在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
現金管理和現金流管理有什么差別
現金管理制度的主要內容有：
①各單位所有現金，除核定的現金庫存限額外，其余必須存入銀行，各單位經濟往來，必須通過銀行轉賬結算。
②各單位庫存現金限額，一般按本單位日常零星現金開支的三天需要量核定，離銀行較遠，交通不便的單位，可適當放寬，但最多不超過15天的日常開支。
③各單位使用現金的范圍：支付職工工資、津貼、福利費、退休金;支付各種撫恤金、學生助學金、喪葬補助費;支付城鄉居民個人的勞務報酬;支付出差人員的差旅費等。④各單位到外地采購，必須通過匯兌或者其他結算形式，不得自帶現金。
⑤各單位的現金收入及時存入銀行，零星開支的現金可以從單位現金庫存限額中支付，其他一切支出必須從開戶銀行提取，不得從本單位收入現金中直接支付。
⑥現金收支量較大的單位，要編報現金收支計劃，在批準范圍內使用現金。為了加強現金管理，按照賬錢分管的原則，凡與現金有密切聯系的賬冊，出納員不得兼管。會計人員在監制現金收付記賬貨單時，必須嚴格審查有關憑證，堅持現金管理制度和財務管理制度。
現金流是指企業在一定會計期間按照現金收付實現制，通過一定經濟活動(包括經營活動、投資活動、籌資活動和非經常性項目)而產生的現金流入、現金流出及其總量情況的總稱。即：企業一定時期的現金和現金等價物的流入和流出的數量。現金流管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管理體系，是確保企業的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。將現金流分為三大類：經營活動現金流量、投資活動現金流量和籌資活動現金流量、現金流量管理中的現金，不是我們通常所理解的手持現金，而是指企業的庫存現金和銀行存款，還包括現金等價物，即企業持有的期限短、流動性強、容易轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等。包括現金、可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。
以上便是小編為大家整理的相關知識，相信大家通過以上知識都已經有了大致的了解，如果您還遇到什么較為復雜的法律問題，歡迎登陸律霸網進行律師在線咨詢。
該內容對我有幫助 贊一個
我有類似問題？馬上聯系律師
律霸用戶端下載
及時查看律師回復
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
工傷鑒定時間是什么時候,工傷死亡認定需要多長時間
2020-12-02涉外結婚有必要做雙認證嗎
2021-02-10分公司設立的手續是怎樣的
2021-01-11未經消防驗收房屋出租合同效力應怎樣認定
2021-03-21入贅者對岳父母是否有贍養義務
2020-12-13商業銀行可以轉讓經營許可證嗎
2021-01-17抵押物可以與他人簽訂合同嗎
2021-03-18代拍協議范本
2021-01-31代書遺囑的有效條件及見證人資格
2021-03-16房屋中介負的法律責任都有哪些
2021-03-18如何安全支付二手房中介費
2020-12-02勞動局怎么認定行為是勞務派遣
2021-01-11用人單位是否可以單方變更工作崗位
2021-02-04超市的罐頭致我損害,能要求超市賠償嗎
2020-11-29勞動糾紛企業能否提出仲裁
2020-12-26對于產品責任及產品責任法你了解多少
2021-03-25投保單的事項包含哪些內容
2021-02-13保險合同解釋原則有哪些
2021-02-18如何變更保險合同？
2020-12-16主合同、保證合同與保證保險合同能否合并審理
2021-02-21