小公司財務管理制度。一般原則1。公司財務實行以“計劃”為特征的總經理負責制：經總經理批準的計劃內付款，經有關業務部門總經理書面授權，財務總監監督，方可辦理；如無計劃，必須經公司總經理書面授權

嚴格執行《會計法》及相關財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查和監督，確保會計信息合法、真實、及時，準確完整

（1）財務經理職責

1。提出崗位設置、人員配備、會計組織程序等方案，同時負責會計人員的選拔、培訓和考核。貫徹執行國家財稅政策法規，根據公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全相關財務會計制度，負責公司內部財務管理制度執行情況的檢查和考核。對成本進行預測、計劃、控制、檢查、分析和評估，監督各部門降低消耗、節約成本、提高經濟效益等相關工作（2）財務主管職責1。負責公司的日常財務工作。負責對本部門的內部機構設置、人員配備、選聘、晉升、解聘等提出方案和意見，本部門財務人員的培訓和考核

負責建立會計和財務管理制度，實行會計電算化管理

嚴格執行國家財務法規和公司各項制度，加強財務管理

參與公司資本經營活動的預測、計劃、核算、分析、決策和管理，指導、監督、檢查本部門的工作

組織、指導財務收支計劃的編制，財務預決算，并監督執行；協助財務經理進行成本控制、分析和評估

負責監督財務歷史數據、文件、憑證和報表的整理、收集和歸檔，并按規定程序上報銷毀

參與制定價格、薪資、財務報表等，獎金和福利政策。完成領導交辦的其他工作

（3）會計職責：1。按照國民經濟核算制度的規定，記賬、重復記賬、報告記賬，做到手續齊全、數字準確、賬目清楚、處理及時。發票開具與審核、監督各項業務資金的發生與收回、業務報表的整理、審核與匯總、業務合同執行的監督與保管、統計報表的填寫

3。會計核算、財務制度監督、會計檔案保管與管理。完成部門主管或相關領導交辦的其他工作

（4）出納職責：1。建立健全現金收銀員的各種賬戶，嚴格審核現金收支

嚴格執行現金管理制度，現金不得以現金支付，不得以白色送庫

3。每日結算和每月結算銀行及現金收支情況，并及時核對，確保帳實相符

現金管理系統1。所有現金收支由公司出納負責

為建立和完善現金日記賬，出納應根據批準的收支憑證登記現金流水賬，并每天核對庫存。日清月結，帳實相符

當庫存現金超過3000元時，必須存入銀行

<4。收銀員收到現金時，應立即出具支票收回登記表一式四份，由付款人在右下角簽字后交付款人、營業部，出納、會計留存

任何現金支出必須按照相關程序報批（詳見支出審批制度）。如因出差或其他原因需墊付現金，必須填寫借款單，經總經理批準后，方可發放現金。借款人出差或借錢回來后三日內，應向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。收銀員辦理收據后，必須在已審核的收據上簽字，并在原始收據上加蓋現金收付章，防止重復報銷

收銀員負責支票的購買、填制和保管

（2）建立健全銀行存款日記賬。出納根據批準的收支收據，逐筆登記銀行經常性收支賬戶，每日結清余額；每個工作日結束后。出納收到支票后，必須立即出具支票追償登記表一式四份，由付款人在右下角簽字，交付款人、付款部門、出納、會計留存。支票的使用必須由經辦人、部門經理、財務主管（經理）和總經理（計劃外部分）填寫并簽字。支票上必須蓋收款人姓名

支票必須由收款人簽字或蓋章

銀行印章必須分開保管

財務專用章和總經理章分別由財務經理和出納保管

（6）支票現金和銀行存款（1）在出納之后每周完成工作后，出納應準備一份《出納報告》，報告庫存現金和銀行存款的存款、收支和余額，并在每周五下午和月末定期檢查出納保管的庫存現金賬目，其他時間進行抽查。出納應將銀行存款日記賬的賬面余額與開戶銀行轉來的對賬單余額核對，會計應編制“銀行存款余額調整表”對未清項目進行檢查（3）其他項目按相關會計制度和規定執行。簡化開支審批程序，提高工作效率，防止私人占用公司財產（1）使用商業單位制，授權在業務計劃和預算范圍內行使終審權（經理/部門主管對本單位的業務指標負全部責任）

（2）部門經理可以書面形式將其職權或部分職權委托給其副經理或部門主管

（3）授權方式可分為兩類：

3。審批程序。計劃報銷：

經辦人、證明人（帶原始憑證）、主管經理（部門負責人）、財務部

2。計劃外報銷：

經辦人、證明人（帶原始憑證和超支報告）、主管經理（部門負責人）、財務部

4計劃審批內容

1。日常辦公用品、電腦周邊配件、耗材的采購支出計劃由運營中心匯總，報公司總經理批準。經營管理中心原則上統一采購入庫，各部門登記領用，并錄入各部門費用。運營管理中心每月月底向財務部提供相關方面的詳細清單（各部門簽字確認）

<2。固定資產及辦公家具（含機房、OA設備）：采購計劃由各部門提交，部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心協調批準，購置固定資產金額在1萬元以上的，必須報總經理批準。參加/會員費：代理人應隨借條附上邀請函及申請表蓋章件，經部門經理批準，財務部支付。地方展覽會原則上不支付會議費；參展費用中包含會議費用的，必須注明數量和明細，并履行上述審批手續。經批準居住的，報銷往返機票和會議費；如果你不留下來，你就得付機票和旅行津貼。T型