控股股東和不良記錄的上市公司將被拒絕申請融資。針對轄區(qū)上市公司治理運行中存在的問題，深圳證監(jiān)局近日召開“2004年深圳市上市公司治理規(guī)范工作會議”，突出了遏制上市公司不規(guī)范行為的若干“殺手锏”。深圳證監(jiān)局局長張向東認為，目前深圳上市公司治理和運營存在四個方面的問題。首先是公司治理問題。如大股東等關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金；部分公司仍存在違規(guī)擔(dān)保行為；誠信意識差。二是信息披露問題。例如，仍有少數(shù)公司在重大事項上作出誤導(dǎo)性陳述。三是募集資金使用存在問題。募集資金使用進度與計劃不一致的，為閑置募集資金；募集資金使用情況未充分披露。最后，在財務(wù)管理和會計處理方面存在問題。深圳證監(jiān)局針對深圳上市公司治理中存在的問題提出八項監(jiān)管要求：一是積極解決大股東占用資金和違規(guī)擔(dān)保問題。嚴禁以新的非法占用資金、非法擔(dān)保等方式侵害上市公司利益。對資金舊占、違規(guī)擔(dān)保等問題，必須按照中國證監(jiān)會和證監(jiān)會的要求予以解決。對于拒絕履行還款義務(wù)、違反還款承諾的大股東及其他關(guān)聯(lián)方，上市公司應(yīng)當(dāng)通過民事訴訟尋求解決。二是積極解決產(chǎn)權(quán)代表舉報制度問題。三是高度重視公司章程的修改和實施，嚴格按規(guī)定辦事。四是維護股東大會的權(quán)威，保證股東大會權(quán)力的充分行使。五是加強董事會自身建設(shè)，依法規(guī)范董事會運作。第六，上市公司董事（包括獨立董事）應(yīng)當(dāng)廉潔守法、勤勉盡責(zé)。對于愿意做裝修的董事，將采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。七是嚴格遵守信息披露制度，提高信息披露質(zhì)量。八是嚴格執(zhí)行會計準則，嚴禁利用會計準則的不確定性來控制公司利潤。張大偉在會上表示，此次會議以來，深圳證監(jiān)局已不準備與少數(shù)不規(guī)范企業(yè)“躲貓貓”。他強調(diào)，2005年以來，除繼續(xù)對違法違規(guī)行為進行立案檢查外，公司章程不規(guī)范、執(zhí)行不嚴格，股東大會和董事會運作不規(guī)范，董事不勤勉，虛假承諾，非法關(guān)聯(lián)交易，信息披露制度不嚴格遵守，如果繼續(xù)執(zhí)行上市公司產(chǎn)權(quán)代表人報告制度，不嚴格執(zhí)行會計準則*利潤等不規(guī)范行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，我們將不再給予承諾改正的機會。據(jù)介紹，深圳證監(jiān)局的具體辦法包括四個方面：一是強制對所有不規(guī)范行為進行專項披露，披露背景、細節(jié)、全過程、對中小投資者利益的影響以及對公司損益的影響。二是通報批評。三是完善上市公司、高級管理人員和控股股東的誠信檔案，建立《上市公司高級管理人員污點登記手冊》，按照誠信的分類，對上市公司采取不同的監(jiān)管頻率和力度；對有不良記錄的高級管理人員，將采取相應(yīng)措施；有不誠信記錄的控股股東將在證券市場受到限制性措施。四是對控股股東、誠信檔案不良的上市公司以治理結(jié)構(gòu)不完善、誠信檔案不良為由提出的融資、重組等申請事項，深圳證監(jiān)局將出具否定意見，并不會接受任何改正的承諾，使公司及有關(guān)方面承擔(dān)違約后果。會上，深交所副總經(jīng)理黃*軍表示，深交所將按照中國證監(jiān)會的統(tǒng)一部署和總體安排，努力做好對上市公司的引導(dǎo)、監(jiān)督和服務(wù)工作。據(jù)介紹，深交所的主要思路包括：一是出臺完善以董事會為核心的公司治理結(jié)構(gòu)的具體措施。明年上市公司將實行內(nèi)部審計委員會制度。二是加強對獨立董事資格的審查，控制獨立董事的進入。三是不斷完善廉政檔案制度，提高董事的廉政意識。四是通過制定《上市公司董事行為準則》和《上市公司獨立董事行為準則》，引導(dǎo)和規(guī)范上市公司董事行為。第五，隨著網(wǎng)絡(luò)投票制度的推出，要做好對投資者權(quán)益保護的支持和引導(dǎo)。六是明年適時推出公司治理評價體系和公司治理指數(shù)