現金池通過委托貸款的方式，有效地實現了集團內部的資金配置，滿足了企業(yè)集團內部的資金供需，降低了整個集團的財務成本，提高了資金管理效率。一般來說，對于集團企業(yè)來說，現金池實現了集團體系中資本資源的有效共享。集團總部可自行設定子賬戶的額度。子賬戶可以在一天內透支，所有子賬戶將在一天結束時結清。也就是說，當子公司賬戶有余額時，作為企業(yè)集團貸款轉入母公司賬戶，并收取利息。子公司賬戶透支時，將母公司賬戶作為企業(yè)集團貸款轉還，并支付利息。

據我們所知，中國許多大型集團公司已經建立或計劃建立自己的內部現金池結構。那么，所有企業(yè)都應該建立現金池，實現資金的集中管理嗎？在建立現金池的過程中將涉及哪些具體操作細節(jié)？首先，企業(yè)在建立現金池之前，應充分考慮建立現金池的必要性和可行性。

雖然現金池是一種有效的資金管理工具，但并不適用于所有的集團企業(yè)。現金池的設計理念主要是滿足整個企業(yè)集團內不同賬戶之間資金的相互供給。通過降低內部融資的利息成本，降低整個集團的財務成本。如果集團旗下所有分支機構都出現盈余，現金池的建立將失去其自身的意義。如果在資金充裕的公司設立現金池，首先無法獲得內部融資的財務偏好。其次，建立現金池會涉及到銀行的各種手續(xù)費、稅金等，無形中增加了企業(yè)的財務負擔。因此，對于子公司資金充裕的集團企業(yè)，沒有必要設立現金池。

一般來說，現金池產品更適合那些“雙高”企業(yè)集團，即集團內一些公司賬面上有高盈余，而另一些公司賬面上有高貸款。只有這樣，現金池才能有效管理企業(yè)集團的資金狀況，加強內部資金的整合和統籌管理，實現內部資金的相互平衡，提高企業(yè)集團資金的整體效率。CTS會員公司**sbushi于1995年進入中國市場。初期主要生產**啤酒，保持了良好的盈利水平。2004年，該公司收購了哈爾濱啤酒，哈爾濱啤酒擁有14家子公司。**作為一家盈利能力很強的公司，小布什手頭現金充裕，而哈爾濱啤酒的盈利能力明顯偏低，資金長期處于短缺狀態(tài)，銀行對其的資金支持也不夠。集團內部形成了非常明顯的“雙高”局面。因此，去年3月，布什開始建立自己的集團現金池結構。

在確認集團有必要建立現金池的基礎上，企業(yè)接下來要做的就是選擇合作銀行。

由于集團內不同子公司采用的合作銀行可能存在一些差異，因此在選擇現金池合作銀行時，必須確保大多數子公司不會產生很大的負面影響。其次，銀行的服務和收費也是企業(yè)選擇合作銀行時必須考慮的問題。以**布什為例，該集團選擇了一家中國銀行和一家外國銀行開辦黃金池業(yè)務。鑒于人民幣現金收付業(yè)務繁忙，**布什將主要現金池業(yè)務放在中國銀行。另外，中資銀行與外資銀行有合作關系，信息溝通將更加順暢。

此外，銀行的現金池有多種結構，如母親的虛擬子女的真實，兒子的虛擬父母的真實等等。企業(yè)與銀行合作時，可以向銀行咨詢。一般來說，銀行都有經驗豐富的產品經理，他們會根據自己的需要定制一套現金池結構。此外，企業(yè)資金管理人在選擇現金池結構時，還應與企業(yè)內部財務人員、律師、稅務人員等進行協商和溝通，看如何幫助企業(yè)更好地節(jié)約財務成本，獲得更多利益。并與子公司分享這些想法，及時了解其需求，從而建立更完善的現金池結構。

現金池建立后，涉及現金池的具體實施。在實施過程中，企業(yè)可以分階段實施。首先，我們可以從資金需求大、對集團影響大的子賬戶入手，將這些公司納入集團的現金池結構。針對子賬戶日資金需求的不同，企業(yè)可以設定子公司的日透支限額，并針對不同的子賬戶設定不同的限額。一般來說，企業(yè)更喜歡零余額賬戶，但出于風險考慮，他們也會在分子賬戶中保持一定的余額，以滿足自己意想不到的需求。在改善現有現金池結構的同時，本集團還可以逐步將其他分支機構納入本集團。讓整個集團都能享受到現金池帶來的便捷高效的收益。

一般來說，建立現金池的準備工作非常重要。這一過程包括確定現金池的可行性、集團內部的協調以及選擇合作銀行。在現金池產品的設計上，在一定程度上也有賴于銀行豐富的經驗。在執(zhí)行過程中，我們不應操之過急。逐步分階段實施更為合理。以上是關于這方面的法律知識，希望能對您有所幫助。如果你不幸遇到一些棘手的法律問題，你有委托律師的想法，我們有很多律師可以為你提供服務，我們也支持在指定區(qū)域網上選擇律師，他們都有相關律師的詳細信息。你知道嗎