中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行：

　　為保護持票人的合法利益，提高社會信用，中國人民銀行及其分支機構(gòu)應依法對簽發(fā)空頭支票、與預留銀行簽章不符的支票（以下簡稱簽發(fā)空頭支票）的違規(guī)行為實施行政處罰。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

　　一、對簽發(fā)空頭支票的行為實施行政處罰

　　（一）實施處罰的主體資格

　　依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《票據(jù)管理實施辦法》的有關(guān)規(guī)定，由中國人民銀行及其分支機構(gòu)實施對簽發(fā)空頭支票出票人的行政處罰。《支付結(jié)算辦法》第一百二十五條、二百三十九條規(guī)定停止執(zhí)行。

　　（二）處罰依據(jù)和標準

　　《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條規(guī)定，“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)上述規(guī)定對空頭支票的出票人予以處罰。

　　（三）處罰程序

　　中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行參照《空頭支票行政處罰操作流程》（附件），制定本轄區(qū)的處罰操作流程。

　　空頭支票的罰款，由出票人在規(guī)定期限內(nèi)到指定的罰款代收機構(gòu)主動繳納；逾期不繳納的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)可采取下列措施：

　　1．到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的3％加處罰款；

　　2．要求銀行停止其簽發(fā)支票；

　　3．申請人民法院強制執(zhí)行。

　　（四）罰款繳納和手續(xù)費的支付

　　空頭支票罰款的代收機構(gòu)的確定、代收手續(xù)費和協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費的撥付等，按《財政部、中國人民銀行關(guān)于空頭支票罰款繳庫有關(guān)問題的通知》（財金[2005]29號）執(zhí)行。

　　二、監(jiān)督管理

　　中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應建立簽發(fā)空頭支票“黑名單”制度，并將有關(guān)違規(guī)信息定期向同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的銀行進行通報。通報的內(nèi)容包括出票單位名稱及法定代表人或出票人個人姓名、簽發(fā)空頭支票種類（指空頭支票還是與其預留簽章不符的支票）、出票日期、支票金額、支票號碼、出票人賬號、收款人名稱、累計簽發(fā)空頭支票情況等。

　　中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應制訂本轄區(qū)空頭支票行政處罰的實施細則，并向總行報告；負責本轄區(qū)內(nèi)空頭支票行政處罰的組織實施；將空頭支票處罰的有關(guān)情況每年向總行報告一次。

　　三、違規(guī)責任

　　罰款代收機構(gòu)對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的規(guī)定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，建議出票人開戶銀行或其上級行按規(guī)定對出票人開戶銀行的高級管理人員及直接責任人給予紀律處分。

　　出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票情況的，由人民銀行責令其糾正；逾期不改正、情節(jié)嚴重的，可建議出票人開戶銀行或其上級行按照規(guī)定對出票人開戶銀行的高級管理人員及直接責任人給予紀律處分。

　　對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務。

　　四、本通知自2005年6月1日起執(zhí)行。請各單位將執(zhí)行情況和執(zhí)行過程中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。請人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在省（自治區(qū)、直轄市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行。

　　中國人民銀行
二00五年四月三十日

　　附件：

空頭支票行政處罰操作流程

　　一、調(diào)查取證

　　（一）銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票行為的，應立即填制《空頭支票報告書》（見附式1，以下簡稱《報告書》），將支票和其他足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支票的資料復印并簽章后作《報告書》附件，于當日至遲次日（節(jié)假日順延）報送當?shù)厝嗣胥y行分支行支付結(jié)算管理部門（以下簡稱人民銀行）。

　　（二）人民銀行收到《報告書》之日起3個工作日內(nèi)進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定。

　　1．簽發(fā)空頭支票事實清楚、證據(jù)確鑿的，應作出行政處罰。行政處罰決定由主管行長授權(quán)支付結(jié)算管理部門負責人批準。作出行政處罰決定后，應編制《中國人民銀行行政處罰意見告知書》（見附式2、3，以下簡稱《告知書》），并連同擬處罰決定一并通知舉報行。

　　2．簽發(fā)空頭支票事實不清、證據(jù)不足的，應提出糾正意見，將材料退回舉報行。

　　二、告知

　　銀行應在收到人民銀行作出的擬處罰決定和《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，填寫《告知書》中出票人名稱、違規(guī)事實等有關(guān)內(nèi)容，并送達出票人。送達情況應在當日至遲次日（節(jié)假日順延）報告人民銀行。

　　三、決定

　　（一）人民銀行在銀行送達《告知書》之日起5個工作日內(nèi)，未收到出票人陳述或申辯的書面材料的，或在對當事人提出的陳述或申辯意見復核后不予采納的，應編制《中國人民銀行行政處罰決定書》（見附式4，以下簡稱《決定書》），并通知銀行。

　　對于擬進行重大行政處罰決定的，出票人在收到《告知書》3日內(nèi)，要求聽證的，人民銀行應組織聽證。

　　（二）銀行在收到《決定書》之日起5個工作日內(nèi)填寫《決定書》中出票人名稱、違規(guī)事實、罰款金額等內(nèi)容，送達出票人，并填制《送達回證》（見附式5）。送達情況應在當日至遲次日（節(jié)假日順延）報告人民銀行。

　　四、罰款繳納

　　罰款代收機構(gòu)應根據(jù)《決定書》決定的罰款金額收取罰款。對逾期繳納罰款的出票人，人民銀行可按每日按罰款數(shù)額的3％加處罰款，或填寫《中國人民銀行強制執(zhí)行申請書》（見附式6），向人民法院申請強制執(zhí)行。

　　罰款代收機構(gòu)應將所收罰款就地全額繳入中央國庫，預算科目為“4350其他罰沒收入”。

　　代收機構(gòu)應于每季終了后3日內(nèi)，將上季代收并繳入中央國庫的各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》（見附式7），分送財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事機構(gòu)和作出行政處罰決定的中國人民銀行分支行。

　　人民銀行分支行應按月與委托的代收機構(gòu)就罰款收入的代收情況進行對賬，對未到指定代收機構(gòu)繳納罰款的，應責成被處罰單位和個人繳納并加處罰款。

　　五、手續(xù)費的支付

　　（一）代收手續(xù)費。財政部門向收取空頭支票罰款的代收機構(gòu)支付代收手續(xù)費。財政專員辦于每年終了后的20個工作日內(nèi)，按上年金融機構(gòu)代收空頭支票罰款實際繳入中央國庫總額的0．5％，開具收入退還書，就地從中央國庫退付給代收機構(gòu)。

　　（二）協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費。協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費是指向發(fā)現(xiàn)并舉報空頭支票違規(guī)行為、協(xié)助人民銀行辦理行政處罰工作的出票人開戶銀行支付的費用。人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款的10％支付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費，協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費每筆最高不超過10萬元。人民銀行分支行于每年終了后的20個工作日內(nèi)，將上年應支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費核付給舉報行。

　　六、資料管理

　　有關(guān)空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專項裝訂，保管期限五年。

　　附式1

　　××銀行××分行（支行、辦事處、分理處）

　　空頭支票報告書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報字[　　]第　　號

　　中國人民銀行　　　　　　　　分行（營業(yè)管理部、中心支行、支行）：

　　我單位發(fā)現(xiàn)下列支票違規(guī)行為，現(xiàn)予以報告：

　　違規(guī)人：名稱_______________________________________

　　　　　　法定代表人（主要負責人）：___________________

　　（違規(guī)個人姓名____________）

　　違規(guī)事實：□簽發(fā)空頭支票

　　　　　　　□簽發(fā)與其預留簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額__________________

　　支票號碼_________出票人賬號________________

　　收款人名稱____________________

　　請將處理決定予以批示。

　　附件：_________份

　　會計主管：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報告經(jīng)辦人：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（報告機關(guān)名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　備注：本報告書一式兩份，一份留存，一份報送中國人民銀行。

　　附式2

　　中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰意見告知書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）告字[　　]第　　號

　　擬被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________________

　　（擬被處罰個人姓名_________、性別_________、職業(yè)_________、地址__________________）

　　違法事實和證據(jù)：□簽發(fā)空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額_______________

　　支票號碼_________付款人名稱_____________

　　出票人賬號_________收款人名稱___________

　　擬作出行政處罰的依據(jù)：《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　擬作出的行政處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　對上述事實和證據(jù)以及擬作出的行政處罰決定，你單位（你）可以進行陳述和申辯。如你單位（你）要求陳述或申辯，應當于收到本告知書之日起五個工作日內(nèi)將陳述和申辯意見的書面材料遞交本行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（擬作出處罰決定機關(guān)名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　備注：1．本告知書一式三份，一份人民銀行留存，一份出票人開戶銀行留存，一份送達擬被處罰單位或個人。

　　2．本告知書適用于作出非重大行政處罰決定前。

　　附式3

　　中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰意見告知書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）告字[　　]第　　號

　　擬被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________________

　　（擬被處罰個人姓名_________、性別_________、職業(yè)_________、地址__________________）

　　違法事實和證據(jù)：□簽發(fā)空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額____________

　　支票號碼_________付款人名稱__________

　　出票人賬號_________收款人名稱_________

　　擬作出行政處罰的依據(jù)：《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　擬作出的行政處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　對上述事實和證據(jù)以及擬作出的行政處罰決定，你單位（你）可以進行陳述和申辯。如你單位（你）要求陳述或申辯，應當于收到本告知書之日起五個工作日內(nèi)將陳述和申辯意見的書面材料遞交本行。

　　鑒于上述擬作出的行政處罰決定屬《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》所規(guī)定的重大行政處罰事項，根據(jù)《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》的規(guī)定，你單位（你）可以在收到本告知書之日起三個工作日內(nèi)向本行提出要求聽證的書面申請，并說明聽證的要求和理由。逾期不提出申請的，視為放棄聽證權(quán)利。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（擬作出處罰決定機關(guān)名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　　日

　　備注：1．本告知書一式三份，一份人民銀行留存，一份出票人開戶銀行留存，一份送達擬被處罰單位或個人。

　　2．本告知書適用于作出重大行政處罰決定前。

　　附式4

　　中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰決定書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）罰字[　　]第　　號

　　被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________

　　（被處罰個人姓名_________、性別_________、職業(yè)_________、 地址___________________）

　　違法事實和證據(jù)：□簽發(fā)空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額_____________

　　支票號碼_________付款人名稱___________

　　出票人賬號_________收款人名稱_________

　　處罰依據(jù)：《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　處罰的履行方式和期限：自收到行政處罰決定書之日起15日內(nèi)將罰款繳至_________（罰款代收機構(gòu)名稱、賬號），到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款，加處的罰款由代收機構(gòu)直接收繳。

　　如不服本行政處罰決定，可以在收到本決定書之日起六十日內(nèi)向_________提出行政復議申請，或者在收到本決定書之日起三個月內(nèi)向人民法院提起行政訴訟。復議期間本決定照常執(zhí)行。逾期不申請復議或不提起行政訴訟又不履行本決定的，本機關(guān)將向人民法院申請強制執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（處罰決定機關(guān)名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　附式5

　　中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　送達回證

　　┌──────┬────────────────────────────┐
　　│受送達單位　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│或受送達人　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達地址　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達文書　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│名稱及編號　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│受送達人簽字│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│收到日期　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達人簽字　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│見證人簽字　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│不能送達原因│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│備　注　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　└──────┴────────────────────────────┘
　　備注：1．如受送達人不在時，將文件交其成年家屬、近鄰、工作機關(guān)或受送達人居住地居委會代收。受送達人是法人或者其他組織的交由其收發(fā)件處簽收。

　　2．根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用＜中華人民共和國民事訴訟法＞若干問題的意見》第82條的規(guī)定，受送達人拒絕接收法律文書的，適用留置送達方式，由送達人在送達回證上記明情況，把送達文書留置在受送達人的住所，即視為送達。

　　3．代收者，由代收人在受送達人欄內(nèi)簽名或蓋章并注明與受送達人的關(guān)系。

　　附式6：中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　強制執(zhí)行申請書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）罰申字[　　]第　　號

　　強制執(zhí)行申請人名稱：______________________

　　　　　　　　　地址：____________________________________

　　法定代表人（主要負責人）：姓名___________，職務___________，

　　聯(lián)系人姓名：___________，電話___________.

　　強制執(zhí)行被申請人名稱：______________________

　　地址：______________________________________

　　法定代表人姓名___________，職務：___________.

　　我單位對___________一案，已于　　年　　月　　日作出行政處罰決定，并于　　年　　月　　日將處罰決定書（　　）罰字[　　]第　　號送達強制執(zhí)行被申請人。由于強制執(zhí)行被申請人在法定期限內(nèi)拒不履行處罰決定，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第五十一條第（三）項的規(guī)定和《中華人民共和國行政訴訟法》第六十六條的規(guī)定，特申請貴院強制執(zhí)行以下項目： __________________

　　致

　　___________人民法院

　　附：本案（　　）罰字[　　]第　　號　　書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（申請人名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　附式7

　　中國人民銀行××（分行、營業(yè)管理部、中心支行、支行）

　　空頭支票罰款收入?yún)R總月報表

　　　　年　　月　　日

　　┌─────┬──────────┬───────────┐
　　│　　　項目│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　│　　　　　│　上繳國庫罰款總額　│　協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費總額　│
　　│行名　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│××行　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│　　…　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│　　…　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│合計　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　└─────┴──────────┴───────────┘
　　行長：　　　　會計主管：　　　　復核：　　　　經(jīng)辦：

　　備注：1．支行只填報本行的“罰款總額”項目。

　　2．中心支行應逐行明細填寫轄屬支行（包括本行營業(yè)部門）的“罰款總額”項目，并合計。

　　3．中國人民銀行分行、營業(yè)管理部或省會中心支行應逐行明細填寫轄屬中心支行（包括本行營業(yè)部門）的“罰款總額”項目，并合計。