為規(guī)范貨幣市場(chǎng)基金的運(yùn)作，保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行制定了《貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定》，為促進(jìn)證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）的發(fā)展，規(guī)范貨幣市場(chǎng)基金的募集、運(yùn)作及相關(guān)活動(dòng)，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行，保護(hù)投資者和相關(guān)方的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》，制定本規(guī)定，《基金管理公司進(jìn)入銀行間市場(chǎng)管理規(guī)定》及其他相關(guān)規(guī)定第二條本規(guī)定所稱(chēng)貨幣市場(chǎng)基金，是指僅投資于貨幣市場(chǎng)工具的基金。使用“貨幣”、“現(xiàn)金”、“活期”、“現(xiàn)金”字樣的基金，第三條貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)投資于下列金融工具：（一）現(xiàn)金；（二）一年（含一年）內(nèi)的銀行定期存款和大額存款憑證

（3）剩余期限在397天（含397天）以下的債券

（4）回購(gòu)期限在一年（含一年）以下的債券

（5）期限在一年（含一年）以下的中央銀行票據(jù)

（6）國(guó)家認(rèn)可的其他流動(dòng)性良好的貨幣市場(chǎng)工具中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行第四條貨幣市場(chǎng)基金不得投資下列金融工具：（一）股票；（二）可轉(zhuǎn)換債券；（三）剩余期限超過(guò)397日的債券；（四）信用評(píng)級(jí)低于AAA的公司債券；（五）其他金融工具中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行禁止投資的工具第五條貨幣市場(chǎng)基金的投資組合應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（一）投資于同一公司發(fā)行的短期公司債券的比例不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10%基金

（2）存放在具有基金托管資格的同一家商業(yè)銀行的存款不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的30%；在同一商業(yè)銀行存放的無(wú)基金托管資格的存款不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%。（3）全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)的基金余額不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的40%。（4）國(guó)家規(guī)定的其他比例限制中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行第六條貨幣市場(chǎng)基金投資組合的平均剩余期限不得超過(guò)180天。第七條除下列情形外，組合中債券的剩余期限是指?jìng)?jì)算日至到期日的剩余天數(shù)：

（I）以市場(chǎng)利率為基準(zhǔn)利率的可變利率或浮動(dòng)利率債券，利率調(diào)整頻率低于一年的債券的剩余期限等于從計(jì)算日到下一個(gè)利率調(diào)整日的剩余時(shí)間

（II）回購(gòu)協(xié)議的剩余期限等于從計(jì)算日到下一個(gè)利率調(diào)整日的剩余時(shí)間（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的其他情形第八條貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告的投資組合報(bào)告中披露基金投資組合的平均剩余期限，半年度報(bào)告和季度報(bào)告

第11條基金管理公司應(yīng)在貨幣市場(chǎng)基金招募說(shuō)明書(shū)和推介材料中明確，投資者購(gòu)買(mǎi)貨幣市場(chǎng)基金并不意味著將資金存入銀行或金融機(jī)構(gòu)第十二條貨幣市場(chǎng)基金應(yīng)當(dāng)采取審慎、適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)和估值方法，確保基金的資產(chǎn)凈值能夠公允反映基金的價(jià)值。所采用的會(huì)計(jì)方法應(yīng)在基金合同中規(guī)定，采用該方法對(duì)基金資產(chǎn)凈值波動(dòng)可能產(chǎn)生的影響，應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露

前款規(guī)定的基金估值方法在特殊情況下不能公允反映基金價(jià)值的，貨幣市場(chǎng)基金可以采用其他估值方法。特殊情況和估值方法在基金合同中約定

貨幣市場(chǎng)基金有前款所列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告和半年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中披露

第十三條募集、申購(gòu)、，貨幣市場(chǎng)基金的贖回、投資、信息披露、宣傳和推廣，除應(yīng)符合本規(guī)定外，還應(yīng)符合《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》基金管理公司進(jìn)入銀行間市場(chǎng)管理規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定貨幣市場(chǎng)基金在全國(guó)銀行間市場(chǎng)的結(jié)算活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行關(guān)于全國(guó)銀行間市場(chǎng)的管理規(guī)定，第十五條本規(guī)定由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第十六條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行