發(fā)行部門：深圳證券交易所發(fā)行編號：中小企業(yè)板所有上市公司及保薦人：根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》及監(jiān)管實踐，本所修訂了《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》，現(xiàn)予公布，請遵照執(zhí)行。茲通知深圳證券交易所4月26日，2007年附件：《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》（2007年修訂）第一章總則第一條為規(guī)范中小企業(yè)板上市公司募集資金管理，提高募集資金使用效率，依照《公司法》的規(guī)定，《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》制定了《證券法》和《實施細則》，《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)上市公司特別規(guī)定》。相關(guān)法律法規(guī)：第二條中小企業(yè)板上市公司（以下簡稱上市公司）募集資金管理適用本細則。第三條本細則所稱募集資金，是指上市公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)可轉(zhuǎn)換公司債券等）向投資者募集的資金，以及非公開發(fā)行股票并用于特定目的。第四條上市公司董事會負責(zé)建立健全上市公司募集資金管理制度，并保證制度的有效實施。募集資金管理制度應(yīng)當(dāng)對募集資金專戶的保管、使用、變更、監(jiān)督和問責(zé)作出明確規(guī)定。募集資金投資項目通過上市公司的子公司或者上市公司控制的其他企業(yè)實施的，上市公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或者上市公司控制的其他企業(yè)遵守其募集資金管理制度。第五條保薦機構(gòu)及其保薦代表人在持續(xù)監(jiān)管期間，對上市公司募集資金的管理履行保薦職責(zé)，按照《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》和本細則的規(guī)定，對上市公司募集資金管理工作進行持續(xù)監(jiān)督。相關(guān)法律法規(guī)：第二章募集資金專戶第六條上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存入董事會決定的專戶（以下簡稱專戶）集中管理。募集資金專戶數(shù)量原則上不得超過募集資金投資項目數(shù)量，上市公司因投資項目過少擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)當(dāng)事先取得交易所批準(zhǔn)。第七條上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個月內(nèi)，與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱商業(yè)銀行）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱協(xié)議）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（1）上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金存入專戶；（2）上市公司在一個月或者十二個月內(nèi)從專戶提取資金超過1000萬元或者占募集資金總額5%的，上市公司和商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦人（3）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向上市公司出具對賬單并抄送保薦人（4）保薦人可以隨時查詢商業(yè)銀行的專用賬戶信息（5）上市公司的違約責(zé)任公司、商業(yè)銀行和保薦機構(gòu)。上市公司應(yīng)當(dāng)在所有協(xié)議簽訂后及時向交易所備案，并公告協(xié)議的主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個月內(nèi)與有關(guān)各方重新簽訂協(xié)議，并及時報本所備案，然后公告