中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行：

　　經(jīng)請示國務院同意，國家計委等五部門《關于貫徹落實國務院關于進一步深化糧食流通體制改革的意見有關問題的通知》（計綜合〔2002〕250號）明確：“在確保收購資金封閉運行的前提下，允許糧食購銷企業(yè)與糧食加工企業(yè)開展聯(lián)營業(yè)務試點。”為了切實做好聯(lián)營業(yè)務試點工作，加強對聯(lián)營業(yè)務信貸資金運行的監(jiān)管，控制信貸風險，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營信貸監(jiān)管試行辦法》（以下簡稱《監(jiān)管辦法》），并經(jīng)國家計委同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真組織學習，嚴格遵照執(zhí)行。現(xiàn)就有關問題通知如下：

　　一、嚴格控制聯(lián)營業(yè)務試點對象、范圍。根據(jù)《國家計委辦公廳關于開展糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營試點工作的復函》（計辦綜合〔2002〕1255號）精神，總行原則同意28對企業(yè)作為第一批糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營業(yè)務試點單位。未經(jīng)總行同意，各行不得擅自變更試點單位和擴大試點范圍。對總行原則同意的試點單位，省級分行應根據(jù)《監(jiān)管辦法》規(guī)定的聯(lián)營條件和要求進一步審查，慎重決定是否進行聯(lián)營業(yè)務試點，決定開展試點的要報總行備案。其他不符合條件和要求的一律不得自行試點。

　　二、堅持自愿平等原則。開展聯(lián)營業(yè)務試點，必須堅持以聯(lián)營雙方企業(yè)自愿申請、簽訂合法有效聯(lián)營合同為基礎，防止行政干預造成貸款風險。

　　三、加強對試點工作的監(jiān)督檢查。試點糧食購銷企業(yè)的開戶行要嚴格按照《監(jiān)管辦法》和本通知的要求規(guī)范操作，實施監(jiān)管。省級分行要切實加強對試點工作的督查，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，重大問題要及時報告。對危及收購資金安全的要停止試點，并采取措施保全信貸資產(chǎn)。對違規(guī)操作的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴肅處理。總行將在適當時候組織力量對各行試點情況進行檢查。

　　四、及時總結試點經(jīng)驗，完善監(jiān)管辦法。試點工作要在省級人民政府領導下進行，各行要加強與糧食等有關部門配合，密切關注試點情況，及時總結試點經(jīng)驗，妥善解決試點中遇到的困難，在實踐中不斷探索完善聯(lián)營方式和監(jiān)管辦法。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營信貸監(jiān)管試行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營試點的信貸監(jiān)管，促進糧食購銷企業(yè)通過加工環(huán)節(jié)的增值，實現(xiàn)糧食順價銷售，提高糧食綜合經(jīng)濟效益，根據(jù)國家計委等五部門《關于貫徹落實國務院關于進一步深化糧食流通體制改革的意見有關問題的通知》（計綜合〔2002〕250號）和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》的有關規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條　聯(lián)營試點的信貸監(jiān)管必須遵循順價銷售，動庫報告；期限管理，及時收貸；綜合防范，控制風險；全程監(jiān)控，封閉運行的原則。

　　第三條　本辦法適用于通過委托加工和委托加工銷售方式進行聯(lián)營試點的糧食購銷企業(yè)和糧食加工企業(yè)（以下簡稱“聯(lián)營企業(yè)”）的信貸監(jiān)管。用于聯(lián)營的糧食可以是購銷企業(yè)原有庫存糧食，也可以是接受加工企業(yè)委托新收購（調入）的糧食。對接受委托收購（調入）糧食的購銷企業(yè)，應按照“購得進、銷得出、有效益”的原則進行購銷，開戶行應按照“以銷定貸、以效定貸”的原則發(fā)放貸款。

　　第二章　聯(lián)營企業(yè)條件

　　第四條　糧食購銷企業(yè)應具備以下條件：

　　（一）符合《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》規(guī)定的基本條件；

　　（二）原則上位于原料糧生產(chǎn)基地或委托加工企業(yè)所在地；

　　（三）誠實守信，合規(guī)經(jīng)營，近兩年沒有發(fā)生新的擠占挪用；

　　（四）接受農(nóng)發(fā)行的信貸監(jiān)管，及時向開戶行提供財務報表等有關資料。

　　第五條　糧食加工企業(yè)應具備以下條件：

　　（一）實行獨立核算，企業(yè)法人代表具有較強的工作責任心和經(jīng)營管理水平；

　　（二）誠實守信，規(guī)范經(jīng)營，無不良記錄；

　　（三）具有一定的生產(chǎn)加工能力及較為先進的加工設備和技術；

　　（四）產(chǎn)品占有一定的國內外市場份額，經(jīng)濟效益較好；

　　（五）能提供一種或多種聯(lián)營風險控制保障；

　　（六）接受農(nóng)發(fā)行對聯(lián)營業(yè)務的信貸監(jiān)管，按規(guī)定向農(nóng)發(fā)行提供財務報表等有關聯(lián)營業(yè)務資料。

　　第三章　聯(lián)營企業(yè)的監(jiān)管

　　第六條　加強對聯(lián)營企業(yè)的監(jiān)管是控制貸款風險的關鍵。在糧權未實現(xiàn)轉移的情況下，開戶行應及時了解和掌握聯(lián)營企業(yè)經(jīng)營狀況，采取有效措施控制貸款風險。

　　第七條　糧食購銷企業(yè)應加強對聯(lián)營業(yè)務的監(jiān)管，及時掌握聯(lián)營業(yè)務的進度、資金占用狀況、產(chǎn)品質量、委托銷售和貨款回籠情況，監(jiān)控原糧及加工后成品糧的流向，發(fā)現(xiàn)問題及時督促糧食加工企業(yè)加以解決。對危及收購資金安全的重大情況，采取相應措施，并及時報告開戶行。開戶行應經(jīng)常對糧食購銷企業(yè)實施監(jiān)管情況進行督促檢查。

　　第八條　開戶行應督促聯(lián)營企業(yè)按照會計核算規(guī)定及時處理聯(lián)營業(yè)務有關賬務，并通過對聯(lián)營企業(yè)統(tǒng)計賬、會計賬及信貸管理臺賬等賬賬、賬實的核對，加強對收購資金的監(jiān)管。

　　第九條　為保證糧食收購資金的封閉管理，聯(lián)營的糧食加工企業(yè)必須在當?shù)剞r(nóng)發(fā)行開立專用存款賬戶，專項用于聯(lián)營業(yè)務銷貨款的回籠和風險保證金的存取。

　　第十條　開戶行應督促聯(lián)營企業(yè)及時簽訂聯(lián)營合同，并認真審查合同條款。合同中一般應明確以下內容：

　　（一）聯(lián)營糧食品種、數(shù)量和聯(lián)營方式；

　　（二）原糧供應方式，產(chǎn)品質量要求和原糧加工出品率規(guī)定；

　　（三）產(chǎn)品加工或貨款回籠的期限；

　　（四）委托費用支付的標準和方式；

　　（五）損失損耗及意外損失的責任劃分和處理辦法；

　　（六）違約責任及處罰辦法；

　　（七）其他需要明確的事項。

　　第十一條　聯(lián)營業(yè)務的開展應以控制貸款風險為前提。開戶行根據(jù)聯(lián)營企業(yè)資信狀況，認為有必要的，可采取風險保證金、保證擔保和抵押擔保等一種或多種貸款風險控制措施。采用保證、抵押擔保方式的，應按《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款擔保暫行辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第十二條　在聯(lián)營規(guī)模控制上，可根據(jù)聯(lián)營方式的不同和當?shù)貙嶋H情況，采取聯(lián)營周轉額度或期限控制方式。

　　實行聯(lián)營周轉額度控制的，由省級分行根據(jù)聯(lián)營企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、資信狀況及所采取的風險控制措施等情況，核定一定數(shù)量的聯(lián)營糧食及貸款周轉額度。額度內，由開戶行根據(jù)聯(lián)營業(yè)務開展情況逐筆審查、監(jiān)督出庫，貨款回籠及時收貸收息；超過核定額度的，應報告上級行核準。

　　實行期限控制的，聯(lián)營雙方應按合同約定定期結清占用貸款本息。

　　第十三條　聯(lián)營業(yè)務占用貸款本息原則上以一個收購年度為周期，年度終結要全部結清。對確需跨年度的正常聯(lián)營業(yè)務，經(jīng)開戶行審核批準后，可以適當延長經(jīng)營周期。未經(jīng)批準的，自新年度停止聯(lián)營業(yè)務。

　　第四章　糧食的跟蹤監(jiān)管

　　第十四條　設立倉單和信貸管理輔助臺賬。為及時掌握糧食的存在狀態(tài)和存放地點，加強對聯(lián)營業(yè)務的監(jiān)管，在糧權未實現(xiàn)轉移時，開戶行應對發(fā)生的聯(lián)營業(yè)務設立和記載相關倉單和信貸管理輔助臺賬。輔助臺賬可根據(jù)原糧及產(chǎn)成品（含副產(chǎn)品，下同）的具體品種設立。

　　第十五條　對接受委托收購（調入）糧食的購銷企業(yè)，管戶信貸員應深入購銷企業(yè)調查了解收購（調入）情況，監(jiān)督企業(yè)按照委托價格和質量要求組織糧源，核打原始收購（調入）憑證，根據(jù)收購進度供應資金。

　　第十六條　原糧出庫環(huán)節(jié)的監(jiān)管。按合同約定出庫原糧前，糧食購銷企業(yè)一般應分期分批填制《出庫報告單》報開戶行，期限最長不超過10天。開戶行應重點審查加工合同的合法性，并根據(jù)原糧占用貸款、當期財務費用（主要指貸款的利息）、產(chǎn)成品銷售價格及綜合收入等情況測算是否順價。經(jīng)審查同意的，由管戶信貸員監(jiān)督出庫。

　　第十七條　糧食加工環(huán)節(jié)的監(jiān)管。管戶信貸員應定期深入加工企業(yè)了解糧食加工進度和產(chǎn)品質量情況，看是否按合同約定組織生產(chǎn)，有無危及收購資金安全的隱患。

　　第十八條　產(chǎn)成品庫存環(huán)節(jié)的監(jiān)管。對產(chǎn)成品庫存視同原糧管理，管戶信貸員應定期實地查看庫存變動情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時采取相應措施。

　　第五章　銷售及回籠貨款的監(jiān)管

　　第十九條　產(chǎn)成品銷售的監(jiān)管。產(chǎn)成品銷售出庫時，糧食購銷企業(yè)或加工企業(yè)需提交合法有效的銷售合同，并分期分批填寫《出庫報告單》報開戶行。開戶行應重點審查銷售合同的合法性，監(jiān)督產(chǎn)成品的銷售價格、貨款結算方式及結算時間，確保貨款回籠歸行。

　　第二十條　銷售貨款回籠環(huán)節(jié)的監(jiān)管。實行委托加工銷售方式的，加工企業(yè)應及時將銷貨款回籠到在農(nóng)發(fā)行開設的專用存款賬戶，并在3日內將貨款劃轉到購銷企業(yè)。銷貨款回籠期限原則上按原糧加工和產(chǎn)成品銷售的周期確定，一般控制在3個月以內。

　　第六章　信貸制裁

　　第二十一條　聯(lián)營企業(yè)違反收購資金管理規(guī)定時，農(nóng)發(fā)行應視情況采取相應的信貸制裁措施。

　　第二十二條　出庫不報告，未形成收購資金流失的，農(nóng)發(fā)行應及時發(fā)出書面通知，限期整改。拒不整改的，暫停聯(lián)營業(yè)務的開展。

　　第二十三條　出現(xiàn)產(chǎn)成品積壓或銷貨款不能按時回籠時，應責成購銷企業(yè)根據(jù)合同約定停止原糧出庫，待產(chǎn)品正常銷售或銷貨款回籠后仍可繼續(xù)開展聯(lián)營業(yè)務。

　　第二十四條　對加工企業(yè)通過聯(lián)營挪用糧食、銷貨款回籠不入指定賬戶，搞體外循環(huán)等擠占挪用收購資金的，應責成購銷企業(yè)按約定終止合同，并扣收聯(lián)營業(yè)務風險保證金或依法處置抵押資產(chǎn)。不足以彌補收購資金貸款損失的，從購銷企業(yè)財務資金中先行收回，并繼續(xù)保留對加工企業(yè)債務的追索權。

　　第二十五條　對利用聯(lián)營業(yè)務擠占挪用收購資金的購銷企業(yè)，農(nóng)發(fā)行應立即責成糧食購銷企業(yè)停止原糧出庫，并對其實行停貸制裁，依法追索貸款。

　　第二十六條　對聯(lián)營企業(yè)惡意串通套取收購資金的，在依法追索貸款的同時，及時報請當?shù)厝嗣裾腿嗣胥y行，實行聯(lián)手制裁。

　　第二十七條　對聯(lián)營企業(yè)出現(xiàn)重大擠占挪用，短期內無望收回，或聯(lián)營企業(yè)自愿解除聯(lián)營合同或不具備聯(lián)營條件的，應及時停止發(fā)放新的貸款，并及時報告，取消聯(lián)營試點企業(yè)資格。

　　第七章　附則

　　第二十八條　對于糧食購銷企業(yè)與加工企業(yè)開展油脂聯(lián)營業(yè)務試點的信貸監(jiān)管，比照本辦法執(zhí)行。

　　第二十九條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負責解釋和修改。省級分行可根據(jù)本辦法，結合本地實際，制定實施細則。

　　第三十條　本辦法自印發(fā)之日起施行。