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融資租賃給中小企業和承租人帶來了哪些好處

來源: 律霸小編整理 · 2021-06-09 · 533人看過

融資租賃給中小企業和承租人帶來了哪些好處。信用審查程序簡單,融物合一,大大節省了時間,使企業能夠在最短的時間內獲得設備使用權,開展生產經營,迅速抓住市場機遇。中小企業由于自身原因,缺乏銀行的信貸和擔保,很難從銀行獲得貸款。融資租賃方式具有項目融資的特點,由項目本身產生的收益來償還,資金提供者只保留項目的有限權益。目前,在具體操作中,多數融資租賃公司主要關注的是租賃項目本身的效益,而不是企業的綜合效益。對企業信用狀況的審查僅限于項目本身,一般不需要第三方擔保。一般來說,對企業信用和擔保的要求較低;但租賃公司可以根據各企業的資金實力和銷售的季節性,為企業做出靈活的還款安排,如延期付款、增減付款等,以便承租人根據自己的企業情況定制付款金額。融資租賃將融資和融資(采購)兩個環節合二為一,減少了許多中間環節,特別是利用租賃的特點,避免了直接采購審批或立項等繁瑣手續,提高了工作效率

3.節約成本。國家財政允許企業加快租賃物折舊,折舊后可用于稅前還租。為鼓勵投資和技術進步,國家對融資租賃實行直接投資減稅、加速折舊減征所得稅、財政補貼等一系列優惠政策。融資租賃屬于表外融資,不反映在企業資產負債表的負債項目中。一般貸款都反映在企業負債中,影響著企業的信用狀況。這對于需要多種融資渠道的企業尤其是中小企業來說非常重要。企業可以按照租賃物的100%價值進行融資(租賃),以節省營運資金,維持現有的信貸額度。通過這種表外融資,可以解放流動資金,擴大資金來源,突破現行預算規模的限制。銷售對于中小企業來說非常重要,只有成功的銷售,才能實現利潤。越來越多的企業有意識地通過租賃而不是通過直銷來實現銷售。這樣做的好處是大大降低了購買門檻,擴大了客戶的購買力

可以給承租人帶來七大好處

無論融資租賃模式能否實現,承租人的動機都起著很大的作用。也就是說,作為出租人,首先要了解租賃方式能給承租人帶來什么好處(1)解決融資渠道在中國租賃業歷史上,用租賃來解決融資渠道曾經是承租人的首要動力,但這仍然是其主要動機之一。20世紀80年代和90年代初,獲得了外匯資金。20世紀90年代中期以后,解決資金短缺的問題是(2)完善現金管理如果實行現代企業制度,租賃方式將給承租人企業的現金管理帶來諸多好處。在融資租賃中,設備可以全額支付,一般無需預付。在經營租賃中,由于設備的殘值,承租人支付的實際成本小于全額購買設備的成本。因為歸還日期是固定的,有利于承租人的財務計劃;(3)有利于設備的技術升級,租賃方式不僅解決了承租人的資金渠道,而且廣泛用于承租人規避設備技術陳舊的風險。因此,租賃方式是使租賃期限與設備的技術使用期限相一致;設備的殘值由出租人設定,承租人只支付其融資部分。這種方法可以對設備進行升級;以舊換新,保持技術領先。出租人不僅可以出資購買新設備,還可以出資購買舊設備。租賃期結束后,承租人對設備有三種選擇:返還設備、續租、保留購買,在選擇設備技術水平上有一定的靈活性。即使歸還設備,承租人也可以省去處理設備的麻煩和成本。(4)表外融資可適用于經營租賃。經營租賃方式下,租賃資產不計入承租人財務報表,承租人支付的租金僅作為當期損益處理。經營租賃是承租人的表外融資。其優點是:

1)提高承租人企業的利潤:在租賃期初,經營租賃的成本低于融資租賃。經營租賃只產生租金,而融資租賃要求承租人對租賃資產進行折舊(一般用于償還租金),并支付租金利息(利息隨本金減少)

2)提高資產收益率:ROA=凈利潤/總資產。在資產負債總額不增加的情況下,承租人通過租賃取得設備使用權,租金計入當期損益。凈收益提高了,資產收益率也提高了

(3)提高財務報表的業績:除了提高資產收益率外,還可以提高承租人財務報表的其他一些比率

4)避免資產擱淺:設備在自然壽命期內技術落后,不能使用,必須折舊。如果設備被處置,企業將不可避免地遭受損失,設備將成為閑置資產。通過租賃(包括升級條款、返還條款、續期條款等)可以避免滯留資產的發生

(5)允許加速折舊如果實行現代企業制度,租賃將給承租人企業的現金管理帶來諸多好處。在融資租賃中,設備可以全額支付,一般無需預付。它能給中小企業和出租人帶來許多好處。如果您的情況比較復雜,律師協會還提供律師在線咨詢服務。歡迎您參加法律咨詢

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