1、 “十日現金收支表”中的收支金額是指企業財務部門匯入各部門銀行賬戶的金額，而支出金額僅指各部門的費用。各部門從財務部匯出的款項中支付所有費用，包括可控費用和不可控費用。每月月底前，財務部根據下個月各單位成本估算，將各單位可控費用一次性（必要時按分數）匯入各部門賬戶。三是除財政部門匯出的款項外，各部門收入不得挪用。企業收回的應收賬款（包括現金和支票）應按照《賬戶管理辦法》的規定退回企業財務部門。每十天（每月1日、11日、21日）的第一天中午前準備好第一聯，連同費用賬的正式收據或憑證交部門負責人批準后，限期轉財務部；第二聯由各單位編制成冊，作為費用子科目，月末填寫“費用預算分析表”。“十日現金收支表”的編號是指每月一次的費用連續編號。一個月內的月數，要連編到月末，下個月的第一天重新編號。（6） 十日現金收支表賬列的類別，根據發生的費用及其類別，用“業務”、“服務”或“管理”三個字表示。這些類別的性質如下。

（1）銷售費用：銷售人員（包括銷售總監和外事人員）發生的費用。

（2）服務費用：服務人員（包括服務主管和服務人員）發生的費用。管理費用：除銷售費用和服務費用外的所有費用。

七“現金十日報表”科目欄中的“名稱”是指各項費用的科目名稱，具體如下。

（1）營業費用：業務人員（包括銷售總監和外事人員）發生的下列費用。

1。所有的汽油，機油，過橋費，還有司機需要的郵費。所有銷售人員的出租車費用和銷售人員因業務需要支付的差旅費。

3。

4。業務人員的工資（包括工資、交通補貼、通訊補貼、交易獎金、各種獎金、值班費等）。

5。賬戶余額無法收回或者企業虧損的。

6。

（2）服務費：服務人員（包括服務主管和服務人員）發生的下列費用。

1。所有汽油、機油、過橋費和郵費由司機服務人員支付。

2。

3。

4。所有員工的工資（包括工資、交通津貼、績效獎金、獎金和值班費等）。

5。

6。所有員工的名片費。

7。單價低于100元的工具成本。（三）管理費用：除銷售費用和服務費用以外的費用。

1。

2。

3。裝載貨物的費用。

4。日常生活中使用的文具和紙張的成本。清潔設備的所有費用。

6。

7。

8。因業務需要而支付的任何電報費。

9。訂閱報紙和雜志的費用。

10。8會計人員應當根據上述費用的性質（銷售費用、服務費用、管理費用等）進行區分，分類列報，不得混淆。9借款總額在3000元以下的，經企業主管批準后，從第一筆現金存款中扣除，每月10日只扣除一次。借款總額在3000元以上的，應當按照權責劃分逐一報批，經批準后，由企業財務部門匯出。企業會計應于每月底日，以留存的本單位當月“現金收支十日表”為依據，按費用類別統計當月各項費用總額，詳細填寫“費用預算分析表”報單位主管，詳細分析可控費用中各項費用的實際與預算差異。11每月3日前，各單位將《費用預算分析表》（一式兩份）連同《直線單位經營業績評價表》送企業業務部。業務部核對“直線單位績效考核表”中填寫的費用數字是否一致后，轉企業財務部審核，報企業副總經理。綜合評價完成后，第一聯報財務部批準，第二聯發回各單位備查。“費用預算分析表”中的費用率是指當月費用與營業額的百分比。“本月費用預算”一欄的計算公式為：本月“服務費用”預算=上月服務費用×（1±本月服務收入增長率）本月“管理費用”預算=上月管理費用×（1±總業務收入增長率）本月服務收入×20%），本月“銷售費用”預算+上月銷售費用×（1±本月營業收入增長率）

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