為進(jìn)一步規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)行為，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅法規(guī)，保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序發(fā)展，控制公司費(fèi)用和成本，特制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于公司各部門(mén)，用于日?，F(xiàn)金支出和員工國(guó)內(nèi)外差旅費(fèi)報(bào)銷。（1） 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定（1）賬單要求。

1）填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，注明原因和經(jīng)辦人，審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性和合理性后，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字；辦公用品、低值易耗品等零星物品的采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷，還必須附《物品驗(yàn)收單》，并由驗(yàn)收人、保管人、領(lǐng)用人簽字。

2）所附票據(jù)必須是稅務(wù)監(jiān)督發(fā)票和財(cái)務(wù)監(jiān)督收據(jù)（行政事業(yè)性收費(fèi)）原件，違規(guī)票據(jù)不予報(bào)銷。

3）附單內(nèi)容必須齊全：臺(tái)頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額、單位印章等項(xiàng)目填寫(xiě)完整，字跡清晰，金額準(zhǔn)確，大小數(shù)字一致，涂改無(wú)效。

4）境外出差須憑商業(yè)票據(jù)報(bào)銷。2報(bào)銷時(shí)限。一般情況下，應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后7天內(nèi)向財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

3。借用規(guī)則。

1）借款：必須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和主管總經(jīng)理批準(zhǔn)，注明用途、金額、還款計(jì)劃和期限、辦理人員等必要內(nèi)容。

2）歸還：借款人完成業(yè)務(wù)后，必須按照還款計(jì)劃在期限內(nèi)進(jìn)行還款或現(xiàn)金歸還，否則由財(cái)務(wù)部從月薪中扣除；

（2）部門(mén)操作指南：

1。根據(jù)各部門(mén)的業(yè)務(wù)安排或預(yù)算發(fā)生費(fèi)用時(shí)，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方（收款人）提供正式發(fā)票和行政收據(jù)。

2。項(xiàng)目完成后，經(jīng)辦人填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》并簽字，注明具體用途，附費(fèi)用單后交部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字。

3。業(yè)務(wù)完成后7日內(nèi)，將全套費(fèi)用報(bào)銷單交會(huì)計(jì)審核。票據(jù)合法、數(shù)字準(zhǔn)確后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。

4。財(cái)務(wù)審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，到出納處報(bào)銷。本制度由財(cái)務(wù)部起草，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。它將于2005年4月1日生效?，F(xiàn)行相關(guān)制度自本制度實(shí)施之日起廢止。第五，本制度將予以公布和實(shí)施，對(duì)本制度的修改和補(bǔ)充也應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。本制度的實(shí)施由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。你知道嗎