貸客戶評(píng)價(jià)（簡(jiǎn)稱客戶評(píng)價(jià)）是對(duì)客戶的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，并據(jù)此就客戶的償債能力作出全面的評(píng)價(jià)，由信用等級(jí)評(píng)定和授信量分析組成。 　　第三條　客戶評(píng)價(jià)的對(duì)象是指建設(shè)銀行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的非金融類企業(yè)法人。事業(yè)法人和其他客戶（未能按一般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算的客戶）可比照本辦法的規(guī)定執(zhí)行；也可就具體的授信需求單獨(dú)考慮，不進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和授信控制量的測(cè)算。對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款的評(píng)估依據(jù)有關(guān)的項(xiàng)目評(píng)估辦法執(zhí)行。 　　第四條　客戶評(píng)價(jià)堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法。 第二章　客戶信用等級(jí) 　　第五條　客戶信用等級(jí)是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度，主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、資產(chǎn)流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。 　　第六條　客戶信用等級(jí)分為AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)和F級(jí)。 　　AAA級(jí)客戶：客戶的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)，有很好的發(fā)展前景，流動(dòng)性很好，管理水平很高，具有很強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展很有價(jià)值。 　　AA級(jí)客戶：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力很強(qiáng)，有很好的發(fā)展前景，流動(dòng)性很好，管理水平高，具有強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有價(jià)值。 　　A級(jí)客戶：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，有較好的發(fā)展前景，流動(dòng)性好，管理水平較高，具有較強(qiáng)的償債能力，對(duì)建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。 　　BBB級(jí)客戶：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力一般，發(fā)展前景一般，流動(dòng)性一般，管理水平一般，企業(yè)存在需要關(guān)注的問題，償債能力一般，具有一定風(fēng)險(xiǎn)。 　　BB級(jí)客戶：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性和管理水平較差，發(fā)展前景較差，償債能力較弱，風(fēng)險(xiǎn)較大。 　　B級(jí)客戶：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，流動(dòng)性和管理水平很差，不具發(fā)展前景，償債能力很弱，風(fēng)險(xiǎn)很大。 　　F級(jí)客戶：不符合國家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策的客戶，或貸款分類結(jié)果為可疑和損失類的客戶。 　　第七條　客戶信用等級(jí)根據(jù)客戶得分進(jìn)行評(píng)定，F(xiàn)級(jí)客戶不評(píng)分，根據(jù)條件直接歸類?？蛻粜庞玫燃?jí)得分S計(jì)算表見附件1、附件2（對(duì)經(jīng)營多種行業(yè)的客戶要選擇主導(dǎo)行業(yè)的參照值）。 　　客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)如下： －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜信　用｜　　　　　　　　｜市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)?。鲃?dòng)性得?。芾硭健。　　　。　　　　　　　　　　。? ｜　　?。　〉梅郑印　　。　　　　。　　　　。　　　　。渌小。　≌f　　明　　　　?。? ｜等　級(jí)｜　　　　　　　?。Φ梅郑谩。》郑獭　。梅郑汀　。　　　。　　　　　　　　　　。? ｜－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜　　?。　　　　　　　。　　　　。　　　　。　　　　。　　　。　雾?xiàng)分不滿足條件的｜ ｜ＡＡＡ｜　　７０≤Ｓ　?。保怠埽谩。保怠埽獭。保怠埽汀。幌薅ā。　　　　　　　　　　。? ｜　　?。　　　　　　　。　　　　。　　　　。　　　　。　　　。抡{(diào)一級(jí)　　　　　　?。? ｜－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－｜ ｜?。粒粒叮啊埽印?4.客戶是否有備用流動(dòng)資金（增資擴(kuò)股、銀行已經(jīng)承諾的信用支持、變現(xiàn)能力很強(qiáng)的有價(jià)證券等）？如果有，量是多少？ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　分析與評(píng)論（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)）： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　（三）管理水平 　　1.企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)簡(jiǎn)歷及評(píng)價(jià)（從業(yè)務(wù)素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)能力、創(chuàng)新精神、道德品質(zhì)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，比如對(duì)潛在的競(jìng)爭(zhēng)如何認(rèn)識(shí)的？準(zhǔn)備采取哪些策略？是否有能力控制增長、提高市場(chǎng)占有率？是否有廣闊的視野、策略是否有深度和遠(yuǎn)見？能否及早辨認(rèn)出問題所在，以及快市場(chǎng)一步洞悉有利的機(jī)會(huì)？） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　2.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的業(yè)績(jī)?nèi)绾?？他們是如何處理重大事?xiàng)，如銀根緊縮、法律訴訟、主要對(duì)手挑戰(zhàn)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力？與此同業(yè)相比，企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的回報(bào)率如何？在經(jīng)濟(jì)周期以及有關(guān)該行業(yè)的科技、供求、信貸和其他周期的不同階段，企業(yè)的表現(xiàn)如何？ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　3.客戶的管理結(jié)構(gòu)如何？主要從企業(yè)班子結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良（年齡、文化、專業(yè)水平、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)等方面分析）、企業(yè)內(nèi)部信息是否流通順暢、激勵(lì)約束制度是否落實(shí)、人力資源配置是否合理等方面進(jìn)行分析 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　4.企業(yè)主要的領(lǐng)導(dǎo)崗位是否主要由有親緣關(guān)系的人員擔(dān)任？ 　　□是　　□否 　　說明如下： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　5.指標(biāo)分析 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┓ ┃　　　　　　　　 指標(biāo)　　　　　　　 │　上二年　│　上一年　│　增長率　┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃　資產(chǎn)報(bào)酬率[（利潤總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用）/ │　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┃年平均總資產(chǎn)]　　　　　　　　　　　 │　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃　貸款按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款本│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┃金數(shù)額/當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款本金數(shù) │　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┃額）　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┠──────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃　貸款利息按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┃款利息數(shù)額/當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款利 │　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┃息數(shù)額）　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┛ 　　分析與評(píng)論（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)）： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　（四）其他方面 　　1.指標(biāo)分析 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┯━━━━━┓ ┃　　　　　　　 指標(biāo)　　　　　　 │　上兩年　│　上一年　│　增長率　┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債/資產(chǎn)）　　　　 │　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃銷售收入　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┠────────────────┼─────┼─────┼─────┨ ┃銷售收入增長率　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┷━━━━━┛ 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　2.客戶主導(dǎo)產(chǎn)品處于發(fā)展的哪一階段？ 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　3.客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何？行業(yè)前景情況如何？ 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　4.重大事項(xiàng) 　　1）重大建設(shè)項(xiàng)目：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　2）重大體制改革 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　3.重大法律訴訟 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　4）重大或有項(xiàng)目、對(duì)外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　5）重大的人事調(diào)整 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　6）重大事故和賠償 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　7）其他分析 　　包括：對(duì)企業(yè)經(jīng)營構(gòu)成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境變化，訂立可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果的一項(xiàng)或多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響的重要合同，經(jīng)營政策或經(jīng)營項(xiàng)目發(fā)生重大變化，發(fā)生重大債務(wù)、發(fā)生重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損，資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營中斷和較大損失嚴(yán)重，影響公司財(cái)務(wù)的利率、匯率變動(dòng)等。 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　5.貸款風(fēng)險(xiǎn)分析： 　　（1）已有的貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況（結(jié)合貸款五級(jí)分類結(jié)果分析） 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　（2）風(fēng)險(xiǎn)分析（現(xiàn)實(shí)、潛在風(fēng)險(xiǎn)） 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　6.相關(guān)效益分析： 　?。?）客戶是否我行基本結(jié)算戶？ 　　□是　　□否 　　在建行資金結(jié)算率為：___________________________________% 　　（2）客戶是否和我行建立主辦銀行關(guān)系？　　□是　　□否 　　是否簽定《銀行合作協(xié)議》？　　□已簽定　　□有意向　　□未簽定 　?。?）客戶在我開戶行（處）存款記錄： 　　開戶日期：　　年　　月 　　開戶種類：　　□基本結(jié)算戶　　□一般存款戶　　□專用賬戶　　□臨時(shí)賬戶 　　近二個(gè)月日均本幣存款額：________________________________________。 　　近二個(gè)月日均外幣存款額：________________________________________。 　　（4）中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　風(fēng)險(xiǎn)和效益評(píng)價(jià)總結(jié)： 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　7.其他需要說明的情況 　　分析： ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 　　　　　　　　　　　　　　總結(jié)：信用等級(jí) 　　1.客戶信用等級(jí)基本得分計(jì)算表 ┏━┯━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━┓ ┃　│　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│比率│得┃ ┃　│　 指標(biāo)　 │　　　　　　　　　　計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)　　　　　　　　　│值或│分┃ ┃　│　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│說明│　┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　　　　　│　企業(yè)得到國家、地方的多方面支持，交通、信息等│　　│　┃ ┃　│經(jīng)營環(huán)境5 │軟硬條件很好，所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、地區(qū)法律環(huán)境好│　　│　┃ ┃　│分　　　　│得5分，雖然得到一定的支持，但條件有限，環(huán)境一 │　　│　┃ ┃　│　　　　　│般得2分，經(jīng)營環(huán)境不好不得分?！　　　　　　　?│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　　　　　│　采用的技術(shù)手段、技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營裝備等很先進(jìn)，│　　│　┃ ┃　│經(jīng)營設(shè)備的│企業(yè)的經(jīng)營設(shè)施良好，帶給企業(yè)較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)得5 │　　│　┃ ┃　│先進(jìn)性5分 │分，使企業(yè)具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的，得4分，經(jīng)營設(shè)施處于 │　　│　┃ ┃　│　　　　　│中上水平得3分，經(jīng)營設(shè)施一般2分，較差不得分。　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃市│　　　　　│　通過ISO9000系列質(zhì)量管理認(rèn)證或未參加認(rèn)證但企 │　　│　┃ ┃場(chǎng)│質(zhì)量管理體│業(yè)有嚴(yán)格、十分規(guī)范的質(zhì)量管理制度得5分，有規(guī)范 │　　│　┃ ┃競(jìng)│系5分　　 │的質(zhì)量管理制度得4分，有較規(guī)范的質(zhì)量管理制度得 │　　│　┃ ┃爭(zhēng)│　　　　　│3分，企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得1分，沒有質(zhì)量管理│　　│　┃ ┃力│　　　　　│體系不得分?！　　　　　　　　　　　　　　　　々Α　々Α々? ┃C ├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　　　　　│　企業(yè)市場(chǎng)拓展能力強(qiáng)，擁有很好的銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營│　　│　┃ ┃　│市場(chǎng)拓展和│渠道，運(yùn)作良好得5分，市場(chǎng)拓展能力較好，具有較 │　　│　┃ ┃　│銷售渠道5 │好的經(jīng)營渠道得4分，市場(chǎng)拓展能力一般，銷售網(wǎng)絡(luò) │　　│　┃ ┃　│分　　　　│和經(jīng)營渠道初具規(guī)模得3分，市場(chǎng)拓展能力較差，銷 │　　│　┃ ┃　│　　　　　│售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營渠道存在一定問題得1分，市場(chǎng)拓展能 │　　│　┃ ┃　│　　　　　│力差，缺乏有效的經(jīng)或渠道不得分。　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　 小計(jì)　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│流動(dòng)比率5 │　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃　│分　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│速動(dòng)比率5 │　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃流│分　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃動(dòng)├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃性│應(yīng)收賬款周│　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃L │轉(zhuǎn)率5分　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│本息保障倍│　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃　│數(shù)5分　　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　 小計(jì)　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　　　　　│　企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，管理能力很強(qiáng)，經(jīng)│　　│　┃ ┃　│主要管理人│營歷史業(yè)績(jī)顯著，個(gè)人有良好社會(huì)聲譽(yù)得5分，企業(yè) │　　│　┃ ┃　│員的素質(zhì)和│領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有較好的管理經(jīng)驗(yàn)，得4分，企 │　　│　┃ ┃　│經(jīng)驗(yàn)5分　 │業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有一定的管理經(jīng)驗(yàn)，得3分， │　　│　┃ ┃　│　　　　　│企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、管理經(jīng)驗(yàn)一般，但其信譽(yù)較好│　　│　┃ ┃　│　　　　　│得2分，其余不得分?！　　　　　　　　　　　　?│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　　　　　│　客戶有合理的班子結(jié)構(gòu)（班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化│　　│　┃ ┃　│　　　　　│程度較好，專業(yè)水平高、富于開拓創(chuàng)新等），領(lǐng)導(dǎo)班│　　│　┃ ┃管│管理結(jié)構(gòu)的│子團(tuán)結(jié)，相對(duì)穩(wěn)定，信息流通順暢，內(nèi)部監(jiān)督制度完│　　│　┃ ┃理│合理性5分 │善，激勵(lì)約束制度健全，人力資源配置合理得5分， │　　│　┃ ┃水│　　　　　│上述方面較好，但存在某些的不足得4分，上述各方 │　　│　┃ ┃平│　　　　　│面中個(gè)別方面存在一定的缺陷得2分，在上述各方面 │　　│　┃ ┃M │　　　　　│存在較大缺陷不得分?！　　　　　　　　　　　　々Α　々Α々? ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│資產(chǎn)報(bào)酬率│　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃　│5分　　　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│貸款本息按│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　│期償還率5 │　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃　│分　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　 小計(jì)　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│資產(chǎn)負(fù)債率│　5×（比率－不允許值）/（滿意值－不允許值）　│　　│　┃ ┃　│5分　　　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│銷售收入5 │　銷售收入有穩(wěn)定的來源，并保持很好的增長勢(shì)頭得│　　│　┃ ┃　│分　　　　│5分，收入穩(wěn)定得3分，銷售收入來源不穩(wěn)定，下降嚴(yán)│　　│　┃ ┃　│　　　　　│重不得分。　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃其├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃他│行業(yè)的穩(wěn)定│　行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得5分，行業(yè)穩(wěn)定且前景一般 │　　│　┃ ┃P │性和前景分│或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得3分，行業(yè)變動(dòng)大且前景 │　　│　┃ ┃　│析5分　　 │差不得分，其他得1分?！　　　　　　　　　　　?│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│重大事項(xiàng)分│　重大事項(xiàng)對(duì)企業(yè)有積極的正面影響，基本沒有負(fù)面│　　│　┃ ┃　│析5分　　 │影響得5分，正面影響較大得3分，負(fù)面影響比較明顯│　　│　┃ ┃　│　　　　　│，企業(yè)面臨很多問題不得分。　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃　├─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃　│　 小計(jì)　 │　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┠─┼─────┼───────────────────────┼──┼─┨ ┃總│　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┃計(jì)│　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　┃ ┗━┷━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━┛ 　　注：信用等級(jí)評(píng)定采用年度財(cái)務(wù)報(bào)表。 　　2.信用等級(jí)建議 ┏━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━┓ ┃　得分S │競(jìng)爭(zhēng)力得分C │流動(dòng)性得分L │管理水平得分M │其他得分│說明┃ ┃　　　　│　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　│　　┃ ┠────┼──────┼──────┼───────┼────┼──┨ ┃　　　　│　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　　│　　　　│　　┃ ┗━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━┛ 　　建議客戶信用等級(jí)為：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿級(jí) 　　四、信用量分析 　　1.信用需求分析 　　（1）流動(dòng)資金類資金需求分析（選用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項(xiàng)詳細(xì)結(jié)算法） 　　A.擴(kuò)大指標(biāo)估算法測(cè)算客戶流動(dòng)資金需求： 　?。ǜ鶕?jù)企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)，選擇銷售收入、經(jīng)營成本或產(chǎn)量之一測(cè)量） ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━┯━━━━┯━━━━┓ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│銷售收入│經(jīng)營成本│　產(chǎn)量　┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃去年量a　　　　　　　　　　　　　　　　 │　　　　│　　　　│　　　　┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃去年流動(dòng)資金合理占用b　　　　　　　　　 │　　　　│　　　　│　　　　┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃今年預(yù)測(cè)量c　　　　　　　　　　　　　　 │　　　　│　　　　│　　　　┃ ┠────────────────────┼────┼────┼────┨ ┃預(yù)測(cè)流動(dòng)資金需求量　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　┃ ┃d=b×c/a　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━┷━━━━┷━━━━┛ 　　根據(jù)此方法測(cè)算，客戶流動(dòng)資金類資金需求為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿萬元。 　　B.分項(xiàng)詳細(xì)估算法測(cè)算流動(dòng)資金需求量： 　　根據(jù)此方法測(cè)算，客戶流動(dòng)資金類資金需求為＿＿＿＿＿＿＿＿萬元。 　?。?）固定資產(chǎn)類資金需求分析：根據(jù)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的測(cè)算，客戶固定資產(chǎn)類資金需求為＿＿＿＿＿＿萬元。 　　（3）資金來源分析： 　　A.根據(jù)對(duì)客戶資本金變動(dòng)、預(yù)計(jì)增資情況的分析，客戶權(quán)益類資金來源為＿＿＿＿＿＿＿萬元； 　　B.根據(jù)對(duì)客戶商業(yè)負(fù)債穩(wěn)定性的分析，客戶商業(yè)負(fù)債類資金來源為＿＿＿＿＿＿＿＿萬元； 　　C.根據(jù)客戶對(duì)其他銀行（除中國建設(shè)銀行外）負(fù)債情況的分析，客戶從其他銀行獲得的負(fù)債類資金來源為＿＿＿＿＿＿萬元； 　　D.以上三方面合計(jì)，客戶的資金來源共＿＿＿＿＿＿＿＿＿萬元。 　?。?）客戶對(duì)中國建設(shè)銀行的信用需求分析： 　　客戶流動(dòng)資金類資金需求、固定資產(chǎn)類資金需求加總，扣除客戶除自中國建設(shè)銀行外的資金來源，客戶對(duì)中國建設(shè)銀行的資金需求為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿萬元。 　　2.授信控制量測(cè)算： 　　CL=E×K×V-D 　　3.授信總量建議及理由： 　　根據(jù)上述測(cè)算，通過計(jì)算經(jīng)營凈現(xiàn)金流來彌補(bǔ)流動(dòng)資金情況以及所獲得的其它信息，信貸員（直接評(píng)價(jià)人）建議給客戶的授信總量為：＿＿＿＿＿＿＿萬元。理由： 附件四：　　　　　　　信用等級(jí)證書格式 　　第一頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃重要提示：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃1.本證書是我們根據(jù)企業(yè)過去2年的經(jīng)營情況作出的評(píng)價(jià)?！　　　　　　　　?┃ ┃2.擁有我行評(píng)定的信用等級(jí)可按規(guī)定享受我行信貸服務(wù)方面的優(yōu)惠條件?！　　々? ┃3.對(duì)因本證書引起的任何糾紛我行概不負(fù)責(zé)。　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　第二頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃　　　　　　　　　　　　　　 IMPORTANT　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　1.This certificate is issued by China Construction Bank in the light┃ ┃of the recent performance of the named enterprise.　　　　　　　　　　┃ ┃　2.With credit grade certificate, enterprises may have the right to　┃ ┃enjoy preferential services offered by China Construction Bank.　　　 ┃ ┃　3.China Construction Bank does NOT take any responsibility on any　 ┃ ┃judgement or decision based on or relevant to this certificate.　　　 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　第三頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃　　　　　　　　　　　　　信用等級(jí)證書　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　經(jīng)評(píng)定你單位信用等級(jí)為　　級(jí)，特發(fā)此證書?！　　　　　　々? ┃　　　　　　 （有效期：　　年　月　日至　　年　月　日）　　　　　　　 ┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　發(fā)證單位：中國建設(shè)銀行　　分行　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　信用等級(jí)評(píng)定委員會(huì)　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　日　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃證書編號(hào)：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 　　第四頁 ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ ┃　　　　　　　　　　　Credit Grade Certificate　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　According to our assessment the credit grade of _________________ ┃ ┃is confirmed as _____________. This certificate is valid before ______┃ ┃__________________only.　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　 Credit Grade Assessment Committee　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　 ___________________ Branch　　　　 ┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　 China Construction Bank　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (Issue date)　　　　　　　 ┃ ┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ 附二：　　　　　 關(guān)于制定《中國建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià) 　　　　　　　　　　　　 暫行辦法》有關(guān)問題的說明 　　一、制定客戶評(píng)價(jià)辦法的緊迫性 　　（一）客戶評(píng)價(jià)是我行發(fā)展和改革的需要。我行要實(shí)現(xiàn)從專業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌，必須建立以市場(chǎng)和客戶為中心的、高效率的、能有效防范風(fēng)險(xiǎn)的信貸經(jīng)營管理體制。只有這樣，才能適應(yīng)當(dāng)前發(fā)展的需要，才能滿足客戶多品種、全方位的服務(wù)需求，才能發(fā)揮我行的綜合性優(yōu)勢(shì)，才能提高我行的經(jīng)營管理水平。要以客戶為中心實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理，首先必須對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)價(jià)，對(duì)客戶的償債能力和價(jià)值進(jìn)行判斷，才能確定是否或繼續(xù)為客戶提供服務(wù)，客戶評(píng)價(jià)辦法將為這種轉(zhuǎn)變起到基礎(chǔ)性的支撐作用。 　?。ǘ┛蛻粼u(píng)價(jià)辦法是加強(qiáng)信貸管理的需要。當(dāng)前我行信貸客戶的管理基礎(chǔ)還較為薄弱。在信貸業(yè)務(wù)中，我們?nèi)狈?duì)客戶信用的評(píng)價(jià)，缺乏對(duì)客戶總體上能承擔(dān)多大信用量的評(píng)估，缺乏對(duì)與多個(gè)經(jīng)辦行有信貸業(yè)務(wù)往來客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制，要知道客戶到底在我行系統(tǒng)有多少貸款，比較困難，風(fēng)險(xiǎn)比較突出。同時(shí)，信貸業(yè)務(wù)審批需要全面的客戶材料，而且離客戶越遠(yuǎn)，越需要客戶的詳細(xì)材料，目前下級(jí)行向上級(jí)行的報(bào)批材料水平不高，下級(jí)行不知道報(bào)哪些材料，上級(jí)行不能從上報(bào)材料中找到需要的信息；而且材料報(bào)批中重復(fù)勞動(dòng)很多，效率較低，迫切需要明確的規(guī)范要求。建立以客戶評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)的客戶管理機(jī)制可使上述方面得到有效改善、制定科學(xué)、規(guī)范的信貸客戶評(píng)價(jià)辦法十分必要。 　　（三）客戶評(píng)價(jià)是控制風(fēng)險(xiǎn)的需要。防范風(fēng)險(xiǎn)的根本出路在于建立集中統(tǒng)一的、與統(tǒng)一法人體制相一致的監(jiān)控體系，變貸后處理為貸前防范，客戶評(píng)價(jià)是貸前防范的核心，同時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的角度講，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不等于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，單純從項(xiàng)目出發(fā)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的收益和風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)常產(chǎn)生錯(cuò)誤的判斷。銀行更應(yīng)該關(guān)心的是客戶風(fēng)險(xiǎn)，貸前、貸后如何評(píng)價(jià)客戶應(yīng)該成為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。 　?。ㄋ模┛蛻粼u(píng)價(jià)是開展額度授信的需要。為控制風(fēng)險(xiǎn)和滿足客戶需要，推行額度授信已經(jīng)成為一個(gè)必然趨勢(shì)，我行已經(jīng)制定了相應(yīng)的管理辦法，額度授信管理將成為我行信貸管理的一個(gè)基石。要對(duì)客戶實(shí)施額度授信，就需要確定授信額度，而授信額度的確定是建立在對(duì)客戶的評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上的，因此推進(jìn)額度授信工作也需要客戶評(píng)價(jià)。 　?。ㄎ澹┛蛻粼u(píng)價(jià)是發(fā)展客戶的需要。發(fā)展客戶的核心是選擇好的客戶，如何評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)的好壞，把好的企業(yè)選擇出來，需要一定的程序，需要科學(xué)的方法。制定一個(gè)符合實(shí)際、規(guī)范科學(xué)的辦法是發(fā)展客戶，作好信貸營銷工作的制度需求。 　　二、客戶評(píng)價(jià)的內(nèi)容 　　信貸客戶評(píng)價(jià)（簡(jiǎn)稱客戶評(píng)價(jià)）是對(duì)建設(shè)銀行已經(jīng)或可能為之提供信貸服務(wù)的企事業(yè)法人的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，并據(jù)此就客戶的償債能力作出全面的評(píng)價(jià)，由信用等級(jí)評(píng)定和授信量分析組成。 　　評(píng)價(jià)客戶就是要解決兩個(gè)問題，一個(gè)是我行是否應(yīng)該支持客戶、與客戶發(fā)展關(guān)系？另一個(gè)是對(duì)客戶的信用量應(yīng)該控制在多大的范圍內(nèi)。第一個(gè)問題用客戶的信用等級(jí)來回答?？蛻粜庞玫燃?jí)是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度，主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。我行將客戶信用等級(jí)分為AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)和F級(jí)。在辦法中對(duì)每一級(jí)客戶進(jìn)行了定性描述，AAA和AA級(jí)客戶是我行的優(yōu)質(zhì)客戶，是我行應(yīng)該爭(zhēng)取和維護(hù)的重點(diǎn)。第二個(gè)問題用授信量分析來解決，在授信量分析的基礎(chǔ)上，信貸人員可以提出對(duì)客戶的授信額度。授信額度不能超過授信控制量。上述評(píng)價(jià)結(jié)果在客戶評(píng)價(jià)報(bào)告中統(tǒng)一進(jìn)行反映和總結(jié)。 　　客戶評(píng)價(jià)辦法具有以下特點(diǎn)： 　　1.簡(jiǎn)潔、明了、直觀、操作性強(qiáng)。這一特點(diǎn)體現(xiàn)在很多方面，授信控制量的計(jì)算公式簡(jiǎn)潔，信用等級(jí)評(píng)定的指標(biāo)比原來更為精簡(jiǎn)了，客戶評(píng)價(jià)的報(bào)告中的問題針對(duì)性強(qiáng)，通俗易懂，又能反映實(shí)質(zhì)。 　　2.評(píng)價(jià)具有通用性?？蛻粼u(píng)價(jià)的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、方法和程序適用于我行所有的信貸客戶，無論這一客戶屬于哪個(gè)行業(yè)、哪個(gè)地區(qū)。比如信用等級(jí)評(píng)定的內(nèi)容、指標(biāo)的通用性很強(qiáng)。 　　3.信用等級(jí)評(píng)定解決了“偏科”現(xiàn)象。我們改變了過去信有等級(jí)評(píng)定只是總得分要求的做法，在有總分要求的同時(shí)，對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平三個(gè)方面做出了單項(xiàng)得分要求的限制，從而可以更加直觀清楚地了解客戶的情況，避免出現(xiàn)“偏科”現(xiàn)象，防止客戶存在某一方面的缺陷。 　　4.客戶信息得到充分暴露?？蛻粼u(píng)價(jià)報(bào)告對(duì)客戶信息進(jìn)行了充分的揭示，在評(píng)定信用等級(jí)、估算信用量的同時(shí)滿足審批人員了解客戶的需要，適應(yīng)了信貸體制改革，為審批人不見客、上級(jí)行審批遠(yuǎn)離客戶提供決策支持，使之具有更大的影響和作用。 　　5.評(píng)價(jià)采用資格制。過去評(píng)價(jià)報(bào)告以集體的名義形成、上報(bào)，責(zé)任難以落實(shí)，我們對(duì)此進(jìn)行了研究和改進(jìn)，提出采用個(gè)人的名義評(píng)價(jià)，同時(shí)規(guī)定了評(píng)價(jià)人、審查人和審定人的職責(zé)，這樣更便于與建立信貸經(jīng)營責(zé)任制相配套。 　　6.更注重對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的評(píng)價(jià)。在信用等級(jí)評(píng)定中，管理水平作為單獨(dú)的一個(gè)方面列出，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的能力、業(yè)績(jī)，管理制度的完善程度等都是評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。 　　7.評(píng)價(jià)的內(nèi)容更豐富，不僅評(píng)定客戶的信用等級(jí)，而且分析給客戶的授信總量，體現(xiàn)了信用等級(jí)評(píng)定和授信量測(cè)算的統(tǒng)一。 　　三、關(guān)于信用等級(jí)評(píng)定 　　我行于1993年下發(fā)了《建設(shè)銀行關(guān)于開展工商企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定試點(diǎn)工作的通知》，開始開展信用等級(jí)的評(píng)定工作。1995年，我行又下發(fā)了《建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)〈中國人民建設(shè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定管理暫行辦法〉的通知》，開始全面開展企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作。目前信用等級(jí)是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理主要考查的要素之一，在信貸決策中起到一定的作用，成為貸款管理工作的重要內(nèi)容。 　　但是原來的信用等級(jí)評(píng)定辦法已經(jīng)不適應(yīng)發(fā)展的需要，盡管指標(biāo)多，但應(yīng)該考核的因素沒有得到體現(xiàn)，如企業(yè)的管理能力和水平；有的對(duì)銀行考察客戶的償債能力不很重要，如資本保值增值率、實(shí)收資本、固定資產(chǎn)凈值率；有的在操作中不易采集，如應(yīng)付貸款清付率；有的指標(biāo)設(shè)計(jì)不盡合理，如長期資產(chǎn)和長期負(fù)債比率等；有的指標(biāo)在實(shí)踐操作中隨意性太大，如結(jié)算紀(jì)律、綜合管理。因此在客戶評(píng)價(jià)辦法中對(duì)信用等級(jí)評(píng)定體系進(jìn)行調(diào)整十分必要。 　　新的信用等級(jí)評(píng)定體系采用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法，主要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平等方面評(píng)定。這種結(jié)構(gòu)基于下面的認(rèn)識(shí)：銀行考察一個(gè)企業(yè)，主要看其是否有能力償還債務(wù)，細(xì)分起來就是要看客戶短期是否能夠償還債務(wù)，中長期是否能夠償還債務(wù)。企業(yè)的流動(dòng)性可以反映其短期的償債能力。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力是客戶中長期償債能力的基礎(chǔ)。管理水平則是客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、未來償債能力的保證，國內(nèi)大量的企業(yè)生命周期過短，不能長久發(fā)展，管理水平低是其致命的缺陷之一，因此我們對(duì)此特別強(qiáng)調(diào)，專門列出，給予評(píng)價(jià)。因此信用等級(jí)從這三個(gè)方面進(jìn)行評(píng)定。 　　市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力主要是要反映客戶在市場(chǎng)上的表現(xiàn)，從客戶的經(jīng)營環(huán)境、技術(shù)水平、質(zhì)量管理、銷售渠道四個(gè)方面進(jìn)行考核；流動(dòng)性反映了客戶資產(chǎn)快速變現(xiàn)、償還短期負(fù)債的能力，考核的指標(biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和本息保障倍數(shù)，管理水平反映了企業(yè)管理人員的能力、管理制度和程序的合理性、資產(chǎn)報(bào)酬率和本息按期償還率。對(duì)其他需要考核的重要方面放在了其他類里，共有四個(gè)指標(biāo)，即資產(chǎn)負(fù)債率、銷售收入、主導(dǎo)產(chǎn)品生命周期與行業(yè)穩(wěn)定性和重大事項(xiàng)。為了全面反映客戶在上述三個(gè)方面的情況，新辦法規(guī)定信用等級(jí)除了要有一定的總分要求外，還要滿足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、流動(dòng)性、管理水平三個(gè)方面的單項(xiàng)得分要求。 　　關(guān)于定性指標(biāo)與定量指標(biāo)的占比方面，雖然企業(yè)的經(jīng)營狀況要通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反映，但實(shí)際上量化指標(biāo)只是分析企業(yè)情況的基礎(chǔ)，要評(píng)價(jià)企業(yè)的優(yōu)劣，必然通過定性分析才能得到結(jié)論。定性指標(biāo)也是要求信貸員在充分了解企業(yè)的有關(guān)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，才能進(jìn)行分析判斷。問題關(guān)鍵在于要對(duì)定性指標(biāo)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)給予更為充分、詳盡的描述，信貸員要在全面深入地收集有關(guān)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進(jìn)行分析，并理解指標(biāo)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)，也就能夠更為準(zhǔn)確地根據(jù)分析得出的結(jié)論計(jì)分，評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性就比純粹的量化指標(biāo)計(jì)分高； 　　在附件中我們給出了23個(gè)行業(yè)有關(guān)指標(biāo)的參考數(shù)值，這些值是在參考了國家經(jīng)貿(mào)委重點(diǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)、我行大客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)和分行測(cè)試企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)確定的。 　　在評(píng)價(jià)的程序上，我們作了簡(jiǎn)化和改進(jìn)。客戶評(píng)價(jià)采取由直接評(píng)價(jià)人員、評(píng)價(jià)審查人員、評(píng)價(jià)審定人員組成的三人評(píng)價(jià)小組審定的方式進(jìn)行。按照新的信貸體制改革要求，對(duì)每一筆信貸業(yè)務(wù)都要指定一名經(jīng)營主責(zé)任人，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)（評(píng)估） 對(duì)經(jīng)營主負(fù)責(zé)，因此，評(píng)價(jià)審定人員要由經(jīng)營主責(zé)任人擔(dān)任或指定。評(píng)價(jià)審查人員和直接評(píng)價(jià)人員要由經(jīng)營主責(zé)任人確定。辦法中對(duì)不同評(píng)價(jià)人的責(zé)任進(jìn)行了界定，并要求對(duì)違反有關(guān)規(guī)定的行為進(jìn)行處罰。 　　原信用等級(jí)評(píng)定辦法在本辦法執(zhí)行后廢止。 　　四、關(guān)于授信量分析 　　客戶評(píng)價(jià)的目的不是單純的評(píng)定信用等級(jí)，而是要全面反映客戶情況，為統(tǒng)一授信和信貸決策提供依據(jù)，因此授信量分析是客戶評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容，信貸人員在信用需求分析和授信控制量分析的基礎(chǔ)上，提出授信總量建議。 　　計(jì)算授信控制量（CL）的基本思路是：從銀行的角度看，任何一個(gè)企業(yè)都不能過度負(fù)債，應(yīng)當(dāng)有一個(gè)度，財(cái)務(wù)杠桿可以用來衡量企業(yè)的負(fù)債程度，財(cái)務(wù)杠桿越大，負(fù)債越大，因此我們可以設(shè)定確定的某企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿的控制目標(biāo)值是K，假設(shè)企業(yè)目前的凈次產(chǎn)為E，企業(yè)對(duì)除我行外的其他債權(quán)人的負(fù)債為D，則我行對(duì)該企業(yè)的授信控制量等于企業(yè)在目標(biāo)財(cái)務(wù)杠桿下的負(fù)債減去企業(yè)對(duì)除我行外的其他債權(quán)人的負(fù)債，用公式表示就是： 　　　　　　　　　 CL=E×K-D 　　對(duì)信用等級(jí)不同的企業(yè)，授信控制量應(yīng)該不同，對(duì)等級(jí)高的企業(yè)，授信控制量應(yīng)該大一些，等級(jí)低的企業(yè)控制量應(yīng)該小一些，因此我們?cè)O(shè)定了不同的信用等級(jí)系數(shù)（V）以反映這種差別，即 　　　　　　　　　 CL=E×K×V-D 　　辦法中已經(jīng)明確“D為目前客戶的全部負(fù)債扣除客戶對(duì)建設(shè)銀行的負(fù)債”。D之所以僅包括客戶對(duì)其他銀行和債權(quán)人的實(shí)際負(fù)債，而不包括其他銀行對(duì)客戶的表外授信和其它客戶對(duì)該客戶外提供擔(dān)保所形成的或有負(fù)債，主要由于或有負(fù)債變成現(xiàn)實(shí)負(fù)債時(shí)，只會(huì)變更債權(quán)人，而不會(huì)增加債務(wù)，如客戶通過銀行開立的信用證或承兌匯票，必須已經(jīng)在其“應(yīng)付賬款”和“應(yīng)付票據(jù)”賬戶上體現(xiàn)為對(duì)其他債權(quán)人所承擔(dān)的債務(wù)。如果銀行或其他擔(dān)保人被迫墊款，則原來的債務(wù)全部或部分已了結(jié)，相應(yīng)地變成對(duì)應(yīng)的對(duì)銀行或其他擔(dān)保人的債務(wù)。另外，必須進(jìn)一步說明：D不僅僅指客戶對(duì)其他銀行（建行除外）的負(fù)債，還包括客戶間的負(fù)債，應(yīng)該是“客戶的全部負(fù)債扣除客戶對(duì)建行的負(fù)債”。 　　授信控制量是作為信貸員提出授信總量建議的上限，信貸員不能簡(jiǎn)單用測(cè)算出的授信控制量作為對(duì)客戶的授信總量建議值，而應(yīng)該綜合考慮客戶的需求，我行的資金狀況、資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度中對(duì)單一客戶授信總量的規(guī)定等因素，提出授信總量建議。 　　五、關(guān)于對(duì)集團(tuán)客戶的評(píng)價(jià) 　　集體客戶由多個(gè)法人構(gòu)成，相互之間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系聯(lián)結(jié)，對(duì)集團(tuán)客戶的評(píng)價(jià)是新課題。 　　本辦法界定的集體客戶為集體母公司及母公司能夠?qū)嵤┛刂频淖庸?。母公司能夠?qū)嵤┛刂频淖庸景ǎ?.母公司擁有其半數(shù)以上（不含半數(shù)）權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。包括：母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)；母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。2.母公司雖然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本，但母公司與其之間存在下列情況之一的企業(yè)：通過與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有被投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán)；根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策；有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會(huì)等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)的多數(shù)成員；在被投資企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu)會(huì)議上有半數(shù)以上投票權(quán)。3.母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。以上一、二兩類也是由《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》確定的合并會(huì)計(jì)報(bào)表的范圍。 　　信貸經(jīng)營部門通過了解和分析客戶的股份構(gòu)成、對(duì)外投資、與其他法人的有關(guān)協(xié)議、在董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)上的投票權(quán)，及董事會(huì)等類似機(jī)構(gòu)的任免權(quán)等情況，判斷客戶是否為集團(tuán)客戶。 　　評(píng)價(jià)是為管理服務(wù)的，對(duì)集團(tuán)客戶采取何種評(píng)價(jià)方式，取決于我行對(duì)集團(tuán)客戶采取何種管理方式。各管轄行信貸經(jīng)營部通過對(duì)集團(tuán)成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投資、接受投資等情況的了解，掌握集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)、管理方式、緊密程度，并據(jù)此對(duì)不同的集體團(tuán)客戶確定不同的管理方式。若采取整體授信管理則要整體評(píng)價(jià)，若采取分別授信管理，則要分別評(píng)價(jià)。 　　（一）整體授信管理。對(duì)集體客戶進(jìn)行整體授信管理時(shí)，直接采用合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)依據(jù)。未合并財(cái)務(wù)報(bào)表的必須先合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 　?。ǘ┓謩e授信管理。在對(duì)集團(tuán)母公司自身或子公司進(jìn)行單獨(dú)的授信管理時(shí)，以母公司或有法人資格的子公司單獨(dú)編制的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表作為基礎(chǔ)進(jìn)行。在進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)時(shí)，如客戶提供了相關(guān)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表，則合并報(bào)表可作為了解有關(guān)情況及完成評(píng)價(jià)的參考。 　　六、客戶評(píng)價(jià)與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系 　　對(duì)申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的客戶，我行要對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，在項(xiàng)目評(píng)估中也要對(duì)客戶資信進(jìn)行評(píng)估，二者是否存在重復(fù)，如何衡接是需要明確的問題。銀行對(duì)客戶的任何授信，都需要對(duì)受信人（PEOPLE）、用途（PURPOSE）、期限（PERIOD）、利率（PRICE）、償還（PAYMENT）等問題進(jìn)行審核，一個(gè)借款人可以申請(qǐng)多種授信、可以多次申請(qǐng)授信，授信用途、期限、利率、償還都可以不一樣，但銀行對(duì)特定受信人的評(píng)價(jià)是相同的，客戶評(píng)價(jià)就是要解決對(duì)受信人的評(píng)價(jià)問題，作好客戶評(píng)價(jià)工作可以為多種、多次授信業(yè)務(wù)服務(wù)，提高工作的質(zhì)量和效率，基于這種認(rèn)識(shí)，我們認(rèn)為客戶評(píng)價(jià)和固定資產(chǎn)項(xiàng)目評(píng)估可以采用下面的方法銜接： 　　項(xiàng)目可以分為兩類，一類是成立項(xiàng)目法人，項(xiàng)目法人只以出資為限承擔(dān)有限責(zé)任，另一類是沒有新成立項(xiàng)目法人，項(xiàng)目依托企業(yè)對(duì)項(xiàng)目的失敗承擔(dān)完全無限責(zé)任。對(duì)前一類項(xiàng)目，法人評(píng)估的重點(diǎn)在于投資是否及時(shí)到位和在項(xiàng)目建設(shè)期及達(dá)到設(shè)計(jì)能力之前能否承擔(dān)技術(shù)、管理、生產(chǎn)及銷售等責(zé)任的問題，因此項(xiàng)目法人主要發(fā)起人的資信是評(píng)價(jià)重點(diǎn)，對(duì)主要發(fā)起人要按照客戶評(píng)價(jià)辦法進(jìn)行評(píng)價(jià)；對(duì)第二類項(xiàng)目，需要對(duì)依托企業(yè)進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)，項(xiàng)目的還款來源取決于依托企業(yè)的經(jīng)營狀況，對(duì)這種項(xiàng)目的法人評(píng)估，要采用客戶評(píng)價(jià)辦法。具體的處理方式是：項(xiàng)目評(píng)估時(shí)如果我們已經(jīng)作過客戶評(píng)價(jià)，并且總投資額未超過客戶投資前三年的稅后利潤之和，在有效期內(nèi)可以直接采用客戶評(píng)價(jià)的結(jié)果；總投資額超過客戶投資前三年的稅后利潤之和，要重作客戶評(píng)價(jià)；對(duì)沒有作過客戶評(píng)價(jià)的，要按照客戶評(píng)價(jià)辦法作評(píng)價(jià)?？蛻粼u(píng)價(jià)報(bào)告連同項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告一起作為決策的依據(jù)。這種處理方式同樣適用于其他信貸業(yè)務(wù)。