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寧波
出納工作交接步驟
一、步驟
(一)交接前的準備工作;
(二)正式交接過程;
(三)交接結束;
(四)出納交接的相關責任。
二、具體流程
出納人員不能在原出納崗位繼續工作時，必須按有關規定和要求辦理好出納工作的交接手續，做好工作的移交。通過工作交接，可以明確責任，有利于發現和處理出納工作和資金管理工作中存在的問題，預防經濟責任與經濟犯罪的發生。
為了使出納工作移交清楚，防止遺漏，保證出納交接工作順利進行，移交的出納人員在辦理交接手續前，要做好以下準備工作：
(1)已經受理的經濟業務，尚未填制會計憑證的，應當填制完畢。
(2)尚未登記的賬目，應登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章。
(3)整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。
(4)出納日記賬與現金、銀行存款總賬核對相符，現金賬面余額與實際庫存現金核對一致，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對無誤。如有不符，要找出原因，弄清問題所在，加以解央，務求在移交前做到相符。
(5)編制移交清冊，列明應當移交的會計憑證、賬簿、報表、印章、現金、有價證券、支票簿、發票、文件、其他會計資料和物品等內容。
實行會計電算化的單位，從事該項工作的移交人員還應當在移交清冊中列明會計軟件及密碼、會計軟件數據磁盤(磁帶等)及有關資料、實物等內容。
出納移交清冊，固工作需要，經研究決定，原出納員×××同志將出納工作移交給×××同志接管，現辦理如下交接：
一、交接日期
2010年5月16日營業前。
二、具體業務的移交
1.庫存現金(I011余額),5月15日扎賬后報表賬面余額為：707907.45元(人民幣柒拾萬柒仟玖佰零柒元肆角伍分)。賬實相符;
2.×××鎮×××村×××組×××質押存單20000元(貳萬元整)。
三、移交的各登記薄和賬簿
1出納短期移交登記薄一本;
2本年度1月1日至5月15日現金臺賬。
四、業務章、印鑒章
1.現金收訖章壹枚;
2.現金付訖章壹枚;
3.業務專用章壹枚;
4.“假幣”印章壹枚;
5.×××印鑒章壹枚;
6.×××印鑒章壹枚。
五、交接前后工作責任的劃分
2,010年5月16日前的出納責任事項由×××同志負責;2010年5月16日起的出納工作由×××同志負責。以上移交事項均經交接雙方認定無誤。
六、本交接書一式三份（雙方各執一分，存檔一份)
移交人：
接管人：
監變人：
×××(公章)
2010年5月16日
以上便是小編為大家整理的相關知識，相信大家通過以上知識都已經有了大致的了解，如果您還遇到什么較為復雜的法律問題，歡迎登陸律霸網進行律師在線咨詢。
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