優化對涉互聯網金融非法集資犯罪的法律規制,一方面要明晰法律規則,為厘清合法互聯網融資與打擊非法集資提供基礎條件,完善金融監管,并推進金融生態環境建設,強化金融消費者風險意識和誠信精神。另一方面,要充分發揮刑法保障金融市場發展和打擊金融犯罪的雙重功能。在規制涉互聯網金融非法集資犯罪中,刑法應根據不同情況區分對待:對于體現普惠金融發展方向的互聯網金融創新,刑法應嚴守介入邊界;對于以金融創新為名行非法集資之實的“偽互聯網金融”,刑法應嚴厲打擊,在罪刑法定原則所允許的限度內,對刑法規范作出合理解釋,盡量彌補成文法典自身具有的滯后性,以適應現實的需要。
刑事實體問題認定應妥善處理金融刑法與金融市場創新關系。當前,行為人利用市場金融創新熱點,非法集資活動呈“證券化”趨勢凸顯的背景下,司法者面臨諸多挑戰。比如,對非法集資活動中名目繁多、花樣翻新的所謂“金融產品”的實質把握,不僅是對司法者刑法理論水平的檢驗,也是對金融市場發展和功能監管、穿透監管等金融監管理念的展示。此外,對集資活動的實際實施者——業務員刑事責任的認定,則可能引發對傳統刑法理論共同犯罪、違法性認識甚至行政刑法等基礎理論的反思。上述問題皆需要在刑事司法實踐中加以深入研究。司法者對此應有準確認知:不法金融行為表現形式與特定構成要件存在差異是金融司法的常見樣態,是成文法國家刑事立法的靜態性、穩定性和滯后性特征與金融市場變動性、流動性之間所存在的必然矛盾。司法者的目光應當穿梭于價值評價和規范評價的兩極,作出準確的行為性質認定和規范恰當的法律判斷。
刑事司法程序應以解決附帶社會問題、維護投資者利益為優化導向。處理非法集資案件,司法程序除了要保障實體法律的準確適用外,也要考量案件處理的社會效果。近年來,非法集資案件未兌付的集資款金額巨大,投資人員損失慘重,涉案財物處理和追贓工作是辦理此類案件的重要工作。司法機關在辦案過程中,一方面要加強對在案扣押物品的審查、保管和移送工作,另一方面要正確處理打擊和保護關系,完善追贓程序,在保護債權人合法權益的前提下,對涉案企業具有可持續性的正常經營行為要給予適當支持,慎重適用查封、凍結、扣押等措施,在合法范圍內最大限度地提升涉案企業的退贓退賠能力,保護投資人員的損失,以有利于修復社會關系。
刑事政策應細致區分,合理配置司法資源。民間融資和互聯網金融是我國整體金融市場的組成部分,寬嚴相濟刑事政策也需要在此領域得到恰如其分的貫徹。面對當前非法集資案件的大量攀升以及涉案金額、投資者人數激增,一方面需要對嚴重的金融犯罪進行嚴厲打擊,整肅金融欺詐行為,另一方面需要避免刑法至上、刑事手段泛化的弊端。在非法集資活動高度集團化,分支機構和銷售人員眾多的情況下,要合理確定打擊范圍,貫徹寬嚴相濟刑事政策,結合行為人的主觀惡性、行為損害結果以及認罪態度(包括退贓退賠情況等),予以適當的刑事法律評價是非常關鍵的。
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