第一章　總則

　　第二章　信用證的受理與開(kāi)立

　　第三章　信用證的修改

　　第四章　信用證的通知

　　第五章　信用證的委托收款

　　第六章　信用證的議付

　　第七章　信用證的驗(yàn)單付款

　　第八章　信用證的注銷(xiāo)

　　第九章　監(jiān)督與管理

　　第十章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理暫行辦法》印發(fā)給你分行，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，企業(yè)對(duì)銀行支付結(jié)算服務(wù)的要求越來(lái)越高，銀行傳統(tǒng)的“三票一卡”人民幣支付結(jié)算方式已經(jīng)難以滿足當(dāng)前國(guó)內(nèi)貿(mào)易與國(guó)際貿(mào)易日趨一體化的發(fā)展要求。特別是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)，一些大中型企業(yè)紛紛提出，在國(guó)內(nèi)商品貿(mào)易中使用人民幣信用證結(jié)算方式。為此，1997年中國(guó)人民銀行出臺(tái)了《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》，積極推動(dòng)各家商業(yè)銀行開(kāi)辦國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)。當(dāng)前，中國(guó)銀行、上海浦東發(fā)展銀行等同業(yè)已紛紛推出了國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，并取得了較好的社會(huì)效益。為了配合我行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的推出，規(guī)范國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的管理和操作，總行制定了《中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理暫行辦法》。

　　二、國(guó)內(nèi)信用證作為一項(xiàng)新的、風(fēng)險(xiǎn)比較高的結(jié)算產(chǎn)品，為了既能穩(wěn)妥地將其推向市場(chǎng)以滿足客戶的需要，又使風(fēng)險(xiǎn)可控，總行對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)辦擬采取先試點(diǎn)再推廣的方法，即，首先在東南沿海市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)，選擇部分經(jīng)營(yíng)管理比較好的分行進(jìn)行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的試點(diǎn)，待試點(diǎn)成功并取得經(jīng)驗(yàn)后，再在全行推廣。

　　三、目前，總行正在進(jìn)行“國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)系統(tǒng)”的立項(xiàng)和開(kāi)發(fā)工作。一旦系統(tǒng)開(kāi)發(fā)完成，總行即著手制定試點(diǎn)方案，組織培訓(xùn)，進(jìn)行試點(diǎn)。有關(guān)試點(diǎn)工作的安排，總行屆時(shí)另行通知。在總行統(tǒng)一培訓(xùn)、試點(diǎn)之前，各行接此通知后，請(qǐng)組織相關(guān)人員，認(rèn)真學(xué)習(xí)。

　　國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算手續(xù)，總行會(huì)計(jì)部另文下發(fā)。

　　中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為促進(jìn)我行支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范我行國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)操作行為，確保資金安全，根據(jù)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法》等法規(guī)及總行有關(guān)制度，結(jié)合信用證業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱國(guó)內(nèi)信用證（以下簡(jiǎn)稱“信用證”）是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的書(shū)面付款承諾。

　　前款規(guī)定的信用證為不可撤銷(xiāo)、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

　　信用證付款方式分為即期付款、延期付款或議付。議付方式僅限于延期付款信用證。

　　第三條　信用證必須以人民幣計(jì)價(jià)，只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

　　第四條　信用證適用于國(guó)內(nèi)企業(yè)之間商品交易的結(jié)算。

　　第五條　辦理信用證業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無(wú)貿(mào)易背景的信用證業(yè)務(wù)。

　　第六條　在辦理信用證結(jié)算中，各經(jīng)辦行處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。

　　第七條　信用證與作為其依據(jù)的購(gòu)銷(xiāo)合同相互獨(dú)立，各經(jīng)辦行處理信用證業(yè)務(wù)，不受購(gòu)銷(xiāo)合同的約束。

　　各經(jīng)辦行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。

　　第八條　信用證的開(kāi)立及其業(yè)務(wù)中的往來(lái)函電，均以中文辦理。

　　第九條　信用證均采用電開(kāi)的方式。

　　第十條　信用證業(yè)務(wù)所涉及的契約單證必須使用總行統(tǒng)一規(guī)定格式。本款所稱契約單證是指客戶和銀行在辦理信用證業(yè)務(wù)中所使用單證，包括開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、信用證修改申請(qǐng)書(shū)、議付／委托收款申請(qǐng)書(shū)等。

　　第十一條　信用證必須加編密押，密押的編核押方式由總行統(tǒng)一規(guī)定；密押和電開(kāi)信息收發(fā)實(shí)行分管制度，電開(kāi)信息的錄入和發(fā)送必須分人操作；信用證行號(hào)采用全國(guó)匯票機(jī)構(gòu)號(hào)。

　　第十二條　受益人收取信用證款項(xiàng)，采用委托收款和申請(qǐng)議付兩種方式。

　　第十三條　信用證的開(kāi)證、通知、委托收款或議付等業(yè)務(wù)在建行系統(tǒng)內(nèi)辦理。

　　（一）信用證開(kāi)證行和議付行資格，必須由總行結(jié)算部門(mén)統(tǒng)一審批并通報(bào)全行，原則上為二級(jí)分支機(jī)構(gòu)（含）以上的全國(guó)匯票機(jī)構(gòu)；

　　（二）信用證通知行資格必須為全國(guó)匯票機(jī)構(gòu)；

　　（三）信用證委托收款行必須為信用證受益人開(kāi)戶行；

　　（四）議付行必須是開(kāi)證行指定的受益人開(kāi)戶行，且應(yīng)為該筆信用證的通知行。其他行不得辦理議付。

　　第十四條　各行必須在授權(quán)權(quán)限內(nèi)辦理信用證業(yè)務(wù)，國(guó)內(nèi)信用證額度必須納入客戶授信額度統(tǒng)一管理。信用證的開(kāi)立和議付應(yīng)嚴(yán)格按照信貸政策和貸款風(fēng)險(xiǎn)管理要求審查和審批，控制信用證風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十五條　各行信貸部門(mén)、法律部門(mén)、會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)在辦理信用證業(yè)務(wù)中，要積極配合，各司其職，各負(fù)其責(zé)。

　　（一）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)立信用證貿(mào)易背景、申請(qǐng)人資信和抵（質(zhì)）押等開(kāi)證審查，并按照信貸風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定辦理議付審核，簽署開(kāi)證或議付意見(jiàn)；信貸審批部門(mén)對(duì)信用證的授信進(jìn)行審批；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的授權(quán)管理，對(duì)國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)的資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督、檢查、考核和評(píng)價(jià)，對(duì)信用證墊款形成的不良貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

　　（二）法律部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)信用證業(yè)務(wù)的擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件進(jìn)行審查。

　　（三）會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)信用證開(kāi)證、通知、委托收款或議付、驗(yàn)單付款等結(jié)算業(yè)務(wù)處理，并根據(jù)有關(guān)憑證辦理賬務(wù)核算。

　　第十六條　本辦法使用的下列術(shù)語(yǔ)，其定義為：

　　開(kāi)證申請(qǐng)人是根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同所規(guī)定的付款方式，向其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證的購(gòu)貨方。

　　開(kāi)證行是應(yīng)申請(qǐng)人要求開(kāi)立信用證，并對(duì)滿足信用證條件履行付款責(zé)任的建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　通知行是受開(kāi)證行委托向受益人通知信用證的建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　委托收款行是受理受益人提出信用證委托收款申請(qǐng)的建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　議付行是受開(kāi)證行委托，應(yīng)受益人申請(qǐng)辦理信用證議付的建設(shè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　議付是指在單證相符的情況下，議付行扣除議付利息后向受益人給付對(duì)價(jià)的行為。只審核單據(jù)而未付出對(duì)價(jià)的，不構(gòu)成議付。

　　受益人是有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的人，為購(gòu)銷(xiāo)合同的銷(xiāo)貨方。

　　第二章　信用證的受理與開(kāi)立

　　第十七條　開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)具備下列條件：

　　（一）申請(qǐng)人在本行開(kāi)立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶，并已有良好的信譽(yù)往來(lái)；

　　（二）以真實(shí)合法的商品交易為基礎(chǔ)，并在購(gòu)銷(xiāo)合同注明以信用證作為結(jié)算方式；

　　（三）申請(qǐng)人資信狀況良好，具有到期支付信用證款項(xiàng)的能力；

　　（四）申請(qǐng)人應(yīng)向銀行出具開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū)，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和承諾書(shū)必須詳細(xì)列明全部信用證條款及所承擔(dān)的履約付款責(zé)任；

　　（五）申請(qǐng)人為信用等級(jí)A級(jí)（含A級(jí)）以上的客戶應(yīng)能交存不低于開(kāi)證金額20％的保證金，其余部分能提供抵押、質(zhì)押、第三方保證等。但交存100％保證金的不受上述限制。

　　第十八條　申請(qǐng)人向其開(kāi)證行提出開(kāi)證申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供以下材料：

　　（一）中國(guó)建設(shè)銀行開(kāi)立信用證申請(qǐng)書(shū)（以下簡(jiǎn)稱“開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)”，附式1）；

　　（二）開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū)（附式2）；

　　（三）購(gòu)銷(xiāo)合同正本和副本；

　　（四）提供抵押、質(zhì)押或保證的，必須提供抵押物、質(zhì)押物、質(zhì)押憑證或保證方的有關(guān)情況及擔(dān)保人同意擔(dān)保的書(shū)面說(shuō)明；

　　第十九條　開(kāi)證行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)接到申請(qǐng)人的開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及相關(guān)材料時(shí)，要對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)記載的有關(guān)條款是否與購(gòu)銷(xiāo)合同一致、各條款之間是否矛盾等內(nèi)容進(jìn)行審查。審查內(nèi)容主要包括：

　　（一）申請(qǐng)人名稱、賬號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼、詳細(xì)地址及郵政編碼；

　　（二）受益人名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、詳細(xì)地址、郵政編碼和電話、賬號(hào)及開(kāi)戶行名稱；

　　（三）受益人為購(gòu)銷(xiāo)合同的供方；

　　（四）申請(qǐng)書(shū)所列合同號(hào)必須與購(gòu)銷(xiāo)合同號(hào)相一致；

　　（五）信用證申請(qǐng)書(shū)金額不大于購(gòu)銷(xiāo)合同金額；

　　（六）運(yùn)輸條款。貨運(yùn)單據(jù)要與運(yùn)輸方式相適應(yīng)，必須注明貨物裝運(yùn)地和目的地的具體地點(diǎn)，應(yīng)寫(xiě)明貨物最遲裝運(yùn)日期。未規(guī)定此日期的，信用證有效日期為貨物最遲裝運(yùn)日期。申請(qǐng)書(shū)上應(yīng)注明貨物的分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)。未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)；

　　（七）貨物描述包括貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格等，其描述應(yīng)簡(jiǎn)練、明確；

　　（八）單據(jù)條款必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)，至少包括發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)或貨物收據(jù)；

　　（九）其他條款。

　　申請(qǐng)書(shū)條款內(nèi)容如有不妥，應(yīng)要求開(kāi)證申請(qǐng)人及時(shí)更改。審核無(wú)誤的，向申請(qǐng)人出具申請(qǐng)材料收妥單，并將有關(guān)單證專(zhuān)夾保管，做好登記手續(xù)。

　　第二十條　在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)審查符合后，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)要對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)人的條件、貿(mào)易背景和資信狀況進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)，對(duì)申請(qǐng)人提供的保證金、抵押、質(zhì)押或保證方的相關(guān)材料進(jìn)行審查，形成信貸調(diào)查報(bào)告，按各級(jí)行信貸業(yè)務(wù)審批授權(quán)權(quán)限報(bào)有權(quán)審批部門(mén)審批。

　　國(guó)內(nèi)信用證占用申請(qǐng)人的一般授信額度。對(duì)沒(méi)有授信或授信額度已經(jīng)用完的客戶提出的國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)申請(qǐng)，經(jīng)辦行原則上應(yīng)先申請(qǐng)對(duì)該客戶的授信或調(diào)整授信，因特殊情況實(shí)在無(wú)法先授信或調(diào)整授信的，在申請(qǐng)人繳納100％保證金，且保證金來(lái)源不影響我行對(duì)該客戶其他貸款的還本付息的情況下，經(jīng)辦行可以先辦理客戶申請(qǐng)的國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)，但事后應(yīng)盡快申請(qǐng)對(duì)該客戶授信或調(diào)整授信。

　　審查或申報(bào)未獲批準(zhǔn)的，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人，并做好解釋工作。審批通過(guò)的，及時(shí)將有關(guān)資料交會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)。

　　第二十一條　開(kāi)證行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)要對(duì)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)記載的有關(guān)條款進(jìn)行全面審查，并重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：

　　（一）開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)和開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū)的簽章必須與預(yù)留銀行印鑒一致；

　　（二）申請(qǐng)書(shū)上必須明確指示信用證的開(kāi)立方式：電開(kāi)；

　　（三）信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開(kāi)證日起算最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月；

　　（四）信用證有效地點(diǎn)為信用證指定的單據(jù)提交地點(diǎn)，即受益人開(kāi)戶行或開(kāi)證行所在地；

　　（五）交單期為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期（不能遲于信用證有效期）。未規(guī)定該期限的，裝運(yùn)次日起15天為交單期；

　　（六）開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上開(kāi)證金額大、小寫(xiě)必須一致，支付貨幣為人民幣；

　　（七）付款方式分為即期付款、延期付款或議付。延期付款信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后（不含裝運(yùn)日）定期付款，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月；

　　（八）其他條款。

　　如發(fā)現(xiàn)有不妥之處，應(yīng)立即聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人更改。審核無(wú)誤的，在開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)用公章，第一聯(lián)連同購(gòu)銷(xiāo)合同正本退申請(qǐng)人；第二聯(lián)作開(kāi)證依據(jù)，第三聯(lián)交信貸部門(mén)作開(kāi)證存查。

　　第二十二條　對(duì)符合條件的申請(qǐng)人，開(kāi)證行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)要嚴(yán)格按照開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)開(kāi)立信用證（附式3、附式4，略）。開(kāi)證要點(diǎn)包括：

　　（一）開(kāi)立方式為電開(kāi)；

　　（二）確定通知行；

　　（三）付款方式為議付的，應(yīng)確定議付行；

　　（四）繕制信用證。信用證上需列明信用證編號(hào)、開(kāi)證日期（大寫(xiě)）、大小寫(xiě)金額、開(kāi)證行及通知行名稱、地址和行號(hào)等內(nèi)容；

　　（五）加編密押；

　　（六）復(fù)核無(wú)誤后，經(jīng)會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)主管授權(quán)向通知行發(fā)出電開(kāi)信用證。

　　第二十三條　信用證一經(jīng)開(kāi)立，開(kāi)證行應(yīng)在信用證上加蓋業(yè)務(wù)用公章，開(kāi)證通知聯(lián)應(yīng)及時(shí)交開(kāi)證申請(qǐng)人，并根據(jù)信用證副本登記“國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證登記簿”（附式15，略），并填制憑證作表外科目核算。

　　第二十四條　對(duì)于通知行的查詢，開(kāi)證行必須在收到查詢的次日營(yíng)業(yè)終了前，對(duì)查詢行做出答復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。

　　第三章　信用證的修改

　　第二十五條　開(kāi)證申請(qǐng)人需對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容進(jìn)行修改的，應(yīng)向開(kāi)證行出具《中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)內(nèi)信用證修改申請(qǐng)書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“修改申請(qǐng)書(shū)”，附式5，略）和《中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)內(nèi)信用證修改申請(qǐng)人承諾書(shū)》（附式6，略），并提供受益人同意修改的書(shū)面證明原件。

　　第二十六條　開(kāi)證行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)要對(duì)信用證修改申請(qǐng)書(shū)等資料的內(nèi)容進(jìn)行審查，主要審查內(nèi)容包括：

　　（一）信用證修改申請(qǐng)書(shū)和修改承諾書(shū)的簽章必須蓋有預(yù)留銀行印鑒；

　　（二）信用證修改申請(qǐng)書(shū)與受益人同意修改書(shū)的書(shū)面證明內(nèi)容必須一致；

　　（三）修改內(nèi)容中受益人不得更換；

　　（四）修改申請(qǐng)書(shū)上列明的信用證號(hào)碼、原信用證金額、合同號(hào)、受益人名稱等必須與開(kāi)證行留存原信用證副本所列相符；

　　（五）修改后的信用證條款之間相互銜接合理，不得抵觸；

　　（六）有效期修改的，原有效期加展期不得超過(guò)6個(gè)月；

　　（七）付款期修改的，原付款期加展期不得超過(guò)6個(gè)月。

　　第二十七條　審查無(wú)誤后，開(kāi)證行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)應(yīng)在修改申請(qǐng)書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)用公章，第一聯(lián)作受理回單交開(kāi)證申請(qǐng)人，第二聯(lián)作會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)開(kāi)立信用證修改書(shū)依據(jù)；第三聯(lián)交信貸部門(mén)留存。

　　第二十八條　對(duì)申請(qǐng)信用證增額修改的，開(kāi)證行必須要求開(kāi)證申請(qǐng)人追加開(kāi)證保證金、抵押、質(zhì)押或第三方保證，并經(jīng)信貸審批部門(mén)同意。

　　減額修改的，已經(jīng)收取的保證金原則上不退。

　　第二十九條　經(jīng)審查同意修改的，開(kāi)證行應(yīng)采用電開(kāi)方式，開(kāi)立信用證修改書(shū)（附式7，略）。開(kāi)證行加編密押并復(fù)核無(wú)誤后，經(jīng)會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)主管授權(quán)向原通知行發(fā)送信用證修改信息。

　　發(fā)出的信用證修改書(shū)中應(yīng)注明本次修改的次數(shù)。

　　第三十條　開(kāi)證行開(kāi)立信用證修改書(shū)后，應(yīng)在信用證修改書(shū)第二聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)用公章交申請(qǐng)人，根據(jù)信用證修改書(shū)第一聯(lián)登記“國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證登記簿”，并專(zhuān)夾保管。

　　第三十一條　屬于增額或減額修改的，應(yīng)在留存信用證副本上作背批。

　　第四章　信用證的通知

　　第三十二條　通知行接到信用證及信用證修改書(shū)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查：

　　（一）應(yīng)為本系統(tǒng)內(nèi)具備信用證準(zhǔn)入資格的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)出；

　　（二）通知行名稱必須確為本行；

　　（三）核驗(yàn)密押；

　　（四）支付貨幣為人民幣，期限在6個(gè)月以內(nèi)；

　　（五）審核信用證或修改書(shū)條款的有效性。

　　第三十三條　通知行若發(fā)現(xiàn)信用證或信用證修改書(shū)密押不符或無(wú)押、來(lái)證內(nèi)容不完整或不明確等存疑的，應(yīng)及時(shí)向開(kāi)證行核實(shí)；同時(shí)在副本復(fù)印件上加蓋“來(lái)證存疑，暫不生效”戳記，通知受益人，并建議受益人在信用證正式生效前暫不發(fā)貨。

　　根據(jù)信用證或修改書(shū)，登記“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”（附式16，略），并注明存疑情況。

　　存疑經(jīng)查實(shí)或補(bǔ)正后，應(yīng)在“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”登記注明，并及時(shí)辦理通知。

　　第三十四條　若核對(duì)無(wú)誤，通知行應(yīng)在兩聯(lián)信用證或信用證修改書(shū)上分別加蓋“正本”和“副本”戳記，在副本上簽蓋核押人員名章后據(jù)以登記“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”。

　　對(duì)信用證修改書(shū)涉及增減額的，通知行還必須根據(jù)修改條款在原信用證留存副本上作背批處理。

　　第三十五條　通知行應(yīng)在收到信用證或信用證修改書(shū)的次日起三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知受益人。

　　第三十六條　信用證和信用證修改書(shū)的通知可采取受益人來(lái)行自取和通知行函寄兩種通知方式。

　　通知行應(yīng)繕制一式三聯(lián)國(guó)內(nèi)信用證通知書(shū)（附式8，略）或信用證修改通知書(shū)（附式9，略），并加蓋業(yè)務(wù)用公章。第一聯(lián)、第二聯(lián)連同信用證或信用證修改書(shū)正本文（寄）受益人，第二聯(lián)由受益人簽章并注明收到日期后，退（寄）通知行；第三聯(lián)連同副本留存；在“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”上注明函寄或自取。

　　第五章　信用證的委托收款

　　第三十七條　受益人通過(guò)申請(qǐng)委托收款方式收取信用證款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向其開(kāi)戶行提交以下材料：

　　（一）填制一式兩聯(lián)信用證委托收款申請(qǐng)書(shū)（附式10，略）；

　　（二）填制一式五聯(lián)委托收款憑證；

　　（三）信用證通知書(shū)、信用證正本；

　　（四）信用證修改通知書(shū)、信用證修改書(shū)；

　　（五）信用證項(xiàng)下的有關(guān)單據(jù)。

　　第三十八條　委托收款行根據(jù)單證一致、單單一致、表面相符的原則審核單據(jù)，審查內(nèi)容主要包括：

　　（一）信用證及信用證修改書(shū)在有效期以內(nèi)；

　　（二）委托收款金額不得大于信用證金額；

　　（三）信用證項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)是否齊全；

　　（四）委托收款憑證上的收款人名稱應(yīng)為受益人，收款人開(kāi)戶行名稱應(yīng)為受益人開(kāi)戶行，付款人名稱及付款人開(kāi)戶行均為開(kāi)證行；

　　（五）其他。

　　如有不符，及時(shí)經(jīng)受益人改單；改單后仍有不符，應(yīng)在信用證委托收款申請(qǐng)書(shū)上列明，并由受益人簽字確認(rèn)。

　　第三十九條　委托收款行審查憑證無(wú)誤，在信用證正本作背批后，在委托收款憑證各聯(lián)上加蓋“國(guó)內(nèi)信用證”戳記和業(yè)務(wù)用公章（第三聯(lián)加蓋結(jié)算專(zhuān)用章），將第二聯(lián)信用證委托收款申請(qǐng)書(shū)和第一聯(lián)委托收款憑證退受益人，并填制一式兩聯(lián)寄單通知書(shū)（附式11，略）加蓋業(yè)務(wù)用公章，第一聯(lián)連同委托收款憑證第三聯(lián)、第四聯(lián)、第五聯(lián)一并寄開(kāi)證行，辦理發(fā)出委托收款。

　　第四十條　委托收款行對(duì)受益人提交的信用證委托收款憑證及其所附單據(jù)，應(yīng)采用快郵方式一次寄給開(kāi)證行。

　　第四十一條　委托收款行收到開(kāi)證行劃回信用證款項(xiàng)的處理。

　　（一）委托收款行收到開(kāi)證行劃來(lái)的款項(xiàng)時(shí)，按委托收款劃回的處理手續(xù)辦理；

　　（二）若發(fā)出的是延期信用證的委托收款，收到開(kāi)證行的到期付款確認(rèn)書(shū)時(shí)，應(yīng)核驗(yàn)密押，待開(kāi)證行到期付款后，再按第（一）款的規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬。

　　第四十二條　逾期催收。委托收款發(fā)出后，逾期未收的委托收款行要加強(qiáng)催收，定期向開(kāi)證行發(fā)出查詢查復(fù)書(shū)，并按催收金額每天萬(wàn)分之五向開(kāi)證行索取賠償金，有關(guān)催收及補(bǔ)息情況均應(yīng)在留底聯(lián)上記載。

　　第四十三條　委托收款行接到開(kāi)證行信用證拒絕付款不符點(diǎn)通知時(shí)，應(yīng)及時(shí)經(jīng)受益人。

　　第六章　信用證的議付

　　第四十四條　受益人通過(guò)申請(qǐng)議付方式收取信用證款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向其開(kāi)戶行提交以下材料：

　　（一）填制一式兩聯(lián)信用證議付申請(qǐng)書(shū)（附式10，略）；

　　（二）填制一式五聯(lián)議付憑證（附式13，略），并在第一聯(lián)信用證議付申請(qǐng)書(shū)和第一聯(lián)議付憑證上加蓋預(yù)留銀行印鑒；

　　（三）信用證通知書(shū)、信用證正本；

　　（四）信用證修改通知書(shū)、信用證修改書(shū)；

　　（五）信用證項(xiàng)下的有關(guān)單據(jù)。

　　第四十五條　議付行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)接到受益人提交的議付申請(qǐng)材料后，交會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)審單。會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)審單完成后，對(duì)單證相符的，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)按信貸管理的有關(guān)規(guī)定在授信額度內(nèi)決定是否議付。

　　同意議付的，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)在第一聯(lián)議付憑證上加注意見(jiàn)和簽章，并將有關(guān)材料交會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)審查。

　　第四十六條　會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)應(yīng)根據(jù)單證一致、單單一致、表面相符的原則認(rèn)真審核信用證規(guī)定的單證，審查內(nèi)容主要包括：

　　（一）信用證必須是本系統(tǒng)內(nèi)具有信用證業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立的；

　　（二）信用證的付款方式必須為議付；

　　（三）信用證的議付行確為本行；

　　（四）信用證確為本行所通知；

　　（五）必須在交單期、信用證有效期內(nèi)交單議付；

　　（六）付款期限應(yīng)符合信用證規(guī)定；

　　（七）單據(jù)種類(lèi)、份數(shù)齊全，與信用證規(guī)定的條款相符；

　　（八）信用證修改次數(shù)；

　　（九）信用證中必須無(wú)對(duì)銀行不利的條款。

　　第四十七條　單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)和要求

　　（一）收到單據(jù)時(shí)，必須僅以單據(jù)為依據(jù)，認(rèn)真審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)，以確定其表面是否與信用證條款相符合。

　　單據(jù)表面與信用證條款不符的，可以拒絕接受。單據(jù)之間不一致，即視為表面與信用證條款不符。

　　（二）銀行不審核信用證沒(méi)有規(guī)定的單據(jù)。銀行收到此類(lèi)單據(jù)，應(yīng)退還交單人或?qū)⑵湔辙D(zhuǎn)，并對(duì)此不負(fù)責(zé)任。

　　信用證含有某些條件而未列明必須提交的單據(jù)，視為未列明此條件。

　　（三）信用證要求一式多份單據(jù)的，所提交的單據(jù)中至少應(yīng)有一份正本。除信用證另有規(guī)定外，單據(jù)通過(guò)電腦處理或復(fù)寫(xiě)等方法制作，只要單據(jù)注明為正本，銀行也將接受其作為正本。

　　（四）信用證要求提交運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時(shí)，應(yīng)對(duì)單據(jù)的出單人及其內(nèi)容作出明確規(guī)定。未作此規(guī)定的，只要所提交的單據(jù)內(nèi)容與其他規(guī)定單據(jù)不矛盾，銀行應(yīng)予接受。

　　信用證使用意義模糊的詞語(yǔ)（如“著名的”、“一流的”等）描述單據(jù)的出單人時(shí)，所提交的單據(jù)表面與信用證其他條款相符，銀行應(yīng)予接受。

　　（五）所有單據(jù)的出單日期均不得遲于信用證的有效期或交單期。

　　（六）商業(yè)發(fā)票

　　1．商業(yè)發(fā)票必須是國(guó)家稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應(yīng)為開(kāi)證申請(qǐng)人。

　　2．發(fā)票中的貨物描述必須與信用證規(guī)定相符，其他一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱，但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸。

　　3．除信用證另有規(guī)定外，發(fā)票金額不得超過(guò)信用證所允許的金額。

　　（七）運(yùn)輸單據(jù)

　　1．公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸單據(jù)

　　（1）信用證要求公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸單據(jù)，只要單據(jù)類(lèi)型與信用證規(guī)定相符，銀行應(yīng)予接受。

　　（2）單據(jù)表面必須有承運(yùn)人或其他代理人的簽章。

　　（3）單據(jù)蓋有收妥印章，蓋章日期即視為裝運(yùn)日期；未蓋此章的，則單據(jù)出具日期即視為裝運(yùn)日期。

　　（4）運(yùn)輸單據(jù)必須注明信用證規(guī)定的裝運(yùn)地和目的地。

　　（5）信用證禁止轉(zhuǎn)運(yùn)的，只要運(yùn)輸全過(guò)程包括在同一運(yùn)輸單據(jù)中，銀行可予接受注明將要轉(zhuǎn)運(yùn)或可能發(fā)生轉(zhuǎn)運(yùn)的運(yùn)輸單據(jù)。

　　（6）在公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸方式中，不論運(yùn)輸單據(jù)是否注明為正本，銀行將視所提交的運(yùn)輸單據(jù)為全套正本予以接受；在空運(yùn)方式中，不論信用證如何規(guī)定，銀行將接受開(kāi)給發(fā)貨人的正本空運(yùn)單據(jù)。

　　2．郵政收據(jù)

　　郵政收據(jù)表面應(yīng)有信用證所規(guī)定的裝運(yùn)人蓋章，蓋章日期或其他加注日期視為裝運(yùn)日期。

　　3．信用證規(guī)定僅提交貨物收據(jù)作為運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，該單據(jù)的出具日期即視為貨物裝運(yùn)日期。

　　（八）保險(xiǎn)單據(jù)

　　1．保險(xiǎn)單據(jù)必須由保險(xiǎn)公司或其他代理人出具并簽章。

　　2．除信用證另有規(guī)定外，保險(xiǎn)單據(jù)必須提交正本。

　　3．除保險(xiǎn)單據(jù)表明保險(xiǎn)責(zé)任最遲于裝運(yùn)日起生效外，該單據(jù)的簽發(fā)日期不得遲于運(yùn)輸單據(jù)注明的裝運(yùn)日期。

　　4．除信用證另有規(guī)定外，保險(xiǎn)單據(jù)的投保金額不得低于發(fā)票上的貨物金額。

　　5．信用證應(yīng)規(guī)定所需投保險(xiǎn)別種類(lèi)及必要的附加險(xiǎn)，無(wú)此規(guī)定的，保險(xiǎn)單據(jù)應(yīng)表明已投保基本險(xiǎn)。

　　6．除信用證另有規(guī)定外，銀行將接受標(biāo)注有免賠率或免賠額約束的保險(xiǎn)單據(jù)。

　　第四十八條　議付行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)發(fā)現(xiàn)單證不符的處理。

　　（一）單證不符的，議付行經(jīng)受益人修改相符后，辦理議付。

　　（二）經(jīng)受益人修改后仍不符的，應(yīng)在議付申請(qǐng)書(shū)上列明，由受益人簽字確認(rèn)。議付行向開(kāi)證行發(fā)出不符點(diǎn)通知書(shū)（附式14，略），開(kāi)證行確認(rèn)接受后，辦理議付。否則，議付行拒絕議付。

　　第四十九條　拒絕議付或信貸審查決定不予議付的，議付行應(yīng)及時(shí)作出一式兩聯(lián)信用證拒絕議付／不符點(diǎn)通知書(shū)（附式14，略），注明拒絕議付理由，加蓋業(yè)務(wù)用公章，一聯(lián)留存，另一聯(lián)連同有關(guān)單證退受益人。受益人可重新委托議付行為其辦理委托收款，委托收款日期應(yīng)為原交單日期。

　　第五十條　議付行必須在收到單證的次日起五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知受益人是否接受其議付申請(qǐng)。

　　第五十一條　議付行同意議付的，應(yīng)按規(guī)定計(jì)算議付利息、實(shí)付議付金額。議付利率比照貼現(xiàn)利率執(zhí)行，議付天數(shù)為議付日至信用證付款到期日前一日。計(jì)算公式：

　　議付利息＝議付金額×議付利率×議付天數(shù)

　　實(shí)付議付金額＝議付金額－議付利息

　　第五十二條　議付行將實(shí)際議付金額劃給受益人后，在信用證正本背批議付日期、業(yè)務(wù)編號(hào)、增減額、議付金額、信用證余額、議付行名稱，并加蓋業(yè)務(wù)公章。

　　第二聯(lián)國(guó)內(nèi)信用證議付申請(qǐng)書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)用公章和第四聯(lián)議付憑證上加蓋轉(zhuǎn)訖章退受益人。

　　根據(jù)第一聯(lián)國(guó)內(nèi)信用證議付申請(qǐng)書(shū)和第五聯(lián)議付憑證登記“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”，專(zhuān)夾保管。

　　第五十三條　議付行應(yīng)比照本辦法“第五章　信用證的委托收款”的第三十九條、第四十條的規(guī)定，將有關(guān)單證寄開(kāi)證行索償議付款項(xiàng)。辦理委托收款時(shí)，委托收款憑證上的收款人名稱為議付行名稱，付款人和付款人開(kāi)戶行名稱均為開(kāi)證行名稱。

　　除非信用證另有規(guī)定，索償金額不得超過(guò)單據(jù)金額。

　　第五十四條　議付到期后，議付行收到開(kāi)證行劃回資金時(shí)，應(yīng)按“第五章信用證的委托收款”第四十一條的規(guī)定處理，并銷(xiāo)記“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”。

　　第五十五條　議付行向開(kāi)證行發(fā)出委托收款后，要加強(qiáng)催收，逾期未收的按“第五章　信用證的委托收款”第四十二條的規(guī)定定期向開(kāi)證行發(fā)出查詢和索取賠償金。

　　第五十六條　議付行收到開(kāi)證行拒絕付款的不符點(diǎn)通知書(shū)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查。如開(kāi)證行所提不符點(diǎn)成立，應(yīng)及時(shí)將不符點(diǎn)通知受益人，請(qǐng)其聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人付款，并向受益人追索議付款項(xiàng)。

　　（一）信用證議付后，到期不獲付款或付款不足的，可從受益人賬戶扣收不足款項(xiàng)。

　　（二）若受益人賬戶不足償付的，視同逾期墊貸款處理。

　　第五十七條　如開(kāi)證行無(wú)理拒付，議付行在通知受益人的同時(shí)，應(yīng)根據(jù)有理、有據(jù)、有節(jié)的原則，與開(kāi)證行交涉。除催收款項(xiàng)外，還應(yīng)按催收金額每天萬(wàn)分之五向其索要賠償金。

　　第七章　信用證的驗(yàn)單付款

　　第五十八條　開(kāi)證行在收到議付行或委托收款行寄來(lái)的委托收款憑證、信用證正本、信

　　用證修改書(shū)正本、單據(jù)及寄單通知書(shū)后，必須按單證一致、單單一致、表面相符的原則認(rèn)真履行驗(yàn)單付款的義務(wù)，及時(shí)核對(duì)單據(jù)表面與信用證條款是否相符，并在收到單據(jù)的次日起5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)決定是否承擔(dān)付款責(zé)任。審核要點(diǎn)有：

　　（一）信用證確為本行開(kāi)立；

　　（二）議付行確為本行指定；

　　（三）提交單據(jù)在信用證規(guī)定的交單期及有效期內(nèi)；

　　（四）付款期限符合信用證規(guī)定；

　　（五）索償金額符合信用證規(guī)定；

　　（六）委托收款憑證填寫(xiě)的付款人名稱應(yīng)為開(kāi)證行，收款人名稱為議付行或受益人，記載的金額符合信用證規(guī)定；

　　（七）寄單通知書(shū)所列內(nèi)容與隨附單據(jù)相符；

　　（八）已做過(guò)修改的信用證，必須體現(xiàn)修改的內(nèi)容。

　　若非本行開(kāi)立的信用證或非本行指定的議付行，開(kāi)證行及時(shí)填制不符點(diǎn)通知書(shū)加蓋“拒絕付款”戳記，辦理退單手續(xù)。

　　第五十九條　對(duì)信用證項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)，按“第六章　信用證議付”“第四十七條”的標(biāo)準(zhǔn)和要求進(jìn)行審核，以確定其表面是否與信用證條款相符合。

　　第六十條　開(kāi)證行審核單據(jù)無(wú)誤后，繕制信用證來(lái)單通知書(shū)一式二聯(lián)，加蓋業(yè)務(wù)用公章，第一聯(lián)連同單據(jù)復(fù)印件交由開(kāi)證申請(qǐng)人簽收，第二聯(lián)開(kāi)證行留存。

　　在申請(qǐng)人確認(rèn)付款后，才能用單據(jù)復(fù)印件向我行換回全套正本單據(jù)。

　　第六十一條　開(kāi)證行接到開(kāi)證申請(qǐng)人審核無(wú)誤的通知時(shí)，應(yīng)作如下處理：

　　（一）屬于即期付款的，開(kāi)證行依據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人備付款項(xiàng)的不同方式通過(guò)委托收款行立即付款給受益人。

　　1．對(duì)已收取100％保證金的，從保證金賬戶支付。

　　2．對(duì)未收取100％保證金的，提供保證金部分從保證金賬戶中支付，其余部分從申請(qǐng)人存款賬戶支付。

　　3．保證金賬戶和存款賬戶余額不足支付部分，轉(zhuǎn)信用證墊款，及時(shí)通知信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)人員與客戶簽訂借款合同，并按逾期貸款計(jì)收罰息。

　　（二）屬于延期付款的，開(kāi)證行應(yīng)在收到單據(jù)次日起五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)向議付行或委托收款行發(fā)出到期付款確認(rèn)書(shū)，確認(rèn)到期付款。信用證到期后，比照上述第（一）項(xiàng)規(guī)定向議付行或受益人支付款項(xiàng)。

　　第六十二條　開(kāi)證行付款后，會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)應(yīng)銷(xiāo)記“國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證登記簿”和“收到委托收款登記簿”，并在信用證正本和副本做背批處理。

　　同時(shí)應(yīng)通知信貸部門(mén)對(duì)相關(guān)的抵押物、質(zhì)押物、第三方保證或授信額度作相應(yīng)處理。

　　第六十三條　開(kāi)證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符時(shí)，應(yīng)在收到單據(jù)的次日起五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，以加押方式將不符點(diǎn)一次全部通知議付行或委托收款行，不符點(diǎn)通知書(shū)必須注明“單據(jù)代為保管，聽(tīng)候處理意見(jiàn)。若申請(qǐng)人同意付款，我行立即付款，不再通知”的文句，并妥善保管全套單據(jù)。同時(shí)在信用證來(lái)單通知書(shū)上列明不符點(diǎn)并通知開(kāi)證申請(qǐng)人，并根據(jù)申請(qǐng)人的意見(jiàn)作如下處理：

　　（一）申請(qǐng)人同意付款的，開(kāi)證行應(yīng)即辦理付款或發(fā)出到期付款確認(rèn)書(shū)。

　　（二）申請(qǐng)人不同意付款的，開(kāi)證行將單據(jù)退議付行或委托收款行，并制作一式兩聯(lián)不符點(diǎn)通知書(shū)，加蓋業(yè)務(wù)公章，一聯(lián)留存，另一聯(lián)憑以在5個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)向議付行或委托收款行發(fā)出通知，告知單證不符，拒絕付款。屬于委托收款的，由該行轉(zhuǎn)告受益人。

　　第六十四條　開(kāi)證行認(rèn)為申請(qǐng)人提出的不符點(diǎn)不成立的，應(yīng)對(duì)外支付，并要求申請(qǐng)人付款。

　　第六十五條　開(kāi)證行接到議付行以不符點(diǎn)通知書(shū)方式征詢對(duì)單據(jù)處理意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)立即聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人，待收到開(kāi)證申請(qǐng)人以書(shū)面形式通知接受或拒受不符點(diǎn)后，立即向議付行作出回復(fù)。如開(kāi)證行收到更改的單據(jù)后發(fā)現(xiàn)新的不符點(diǎn)，視同單證不符。

　　第八章　信用證的注銷(xiāo)

　　第六十六條　信用證未執(zhí)行完畢的，無(wú)論是否發(fā)生過(guò)支付，開(kāi)證行應(yīng)在信用證逾有效期3個(gè)月后注銷(xiāo)該信用證。

　　第六十七條　受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開(kāi)證行應(yīng)在信用證逾有效期1個(gè)月后注銷(xiāo)該信用證。

　　第六十八條　信用證未逾期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開(kāi)證行確認(rèn)通知行已收回正本信用證的，該信用證可注銷(xiāo)。

　　（一）開(kāi)證申請(qǐng)人要求注銷(xiāo)信用證的

　　申請(qǐng)人應(yīng)向開(kāi)證行正式提出加蓋預(yù)留銀行印鑒的書(shū)面申請(qǐng)，由開(kāi)證行向通知行發(fā)出信用證注銷(xiāo)通知；通知行征得受益人同意，并收回全套正本信用證，向開(kāi)證行發(fā)出加押的同意注銷(xiāo)證實(shí)書(shū)；開(kāi)證行核驗(yàn)無(wú)誤方可辦理注銷(xiāo)。

　　（二）受益人提出注銷(xiāo)信用證的

　　受益人應(yīng)向通知行提交注銷(xiāo)信用證書(shū)面委托書(shū)及全套正本信用證，通知行根據(jù)委托書(shū)向開(kāi)證行發(fā)出注銷(xiāo)通知；開(kāi)證行接到通知后應(yīng)及時(shí)聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人，并征得同意后，發(fā)出加押的同意注銷(xiāo)證實(shí)書(shū)；通知行接到證實(shí)書(shū)核驗(yàn)后方可辦理信用證注銷(xiāo)及退回手續(xù)。

　　第六十九條　信用證注銷(xiāo)時(shí)，開(kāi)證行會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)應(yīng)通知信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)，經(jīng)確認(rèn)后方可辦理相關(guān)手續(xù)。會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)和信貸部門(mén)視情況作如下處理：

　　（一）開(kāi)證行和通知行應(yīng)分別銷(xiāo)記“國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證登記簿”、“國(guó)內(nèi)信用證來(lái)證登記簿”。

　　（二）退還保證金，保證金余額應(yīng)退還到原支出賬戶中。

　　（三）經(jīng)主管確認(rèn)后，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)辦理注銷(xiāo)抵押登記、退還質(zhì)物、解除擔(dān)保等有關(guān)手續(xù)，銷(xiāo)記有關(guān)抵質(zhì)物臺(tái)賬，會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)作表外科目核算。

　　（四）信用證發(fā)生業(yè)務(wù)糾紛未了的，不得解除開(kāi)證申請(qǐng)人的信用證擔(dān)保及恢復(fù)授信額度。

　　第九章　監(jiān)督與管理

　　第七十條　信用證開(kāi)立后，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)提供的信用證有關(guān)材料登記臺(tái)賬。

　　會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸部門(mén)對(duì)信用證業(yè)務(wù)所涉及的有關(guān)賬簿應(yīng)定期核對(duì)一致。

　　各級(jí)行會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸部門(mén)應(yīng)將信用證業(yè)務(wù)列入日常業(yè)務(wù)檢查范圍。

　　第七十一條　信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)每月對(duì)申請(qǐng)人的資金流向、到期付款能力及擔(dān)保情況進(jìn)行跟蹤檢查，防止出現(xiàn)申請(qǐng)人逃避到期付款的行為。如果發(fā)現(xiàn)有異常情況，應(yīng)及時(shí)采取有效措施保全資產(chǎn)。

　　第七十二條　信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行信用證業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量的檢查，督促業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)貸后管理，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

　　第七十三條　各級(jí)行信貸、會(huì)計(jì)、結(jié)算部門(mén)應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，做好轄內(nèi)信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的管理、指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督工作。

　　第七十四條　信用證有關(guān)資料應(yīng)專(zhuān)卷保管。信用證副本要按信用證編號(hào)依次排列，開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)、修改書(shū)副本、修改申請(qǐng)書(shū)及有關(guān)資料等必須附于原信用證副本后。

　　第七十五條　信用證已執(zhí)行完畢或注銷(xiāo)的，應(yīng)設(shè)專(zhuān)卷保管，按年裝訂，保管期限按有關(guān)檔案管理辦法執(zhí)行。

　　第十章　附則

　　第七十六條　各經(jīng)辦行辦理信用證開(kāi)證、修改、通知、委托收款和議付業(yè)務(wù)，應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，向開(kāi)證申請(qǐng)人和受益人收取手續(xù)費(fèi)、電子匯劃費(fèi)、郵電費(fèi)和工本費(fèi)。

　　第七十七條　本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。

　　第七十八條　本辦法自文到之日起施行。