為進(jìn)一步規(guī)范外國政府貸款轉(zhuǎn)貸管理的程序，切實加強外國政府貸款及其項目的管理，保證外國政府貸款的有效使用和按時償還，現(xiàn)將有關(guān)問題規(guī)定如下：

　　一、本規(guī)定適用于所有利用外國政府貸款（包括北歐投資銀行和北歐發(fā)展基金貸款以及由財政部認(rèn)可的國外優(yōu)惠貸款）項目。

　　二、外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，除貸款國另有規(guī)定外，由中國進(jìn)出口銀行等國家政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行和交通銀行承辦。其他金融機構(gòu)受委托需辦理外國政府貸款的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，由金融機構(gòu)向財政部提出申請，財政部將根據(jù)項目的具體條件個案審批。

　　從事外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的銀行及金融機構(gòu)以下簡稱代理銀行或轉(zhuǎn)貸銀行。

　　三、按照不同的還款責(zé)任，外國政府貸款項目分為以下三種類型：

　　（一）第一類項目，是指各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市財政廳、局（以下簡稱省級財政部門）經(jīng)審查評估同意作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任的項目。

　　（二）第二類項目，是指項目單位作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任，省級財政部門經(jīng)審查評估同意提供還款保證的項目。

　　（三）第三類項目，是指項目單位作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任，轉(zhuǎn)貸銀行作為對外最終還款人的項目。對此類項目，省級財政部門既不作為借款人也不提供還款保證。

　　貸款項目的類型由省級財政部門在向財政部申報項目時予以明確。

　　上述分類方法適用于本規(guī)定執(zhí)行之日后的轉(zhuǎn)貸項目。本規(guī)定執(zhí)行之日前的轉(zhuǎn)貸項目繼續(xù)按轉(zhuǎn)貸銀行與項目單位簽定的轉(zhuǎn)貸協(xié)議辦理。

　　四、第一類項目的轉(zhuǎn)貸，由省級財政部門向財政部推薦代理銀行。財政部根據(jù)省級財政部門的推薦，審核后委托代理銀行辦理財務(wù)代理業(yè)務(wù)。代理銀行不對項目進(jìn)行評估。在貸款國政府批準(zhǔn)項目后，由財政部與代理銀行簽署財務(wù)代理委托協(xié)議，代理銀行代表財政部與有關(guān)省級財政部門簽定項目的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報財政部備案。

　　省級財政部門可根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r制定與項目單位或省級以下財政部門的轉(zhuǎn)貸辦法，并報財政部備案。如需改變轉(zhuǎn)貸條件，應(yīng)事先報財政部批準(zhǔn)。

　　代理銀行一律不得擅自改變此類項目的轉(zhuǎn)貸條件。

　　五、第二類項目的轉(zhuǎn)貸，由項目單位選擇轉(zhuǎn)貸銀行，通過省級財政部門對其確認(rèn)同意后上報財政部。財政部審核后委托轉(zhuǎn)貸銀行辦理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。省級財政部門應(yīng)向轉(zhuǎn)貸銀行提供還款保證（還款保證書格式另發(fā)），并報財政部備案。轉(zhuǎn)貸銀行原則上不對項目進(jìn)行評估。貸款國政府批準(zhǔn)項目后，轉(zhuǎn)貸銀行與項目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報送財政部和省級財政部門備案。

　　轉(zhuǎn)貸銀行在事先征得省級財政部門的同意后，可根據(jù)貸款項目的財務(wù)狀況和還款能力以及項目的投資回收期適當(dāng)縮短貸款的償還期限。省級財政部門根據(jù)縮短后的償還期限出具還款保證。在償還期限內(nèi)，項目單位負(fù)責(zé)向轉(zhuǎn)貸銀行償還貸款，省級財政部門履行擔(dān)保責(zé)任，直至償清全部貸款。在項目單位和擔(dān)保人完全履行轉(zhuǎn)貸協(xié)議項下的貸款本息后，如貸款國政府無特殊要求，轉(zhuǎn)貸銀行可自行安排提前收回的貸款并對外承擔(dān)還款責(zé)任。

　　六、對于第一、二類項目，如項目單位和省級財政部門未能有效履行還款和擔(dān)保責(zé)任而導(dǎo)致不能按期對外還款時，轉(zhuǎn)貸銀行必須予以對外墊付。轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)將對外墊付的本息、罰息及按國家規(guī)定可收取的有關(guān)費用的明細(xì)清單在對外墊款后及時上報財政部，并抄報有關(guān)省級財政部門。財政部審核無誤后，將采取中央財政對地方財政部門扣款等措施，并按實際發(fā)生額與加收罰息之和以相同幣種或按撥付日銀行外匯賣出價折算成的人民幣撥付轉(zhuǎn)貸銀行。

　　中國進(jìn)出口銀行對外墊付的處理辦法按財政部有關(guān)規(guī)定辦理。

　　七、第三類項目的轉(zhuǎn)貸，由項目單位推薦轉(zhuǎn)貸銀行，經(jīng)省級財政部門上報財政部，財政部審核后通知轉(zhuǎn)貸銀行辦理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)貸銀行接到通知后，對項目進(jìn)行獨立評估，根據(jù)評估情況自主決定是否轉(zhuǎn)貸。轉(zhuǎn)貸銀行對確定轉(zhuǎn)貸的項目承擔(dān)最終對外還款責(zé)任。貸款國政府批準(zhǔn)項目后，轉(zhuǎn)貸銀行與項目單位簽定轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報財政部備案。

　　如貸款國政府無特殊要求，轉(zhuǎn)貸銀行可以采取脫鉤轉(zhuǎn)貸的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。轉(zhuǎn)貸銀行根據(jù)項目自身的生命周期和實際投資回收期重新確定轉(zhuǎn)貸條件。重新確定的轉(zhuǎn)貸條件中，政府軟貸款部分貸款期限不得少于建設(shè)期結(jié)束后的5年，貸款利率和費用不得超過原貸款利率及費用2個百分點。如貸款國政府無特殊要求，轉(zhuǎn)貸銀行可自行安排提前收回的貸款并對外承擔(dān)還款責(zé)任。

　　八、轉(zhuǎn)貸銀行接到財政部的財務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸委托的通知后，對第一、二類項目應(yīng)在1個月內(nèi)將承接財務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的意見函告財政部，對第三類項目應(yīng)在兩個月內(nèi)將承接轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的意見函告財政部。

　　九、經(jīng)商財政部同意后，轉(zhuǎn)貸銀行可根據(jù)不同貸款項目的分類和銀行內(nèi)部的管理規(guī)定制定相應(yīng)的外國政府貸款代理或轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的具體辦理程序。

　　十、轉(zhuǎn)貸銀行辦理外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的有關(guān)費用及財務(wù)核算管理辦法由財政部另行規(guī)定。

　　十一、省級財政部門、轉(zhuǎn)貸銀行和項目單位應(yīng)嚴(yán)格遵守各方簽訂的轉(zhuǎn)貸協(xié)議。借款人應(yīng)提前做好貸款還本付息付費的準(zhǔn)備工作，保證按時足額償還貸款本息。擔(dān)保人應(yīng)切實履行擔(dān)保責(zé)任。各轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)加強對外國政府貸款轉(zhuǎn)貸工作的管理，認(rèn)真做好金融服務(wù)，保證按期對外還款。

　　十二、轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)在每季度終了15日內(nèi)按財政部的有關(guān)要求編制統(tǒng)計表上報財政部。

　　十三、對違反本通知要求，有下列行為之一者，財政部將采取通報批評、暫停對外提出有關(guān)地區(qū)利用外國政府貸款項目以及暫停轉(zhuǎn)貸銀行從事外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)等處罰措施：

　　（一）省級財政部門、轉(zhuǎn)貸銀行和項目單位不履行財務(wù)代理委托協(xié)議、轉(zhuǎn)貸協(xié)議，還款承諾函（保證書）項下的義務(wù)，未能按時對外還款或履行擔(dān)保協(xié)議的；

　　（二）為獲得轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)貸銀行利用非正當(dāng)手段從事競爭的；

　　（三）省級財政部門和轉(zhuǎn)貸銀行擅自改變轉(zhuǎn)貸條件和貸款用途的；

　　（四）轉(zhuǎn)貸銀行未按有關(guān)規(guī)定向財政部報送外國政府貸款統(tǒng)計資料的。

　　十四、國務(wù)院有關(guān)部門及計劃單列集團(tuán)所屬單位或企業(yè)利用外國政府貸款項目的轉(zhuǎn)貸管理，參照本通知辦理。其中辦理第一、二類項目的財務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸時，財務(wù)代理委托協(xié)議或轉(zhuǎn)貸協(xié)議中應(yīng)明確還款責(zé)任，并嚴(yán)格按有關(guān)協(xié)議執(zhí)行。

　　十五、現(xiàn)行外國政府貸款轉(zhuǎn)貸管理的有關(guān)規(guī)定和辦法與本通知有不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

　　十六、本規(guī)定自2000年1月1日起執(zhí)行。