第一章　總則

　第一條　為了加強(qiáng)利率管理，維護(hù)正常的金融秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例》制定本規(guī)定。

　第二條　金融機(jī)構(gòu)的存款、貸款利率，金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)拆借利率，以及合法發(fā)行的各種債券利率的確定、調(diào)整、執(zhí)行、管理和監(jiān)督，都應(yīng)當(dāng)遵守規(guī)定。

　第三條　中國(guó)人民銀行是利率管理的主管機(jī)關(guān)，代表國(guó)家統(tǒng)一行使利率管理權(quán)，其他任何單位和個(gè)人不得干預(yù)中國(guó)人民銀行的利率管理工作。

　第二章　利率的制定

　第四條　國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行制定的各種利率，為法定利率，其他任何單位和個(gè)人均無權(quán)變動(dòng)。法定利率的公布、實(shí)施由中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)。

　第五條　金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行總行規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)、以法定利率為基礎(chǔ)自行確定的利率為浮動(dòng)利率。金融機(jī)構(gòu)確定浮動(dòng)利率后，要包轄區(qū)中國(guó)人民銀行備案。

　第六條　中國(guó)人民銀行對(duì)專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率為基準(zhǔn)利率。基準(zhǔn)利率由中國(guó)人民銀行總行確定。

　第七條　金融機(jī)構(gòu)之間為彌補(bǔ)頭寸不足、相互借貸的短期資金利率為同業(yè)拆借利率。同業(yè)拆借利率在不超過中國(guó)人民銀行總行規(guī)定的最高幅度內(nèi)，由借貸雙方協(xié)商確定。

　第八條　金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)發(fā)行的債券的利率，由中國(guó)人民銀行按照管轄范圍負(fù)責(zé)審批和管理。
　　國(guó)家債券的利率，由中國(guó)人民銀行總行商有關(guān)部門共同確定。

　第九條　金融機(jī)構(gòu)可以對(duì)逾期貸款和被擠占挪用的貸款，在原借款合同規(guī)定的利率基礎(chǔ)上加收利息。加收利息的幅度、范圍和條件，由中國(guó)人民銀行總行確定。

　　　　　　　　　　　 第三章　利率管理職責(zé)

　第十條　中國(guó)人民銀行總行履行下列利率管理職責(zé)：
　　一、根據(jù)國(guó)家利率政策，擬訂有關(guān)利率管理的法規(guī)草案，制定利率管理基本規(guī)章；
　　二、根據(jù)國(guó)務(wù)院的決定或授權(quán)，確定、調(diào)整存款、貸款、同業(yè)拆借和各種債券的利率及其浮動(dòng)幅度，確定、調(diào)整利率的種類和檔次；
　　三、領(lǐng)導(dǎo)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的利率管理工作；
　　四、監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行國(guó)家利率政策、法規(guī)和各項(xiàng)利率的實(shí)施情況；
　　五、協(xié)調(diào)、仲裁、處理金融機(jī)構(gòu)的利率糾紛和違反國(guó)家利率管理規(guī)定的行為；
　　六、宣傳、解釋國(guó)家的利率政策、法規(guī)和中國(guó)人民銀行制定的利率管理規(guī)章。

　第十一條　中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)履行下列利率管理職責(zé)：
　　一、根據(jù)中國(guó)人民銀行總行制定的利率管理基本規(guī)章，制定適用于本轄區(qū)的實(shí)施細(xì)則、規(guī)定、辦法；
　　二、監(jiān)督本轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的利率執(zhí)行情況；
　　三、協(xié)調(diào)、仲裁本轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的利率糾紛；
　　四、查處本轄區(qū)內(nèi)違反國(guó)家利率管理規(guī)定的行為；
　　五、指導(dǎo)本轄區(qū)內(nèi)金融同業(yè)公會(huì)有關(guān)利率的協(xié)調(diào)工作。

　第十二條　利率管理工作人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則，依法辦事，不得徇私舞弊，泄露機(jī)密，玩忽職守。

　第十三條　金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的利率政策、法規(guī)和中國(guó)人民銀行制定的利率管理規(guī)章，加強(qiáng)內(nèi)部的利率管理工作。

　第十四條　金融機(jī)構(gòu)以及與本規(guī)定有關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行對(duì)利率的管理、監(jiān)督，有義務(wù)如實(shí)按中國(guó)人民銀行的要求提供文件、帳簿、統(tǒng)計(jì)資料和有關(guān)情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。

　第十五條　中國(guó)人民銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本轄區(qū)的利率管理工作。中國(guó)人民銀行實(shí)行利率管理監(jiān)督責(zé)任制，上級(jí)行負(fù)責(zé)考核下級(jí)行的利率管理工作。

　第十六條　中國(guó)人民銀行省級(jí)分行應(yīng)當(dāng)在每季度初月１５日前將本轄區(qū)上季度的利率浮動(dòng)情況、貸款加收利息的情況、同業(yè)拆借利率變化情況、違反利率政策、規(guī)定的查處情況，以及其他有關(guān)利率的情況和問題，書面上報(bào)中國(guó)人民銀行總行。

　　　　　　　　　　　　第四章　結(jié)息規(guī)則

　第十七條　活期存款半年結(jié)息一次，每年的６月２０日和１２月２０日為結(jié)息日。定期存款的存款提取日或利息提取日為結(jié)息日。

　第十八條　金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款和技術(shù)改造貸款，按季結(jié)息，每季度末月的２０日為結(jié)息日；對(duì)不能支付的利息，可計(jì)收復(fù)利。基本建設(shè)貸款，按年結(jié)息，每年１２月２０日為結(jié)息日；對(duì)不能支付的利息，不計(jì)收復(fù)利。
　　中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款，按季結(jié)息，每季度末月的２０日為結(jié)息日；對(duì)不能支付的利息，可計(jì)收復(fù)利。

　第十九條　金融機(jī)構(gòu)不得采用發(fā)放新貸款的方式向借款人收取利息。

　　　　　　　　　　　　第五章　罰則

　第二十條　對(duì)擅自降低、提高或以變相形式降低、提高存款和債券利率的金融機(jī)構(gòu)，轄區(qū)內(nèi)中國(guó)人民銀行按其少付或多付利息數(shù)額處以同額罰款。對(duì)少付利息的，責(zé)令其向存款方如數(shù)補(bǔ)付；對(duì)多付利息的，責(zé)令其將非法吸收的存款，專戶、無息存入中國(guó)人民銀行直至該存款到期。

　第二十一條　對(duì)擅自降低、提高或以變相形式降低、提高貸款利率的金融機(jī)構(gòu)，轄區(qū)內(nèi)中國(guó)人民銀行按其少收或多收的利息處以同額罰款。對(duì)多收利息的，責(zé)令其向借款方如數(shù)退還。

　第二十二條　對(duì)拒不接受中國(guó)人民銀行的處罰，或者拒不糾正違反利率管理規(guī)定行為的，中國(guó)人民銀行可以從其帳戶上扣款，同時(shí)通報(bào)給當(dāng)事人的上級(jí)機(jī)構(gòu)。情節(jié)特別嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行可以責(zé)令其停業(yè)，直至吊銷經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證。

　第二十三條　違反利率管理規(guī)定的當(dāng)事人，對(duì)中國(guó)人民銀行作出的處罰不服的，要先執(zhí)行處罰決定，然后在１０日內(nèi)向上一級(jí)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議，上一級(jí)人民銀行在收到復(fù)議申請(qǐng)之日起３０日內(nèi)做出復(fù)議決定。對(duì)上一級(jí)人民銀行的復(fù)議決定仍然不服的，可以在收到復(fù)議決定之日起１５日內(nèi)向人民法院起訴。

　第二十四條　中國(guó)人民銀行及金融機(jī)構(gòu)工作人員違反本規(guī)定，徇私舞弊，玩忽職守，泄露機(jī)密的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分；構(gòu)成犯罪的由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　　　　　　　　　　　　第六章　附則

　第二十五條　外幣存、貸款利率不適用于本規(guī)定，由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。

　第二十六條　本規(guī)定由中國(guó)人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。

　第二十七條　本規(guī)定自１９９１年１月１日起實(shí)行。中國(guó)人民銀行１９８８年１０月５日印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)利率管理工作的暫行規(guī)定》以及與本規(guī)定相抵觸的其他有關(guān)規(guī)定，同時(shí)廢止。