第一章　總則

　　第二章　對外投資

　　第三章　對外借款

　　第四章　對外擔(dān)保

　　第五章　附則

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)對鐵路企事業(yè)單位對外投資、借款、擔(dān)保的監(jiān)督管理，落實(shí)經(jīng)營管理責(zé)任，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定適用于鐵路企事業(yè)單位，由鐵路控股的有限責(zé)任公司和股份有限公司（統(tǒng)稱鐵路單位）。

　　第三條　鐵路單位各級法定代表人、分管負(fù)責(zé)人或者受法定代表人委托的承辦人以及其他有關(guān)人員（含外聘人員），根據(jù)其職責(zé)及在本單位進(jìn)行的對外投資、借款、擔(dān)保中所起的作用，分別承擔(dān)直接責(zé)任、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

　　有關(guān)責(zé)任者因工作調(diào)動、離退休等原因脫離原單位的，仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。調(diào)離鐵路單位的，應(yīng)由原所在單位與現(xiàn)任職單位協(xié)商解決，或者將有關(guān)材料移送現(xiàn)任職單位處理。離退休人員在職期間違反本規(guī)定，應(yīng)給予撤職以上（含撤職）處分的，可降低其享受的行政級別待遇。現(xiàn)任法定代表人，對其任職前形成的對外投資、借款、擔(dān)保及由此產(chǎn)生的債權(quán)、債務(wù)，有承接和加強(qiáng)管理的責(zé)任。

　　第四條　鐵路單位在對外投資、借款、擔(dān)保中，有關(guān)責(zé)任者因違法行為而觸犯刑律的，移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任；

　　有關(guān)責(zé)任者有其他違反黨紀(jì)政紀(jì)行為，構(gòu)成違紀(jì)的，按照有關(guān)黨紀(jì)政紀(jì)規(guī)定，一并予以追究。

　　第五條　因工作失職或者違反規(guī)定進(jìn)行對外投資、借款、擔(dān)保活動，給國家、集體造成經(jīng)濟(jì)損失的，要區(qū)分不同責(zé)任和情節(jié)，給予有關(guān)責(zé)任者行政處分，造成較大以上經(jīng)濟(jì)損失的外聘人員，應(yīng)同時予以解聘；

　　凡受到行政處分的有關(guān)責(zé)任者（含離退休人員），應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額，予以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償。

　　追究有關(guān)責(zé)任者的行政責(zé)任時，不能用其他對外投資、借款、擔(dān)保中的收益，折抵本次的經(jīng)濟(jì)損失。

　　第六條　受到降級以上（含降級）處分的責(zé)任者，兩年內(nèi)不得擔(dān)任與原任職務(wù)相當(dāng)或高于原任的職務(wù)。

　　第七條　因工作失誤，造成對外投資、擔(dān)保中經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額和情節(jié)，并結(jié)合對有關(guān)經(jīng)營指標(biāo)的考核，給予直接責(zé)任者批評教育、通報，或者免職、解聘的組織處理。

　　第八條　有關(guān)責(zé)任者在造成經(jīng)濟(jì)損失后，及時采取措施，減少損失或挽回?fù)p失的，可從輕、減輕或免予處理，未及時采取措施或措施不力繼續(xù)造成損失，以及弄虛作假、隱瞞不報的，從重、加重處理。

　　第九條　對符合有關(guān)規(guī)定和程序的對外投資、擔(dān)保，因自然災(zāi)害等不可抗拒或其它不可預(yù)見的原因造成經(jīng)濟(jì)損失的，當(dāng)事人不承擔(dān)責(zé)任，但應(yīng)采取積極措施，避免或減少損失。

　　鐵路單位迫于上級壓力而進(jìn)行的對外投資、借款、擔(dān)保，應(yīng)由作出決定的上級單位和個人承擔(dān)責(zé)任。來自路外壓力的，要及時將有關(guān)情況向上級主管部門報告，未向上級主管部門報告，并造成經(jīng)濟(jì)損失的，有關(guān)責(zé)任者應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

　　第二章　對外投資

　　第十條　本規(guī)定所指對外投資包括：鐵路單位以貨幣資金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等，對本單位以外的投資、合資、聯(lián)營、購買和持有其他企業(yè)股份，或者購買有價證券等其他投資行為。

　　第十一條　鐵路單位在對外投資中，有下列情形之一，造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記大過處分。造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至降級處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過至記大過處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　　（一）對投資項(xiàng)目未進(jìn)行充分考慮，缺乏科學(xué)論證，法律手續(xù)不完備，或者投資前期的其它準(zhǔn)備工作不充分，就盲目決策進(jìn)行投資的；

　　（二）違反規(guī)定，越權(quán)審批，或者擅自立項(xiàng)、擴(kuò)大規(guī)模的；

　　（三）不具備投資主體資格，擅自決定對外投資的；

　　（四）應(yīng)當(dāng)起訴，但在訴訟時效期間未起訴，或者在訴訟期間應(yīng)主張權(quán)利（包括應(yīng)訴、舉證、申請執(zhí)行等）未主張權(quán)利的；

　　（五）因經(jīng)營管理不善，用人不當(dāng)?shù)仍颍率贡煌顿Y企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重虧損的；

　　（六）隱匿投資收益或者未及時足額收取應(yīng)得利潤，造成國家、集體財產(chǎn)流失的。

　　第十二條　鐵路單位在對外投資中，有下列情形之一，造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者記過至降級處分。造成重大損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記大過至降級處分；負(fù)重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過至記大過處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　　（一）重大投資項(xiàng)目未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論，個人擅自決策，或者先由個人作出決策，事后補(bǔ)辦手續(xù)的；

　　（二）經(jīng)集體決策為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬經(jīng)營管理的企業(yè)或者個人投資的；

　　（三）挪用建設(shè)資金或其他專項(xiàng)款對外投資的；

　　（四）違反規(guī)定集資、籌資的；

　　（五）違反國家現(xiàn)行法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，被司法機(jī)關(guān)、政府有關(guān)部門責(zé)令停工停產(chǎn)、吊銷營業(yè)執(zhí)照，或者被罰款、沒收財產(chǎn)的；

　　（六）在對外投資中，有其它失職及違反規(guī)定行為的。

　　第三章　對外借款

　　第十三條　本規(guī)定所稱對外借款是指：鐵路單位將屬于本單位可支配的貨幣資金借給其他單位或者個人的行為。

　　鐵路單位不得向路外單位和個人提供借款；鐵路單位之間相互調(diào)劑資金余缺，必須經(jīng)過各級鐵道結(jié)算中心辦理。

　　第十四條　鐵路單位違反規(guī)定對外提供借款，有下列情形之一，造成較大以下經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記過處分。造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至降級處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過處分。造成重大損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過至降級處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　　（一）個人擅自決策，借給其他單位和個人的；

　　（二）經(jīng)集體決策借給領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬所經(jīng)營管理的企業(yè)或者個人的；

　　（三）借出款項(xiàng)，被政府等有關(guān)部門罰沒的；

　　（四）以對外借款名義，從事股票、債券、期貨等有價證券買賣或者有其他違反國家金融政策的；

　　（五）挪用建設(shè)資金和專項(xiàng)資金的；

　　（六）其他違反規(guī)定對外借款的。

　　第四章　對外擔(dān)保

　　第十五條　本規(guī)定所稱對外擔(dān)保是指：鐵路單位以第三人的身份，為本單位以外的債務(wù)人，以確保債權(quán)清償為目的的保證行為。包括設(shè)定質(zhì)權(quán)（以動產(chǎn)或權(quán)利證書交付債權(quán)人占有）、抵押權(quán)（以不動產(chǎn)作保而不轉(zhuǎn)移占有），或者作為“保證人”承擔(dān)履行債務(wù)的責(zé)任或連帶責(zé)任的行為。

　　第十六條　有下列情形之一，造成較大以下經(jīng)濟(jì)損失的，給予直接責(zé)任者警告至記過處分。造成較大經(jīng)濟(jì)損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至降級處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記過處分。造成重大損失的，對負(fù)有直接責(zé)任者，給予記大過至撤職處分；負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予記過至降級處分；負(fù)有重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任者，給予警告至記大過處分。造成巨大經(jīng)濟(jì)損失的，加重處分。

　　（一）個人擅自決策，為其他單位和個人提供擔(dān)保的；

　　（二）經(jīng)集體決策為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬經(jīng)營管理的企事業(yè)單位或者為個人提供擔(dān)保的；

　　（三）不了解債務(wù)人資信情況，盲目提供擔(dān)保的；

　　（四）因違反規(guī)定對外擔(dān)保導(dǎo)致本單位資金被劃撥，或者質(zhì)押、抵押的財產(chǎn)被變賣清償?shù)模?/p>

　　（五）因工作不負(fù)責(zé)任，致使其他單位、個人或者掛靠單位以本單位名義從事?lián)５冉?jīng)濟(jì)活動，而承擔(dān)連帶責(zé)任的；

　　（六）在對外擔(dān)保中，有其他違反規(guī)定行為的。

　　第五章　附則

　　第十七條　本規(guī)定所稱集體決策是指：鐵路單位的領(lǐng)導(dǎo)集體或者董事會成員按照民主集中制的原則，對重要投資項(xiàng)目和擔(dān)保事項(xiàng)以及大額度資金使用問題，通過黨委會、行政辦公會、董事會等會議形式，認(rèn)真研究討論并獲得通過的決策。

　　集體決策一般應(yīng)具備以下資料：

　　（一）由職能部門提交有關(guān)項(xiàng)目的優(yōu)選方案、項(xiàng)目建議書及可行性研究報告等；

　　（二）有關(guān)各方的資信報告以及相關(guān)的法律文書，資金籌措情況報告，向上級或者政府有關(guān)部門提交的請示報告以及批復(fù)文件等；

　　（三）集體研究討論的會議記錄，決議或者決定的文稿等原始書面材料。

　　雖然經(jīng)集體研究，但確有失職或違反規(guī)定行為，造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)，追究直接責(zé)任人、主管負(fù)責(zé)人和分管負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　對重大投資、擔(dān)保項(xiàng)目的集體決策過程中，有關(guān)人員明確持反對意見，而且事實(shí)證明所持意見是正確的，不承擔(dān)錯誤決策的責(zé)任。

　　第十八條　本規(guī)定所稱直接經(jīng)濟(jì)損失是指：對外投資的本金（實(shí)物）和合同規(guī)定的收益；對外借款的本金和收益（利息）；因?qū)ν鈸?dān)保而承擔(dān)的主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用；其它與直接責(zé)任者行為有直接關(guān)系的經(jīng)濟(jì)損失。由此引發(fā)的其它經(jīng)濟(jì)損失，為間接經(jīng)濟(jì)損失。主要計(jì)算直接經(jīng)濟(jì)損失。

　　第十九條　造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額界定：

　　（一）依據(jù)《黨員領(lǐng)導(dǎo)干部犯嚴(yán)重官僚主義失職錯誤黨紀(jì)處分的暫行規(guī)定》，對外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額，按以下標(biāo)準(zhǔn)確定：較大經(jīng)濟(jì)損失為5萬元以上至10萬元以下，重大經(jīng)濟(jì)損失為10萬元以上至50萬元以下，巨大經(jīng)濟(jì)損失為50萬元以上；

　　（二）鐵路大中型企業(yè)及較大的事業(yè)單位，可按以下數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)掌握：較大經(jīng)濟(jì)損失為10萬元以上至50萬元以下，重大經(jīng)濟(jì)損失為50萬元以上至200萬元以下，巨大經(jīng)濟(jì)損失為200萬元以上。

　　本規(guī)定所稱以上，包含本數(shù)。

　　第二十條　對外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失的時間界定：

　　（一）在對外投資、借款、擔(dān)保中，有關(guān)責(zé)任者因失職或者違反規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失，需要追究紀(jì)律責(zé)任的，以立案調(diào)查時間為止確定損失數(shù)額，通過辦案或者通過有關(guān)責(zé)任者采取措施挽回的經(jīng)濟(jì)損失，仍計(jì)算為直接經(jīng)濟(jì)損失，在量紀(jì)時可做為從輕、減輕或者免予處分的情節(jié)考慮；

　　（二）因工作失誤，有關(guān)責(zé)任者未構(gòu)成違紀(jì)，但需要作出組織處理的，以對外投資、借款、擔(dān)保所簽訂的合同、協(xié)議事實(shí)上已終止的時間，或者發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目已發(fā)生重大損失并且無法挽回，以及破產(chǎn)、解散后清算的時間確定損失數(shù)額。

　　第二十一條　有關(guān)責(zé)任者因失職或者違反規(guī)定，造成對外投資、借款、擔(dān)保中經(jīng)濟(jì)損失，須追究行政責(zé)任的，同時處以2000元至10000元的經(jīng)濟(jì)賠償；凡個人擅自決策的，加重經(jīng)濟(jì)賠償；凡個人決策為個人或者為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬的，由直接責(zé)任者全額賠償。

　　第二十二條　因工作失職或者違反規(guī)定對外投資、借款、擔(dān)保，按照本規(guī)定應(yīng)給予有關(guān)責(zé)任者紀(jì)律處分的案件，由行政監(jiān)察部門受理；有關(guān)責(zé)任者違反黨紀(jì)案件，由黨的紀(jì)律檢查委員會受理。

　　第二十三條　對因工作失誤而造成經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任者的免職、解聘的組織處理，由行政監(jiān)察部門提出監(jiān)察建議書，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照任免管理權(quán)限和程序，由干部、人事、勞資部門辦理有關(guān)手續(xù)；對給予批評教育或者通報的，由行政監(jiān)察部門執(zhí)行。

　　第二十四條　造成經(jīng)濟(jì)損失的數(shù)額，由行政監(jiān)察部門會同財務(wù)、審計(jì)部門確認(rèn)。對有關(guān)責(zé)任者經(jīng)濟(jì)賠償?shù)慕痤~，由行政監(jiān)察部門確認(rèn)，并向所在單位財務(wù)部門出具“經(jīng)濟(jì)賠償通知書”，由所在單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)向有關(guān)責(zé)任者收繳，歸鐵路單位所有。

　　有關(guān)責(zé)任者不按期交納賠償款的，在保障其基本生活費(fèi)的情況下，由所在單位財務(wù)部門從其工資中扣除。

　　第二十五條　對本規(guī)定發(fā)布之前鐵路單位在對外投資、借款、擔(dān)保中造成經(jīng)濟(jì)損失案件的處理，應(yīng)在查清事實(shí)、分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，具體案情，具體分析，既充分考慮國家宏觀政策調(diào)整等客觀因素的影響，也要實(shí)事求是地給予有關(guān)責(zé)任者必要的處理。

　　（一）本規(guī)定發(fā)布前，領(lǐng)導(dǎo)班子成員經(jīng)過某種形式的集體決策而進(jìn)行的對外投資、借款、擔(dān)保，造成損失，需要追究紀(jì)律責(zé)任的，可依照本規(guī)定的量紀(jì)標(biāo)準(zhǔn)，從輕、減輕處分；

　　（二）本規(guī)定發(fā)布前，鐵路單位對路內(nèi)其他單位或者向本單位所屬多經(jīng)、集經(jīng)企業(yè)投資，以及因解決職工子女就業(yè)等政策性原因進(jìn)行的投資，造成經(jīng)濟(jì)損失，需要給予有關(guān)責(zé)任者紀(jì)律處分的，可從輕、減輕或者免予處分；

　　（三）根據(jù)自查從寬、被查從嚴(yán)的原則，對在鐵路系統(tǒng)開展“對外投資、借款、擔(dān)保的執(zhí)法監(jiān)察”工作期間，有關(guān)責(zé)任者能夠認(rèn)真自查自糾，并積極采取措施，減少或挽回?fù)p失的，在計(jì)算損失數(shù)額時，以最終損失計(jì)算，并可按照本規(guī)定放寬一檔或者免予處分。對態(tài)度不積極、自查自糾不力，甚至頂風(fēng)違紀(jì)的責(zé)任者，要從重加重處理。

　　前款所述對責(zé)任人可以從輕、減輕或免予處分的政策性規(guī)定，均不適用于個人決策為個人，或者為領(lǐng)導(dǎo)班子成員的配偶、子女、親屬而進(jìn)行的投資、借款、擔(dān)保。

　　第二十六條　本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，國家法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十七條　本規(guī)定由鐵道部監(jiān)察局負(fù)責(zé)解釋。鐵路企事業(yè)單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合所在單位實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則，報上一級監(jiān)察部門備案。

　　附件：

經(jīng)濟(jì)賠償通知書

　　——————－財務(wù)處（科、室）：

　　根據(jù)＿＿＿＿＿＿＿＿決定，×××同志應(yīng)自接到此決定后，3個月內(nèi)向你處（科、室）交納經(jīng)濟(jì)賠償金＿＿＿元，如不能按期交納，請分期從其工資中予以扣除。

　　年????? 月????? 日
（章）
注：此件應(yīng)一式三份，其中交本人一份，留存一份。