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在市場(chǎng)上，我們經(jīng)?？梢砸?jiàn)到私募基金公司，私募基金公司的作用主要是幫助企業(yè)融資，并協(xié)助投資者進(jìn)行投資。但是，私募基金公司和普通公司也存在著區(qū)別，特別是在私募基金公司的成立上。那么，成立私募基金公司的流程有哪些呢?下面，律霸小編將為您詳細(xì)介紹。

一、 設(shè)立一個(gè)投資企業(yè)

要發(fā)行一只私募基金，首先要有一個(gè)“私募基金管理人”，根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。按照證監(jiān)會(huì)和基金業(yè)協(xié)會(huì)的解釋?zhuān)侥蓟鸸芾砣诉m用同樣的標(biāo)準(zhǔn)，即私募基金管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任，自然人不能登記為私募基金管理人。所以首先要設(shè)立一個(gè)公司或合伙企業(yè)作為私募基金管理人。

大部分私募基金管理人是公司制的，少部分采取有限合伙制。有限合伙制理論上有一些優(yōu)點(diǎn)，如沒(méi)有注冊(cè)資本的要求、不需要驗(yàn)資，因而便于注冊(cè);不需要繳納企業(yè)所得稅，從而避免企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅雙重征稅的問(wèn)題等。但是實(shí)際操作中由于現(xiàn)實(shí)中有限合伙制企業(yè)數(shù)量相對(duì)較少，性質(zhì)相對(duì)特殊和使用的法規(guī)相對(duì)冷僻，有限合伙制企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中可能會(huì)碰到一些問(wèn)題。比如，一些地區(qū)的工商稅務(wù)等政府部門(mén)工作人員并不了解有限合伙制所涉及的相關(guān)政策和法規(guī)，不了解有限合伙制和公司制的區(qū)別，與有限合伙企業(yè)相關(guān)的一些重要術(shù)語(yǔ)“普通合伙人”、“有限合伙人”、“執(zhí)行事務(wù)合伙人”、“執(zhí)行事務(wù)合伙人的委派代表”對(duì)于一些較少接觸有限合伙企業(yè)的工商、稅務(wù)局的工作人員來(lái)說(shuō)也不太了解，還有個(gè)別有限合伙制私募機(jī)構(gòu)反映在個(gè)別地區(qū)的稅務(wù)局遇到過(guò)稅務(wù)專(zhuān)管員要求有限合伙企業(yè)繳納企業(yè)所得稅的情況。

在企業(yè)設(shè)立上，除了企業(yè)形式之外，需要注意的另一方面是企業(yè)的注冊(cè)資本金和實(shí)收資本金。根據(jù)《信托公司證券投資信托業(yè)務(wù)操作指引》的要求，第三方為信托產(chǎn)品擔(dān)任投顧的，需要滿足實(shí)收資本金不低于人民幣1000萬(wàn)元。所以，如果打算將來(lái)通過(guò)信托渠道發(fā)行私募基金，則作為基金管理人設(shè)立的投資企業(yè)需要具備相應(yīng)的資本。

注冊(cè)地也是需要考慮的問(wèn)題。私募基金管理人可以選擇注冊(cè)在一些對(duì)私募基金有專(zhuān)門(mén)扶持政策和專(zhuān)業(yè)服務(wù)的行政區(qū)或?qū)_基金園區(qū)，如上海浦東新區(qū)、上海虹口對(duì)沖基金園區(qū)、深圳前海新區(qū)等，這些地區(qū)對(duì)入駐的私募機(jī)構(gòu)提供一系列政策和經(jīng)濟(jì)上的支持，包括稅收減免政策、優(yōu)惠的辦公場(chǎng)地、甚至現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)等，相關(guān)政府機(jī)構(gòu)的工作人員對(duì)金融比較了解、專(zhuān)業(yè)性高。除了上述的大型對(duì)沖園區(qū)外，全國(guó)其各地還有大大小小的其他“開(kāi)發(fā)區(qū)”，也會(huì)宣稱(chēng)對(duì)包擴(kuò)私募機(jī)構(gòu)在內(nèi)各行各業(yè)都有各種優(yōu)惠政策。但是這些開(kāi)發(fā)區(qū)可能在企業(yè)注冊(cè)前給企業(yè)一個(gè)優(yōu)惠的口頭的許諾或沒(méi)有法律效率的書(shū)面承諾，企業(yè)注冊(cè)后又以各種借口不予實(shí)現(xiàn)，最終這些優(yōu)惠政策僅停留在口頭約定中，口惠而實(shí)不至。而且這些開(kāi)發(fā)區(qū)并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)私募行業(yè)，其工作人員很可能對(duì)金融缺乏概念，造成辦事時(shí)效率低。而且，有些地區(qū)工商局和稅務(wù)局不在一起辦公，甚至彼此相隔數(shù)公里且無(wú)方便的交通，造成辦事時(shí)非常不方便。這些都需要考慮。

二、 私募基金管理人登記備案

今年2月《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》公布并執(zhí)行，辦法明確了全口徑的登記備案制度。從此私募基金管理人需要在基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行備案登記。根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》的規(guī)定，私募基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。否則，不得從事私募投資基金管理業(yè)務(wù)活動(dòng)。

私募行業(yè)由證監(jiān)會(huì)監(jiān)管，由證監(jiān)會(huì)委托基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)私募的登記備案。所以作為私募基金管理人的投資公司設(shè)立后，需要到基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站上的的“私募基金登記備案系統(tǒng)”進(jìn)行信息登記。

私募基金管理人進(jìn)行登記備案所需要上報(bào)的材料基金管理人基本信息、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金信息等。

其中，基金管理人基本信息主要包括機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、成立時(shí)間、企業(yè)性質(zhì)、組織形式、辦公地址、注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本，實(shí)收資本/實(shí)繳資本，法定代表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、證稅務(wù)登記證這三證的號(hào)碼和照片，員工人數(shù)等。高級(jí)管理人員基本信息主要包括姓名、性別、國(guó)籍、證件號(hào)碼、從業(yè)資格、學(xué)歷和工作經(jīng)歷等。股東或合伙人基本信息主要包括自然人股東的姓名、國(guó)籍、證件號(hào)，機(jī)構(gòu)股東的名稱(chēng)、企業(yè)性質(zhì)、組織形式，以及股東的認(rèn)繳金額、比例，實(shí)繳金額、比例等。

以上是對(duì)成立私募基金公司的流程有哪些問(wèn)題的簡(jiǎn)要介紹。從以上可知，私募基金公司的成立是需要一定的實(shí)收資本的，如果不滿足的話，是不能成立的。另外，私募基金公司的成立還需要經(jīng)過(guò)備案的程序，只有經(jīng)過(guò)備案登記，才能設(shè)立。更多關(guān)于私募基金公司的信息，您也可以在線咨詢(xún)律霸相關(guān)律師。

如何成立私募基金

什么是私募基金

最新私募基金備案規(guī)定