各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行，各直屬院校：

　　現(xiàn)將《進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的若干規(guī)定》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中的意見(jiàn)、建議，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行。

　　附：進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的若干規(guī)定

　　為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、中國(guó)人民銀行《貸款通則》和國(guó)家有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法規(guī)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)要求切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)持續(xù)、高效、健康發(fā)展，現(xiàn)就過(guò)渡期鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的有關(guān)問(wèn)題，作如下規(guī)定：

　　一、按照商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)要求掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款基本原則

　　辦理鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款必須堅(jiān)持“市場(chǎng)導(dǎo)向，效益前提，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，以效定貸，科學(xué)管理，講求貸款效益性、流動(dòng)性和安全性，努力提高貸款質(zhì)量和貸款盈利水平；必須堅(jiān)持“有借有還，到期歸還，量力而行，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，合理確定每個(gè)企業(yè)、項(xiàng)目貸款數(shù)額、期限和不同行業(yè)，不同貸款性質(zhì)最低的資本金比例和資產(chǎn)負(fù)債比例，降低貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)；必須堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，優(yōu)化配置，突出重點(diǎn)，集中與分散相結(jié)合”的原則，實(shí)施信貸集約經(jīng)營(yíng)，提高貸款在高收益、低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的比重，提高貸款在經(jīng)營(yíng)管理好、經(jīng)濟(jì)效益高、信用程度佳的特一級(jí)信用企業(yè)、龍頭骨干企業(yè)、集團(tuán)企業(yè)、科技型企業(yè)、外向型企業(yè)、橫向聯(lián)合企業(yè)的比重；必須堅(jiān)持國(guó)家區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策，促使企業(yè)產(chǎn)品上質(zhì)量、上效益、上水平，實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，由“量”的擴(kuò)張向“質(zhì)”的提高轉(zhuǎn)變，推動(dòng)地區(qū)間企業(yè)協(xié)調(diào)、健康發(fā)展；必須堅(jiān)持在支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工業(yè)發(fā)展的同時(shí)，重視支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)第三產(chǎn)業(yè)，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，能源、交通、通訊、資源開(kāi)發(fā)等基礎(chǔ)行業(yè)的發(fā)展，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展后勁和整體發(fā)展水平。

　　二、按照商業(yè)性貸款性質(zhì)掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款對(duì)象和條件

　?。ㄒ唬┵J款對(duì)象

　　1．鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村辦企業(yè)，（含合資、合作、聯(lián)營(yíng)、股份制、股份合作制企業(yè)）；

　　2．私營(yíng)、個(gè)體企業(yè)；

　　3．企業(yè)化經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位。

　?。ǘ┵J款條件

　　企業(yè)（項(xiàng)目）申請(qǐng)貸款，除必須符合《貸款通則》中規(guī)定的貸款基本條件和貸款發(fā)放條件外，還必須遵循以下要求：

　　1．發(fā)放短期貸款和中長(zhǎng)期技改貸款，借款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須正常，不合理占用的貸款得到了糾正，不合理占?jí)旱馁Y金得到了改善，并按銀行要求制定了切實(shí)可行的改善經(jīng)營(yíng)管理的措施，在其帳戶內(nèi)保持相當(dāng)借款余額10％以上的支付保證金，資產(chǎn)負(fù)債率低于70％，風(fēng)險(xiǎn)度低于0．7.

　　2．發(fā)放中長(zhǎng)期新建項(xiàng)目貸款，新建項(xiàng)目必須確有效益，產(chǎn)品確有市場(chǎng)，企業(yè)法人的所有者權(quán)益不低于項(xiàng)目所需總投資的25％，其他自籌資金能及時(shí)到位，各項(xiàng)手續(xù)完備。

　　3．按照資金、技術(shù)、人才、效益相結(jié)合的原則進(jìn)行綜合投入，并實(shí)行增量與存量掛鉤，形成增量帶運(yùn)存量盤(pán)活的機(jī)制。

　　4．對(duì)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策，并有下列行為之一的企業(yè)，不予貸款，并收回已發(fā)放的貸款：

　?。?）借款用于企業(yè)注冊(cè)資本金、股本金或法定資本金實(shí)收資本不到位的；

　　（2）資本金不落實(shí)或所有者權(quán)益達(dá)不到銀行最低比例要求，投資有缺口的企業(yè)或項(xiàng)目；

　?。?）企業(yè)套用貸款，牟取非法收入的；

　?。?）企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品嚴(yán)重積壓又不積極處理，應(yīng)收款項(xiàng)多又不積極催收，長(zhǎng)期占?jí)嘿J款不歸還的；

　?。?）企業(yè)嚴(yán)重虧損，資不抵債，又無(wú)補(bǔ)償來(lái)源的；

　?。?）企業(yè)利潤(rùn)分配不合理，不積極補(bǔ)充資本金，分光、用光的；

　?。?）企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)，有欺騙銀行行為的。

　　三、切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款安全管理

　?。ㄒ唬﹫?jiān)持貸款抵押擔(dān)保制度

　　發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款原則上要辦理抵押擔(dān)保手續(xù)，信用貸款僅限于特級(jí)信用企業(yè)短期貸款，且數(shù)量和范圍要逐步縮小。在辦理保證人擔(dān)保貸款時(shí)，要突出對(duì)保證人資格、經(jīng)濟(jì)能力以及保證人是否已辦理其他擔(dān)保事宜進(jìn)行審查。在辦理抵押貸款時(shí)，要突出對(duì)抵押物或質(zhì)物的有效性、合法性以及變現(xiàn)能力進(jìn)行審查。

　?。ǘ┖侠泶_定貸款額度和期限

　　對(duì)符合上述貸款條件的企業(yè)發(fā)放短期貸款，主要根據(jù)企業(yè)銷(xiāo)售資金率和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期確定貸款數(shù)額和期限；發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，主要根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)周期、自籌資金情況、經(jīng)濟(jì)效益和實(shí)際償債能力，在《貸款通則》規(guī)定的最高期限內(nèi)，合理確定貸款數(shù)額和限期。

　?。ㄈ﹪?yán)格掌握貸款審批權(quán)限

　　實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，各級(jí)行要加強(qiáng)縱向責(zé)任制約，根據(jù)貸款數(shù)額大小，風(fēng)險(xiǎn)高低，確定各級(jí)行貸款審批權(quán)限。新開(kāi)戶企業(yè)第一筆貸款和中長(zhǎng)期貸款，原則上上收到縣（市）行以上審批，未經(jīng)授權(quán)不得越權(quán)審批。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中長(zhǎng)期貸款余額3000萬(wàn)元以上，短期貸款余額5000萬(wàn)元以上的項(xiàng)目要報(bào)總行審批。

　?。ㄋ模┘訌?qiáng)貸款早期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

　　在堅(jiān)持對(duì)借款人貸前嚴(yán)格調(diào)查評(píng)估，切實(shí)落實(shí)有效擔(dān)保抵押措施的同時(shí)，針對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款存在的問(wèn)題，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期監(jiān)測(cè)。發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警信號(hào)，及時(shí)采取有效防范措施，并相應(yīng)調(diào)整和改善對(duì)借款企業(yè)的信貸策略，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　?。ㄎ澹┵J款債務(wù)轉(zhuǎn)移和清償管理

　　1．借款企業(yè)變更經(jīng)營(yíng)管理體制，貸款行必須參與并監(jiān)督借款企業(yè)貸款債務(wù)分割和轉(zhuǎn)移。凡因貸款債務(wù)分割和轉(zhuǎn)移使債務(wù)人發(fā)生變化，新舊債務(wù)人必須與債權(quán)人重新辦理借款手續(xù)。

　　2．借款企業(yè)實(shí)行承包、租賃，貸款行必須參與承包、租賃企業(yè)的清產(chǎn)核資和承包、租賃協(xié)議簽定，明確償債責(zé)任，并辦理相應(yīng)的債務(wù)轉(zhuǎn)移和抵押擔(dān)保手續(xù)。

　　3．借款企業(yè)實(shí)行股份制或股份合作制改造，貸款行要參與其前期準(zhǔn)備工作，并落實(shí)貸款債務(wù)。

　　4．借款企業(yè)實(shí)行聯(lián)營(yíng)，貸款行要將其原有的貸款債務(wù)轉(zhuǎn)移落實(shí)到新組成的企業(yè)；不組成企業(yè)法人的，企業(yè)原有貸款債務(wù)由借款企業(yè)繼續(xù)承擔(dān)；對(duì)實(shí)行合并、兼并的企業(yè)，其貸款債務(wù)轉(zhuǎn)移到合并、兼并企業(yè)。

　　5．借款企業(yè)實(shí)行整體對(duì)外合資，貸款行要將其貸款債務(wù)轉(zhuǎn)移落實(shí)到新成立的合資企業(yè)；對(duì)部分合資企業(yè)，貸款行要按新成立的合資企業(yè)占用原貸款企業(yè)的資產(chǎn)比例承擔(dān)貸款債務(wù)。

　　6．借款企業(yè)實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓，貸款行要參與轉(zhuǎn)讓方式和價(jià)格確定工作，促使轉(zhuǎn)讓收入按照法定程序和比例清償貸款債務(wù)。

　　7．對(duì)準(zhǔn)備解體的借款企業(yè)、貸款行要配合有關(guān)部門(mén)清償或落實(shí)貸款債務(wù)。

　　8．對(duì)申請(qǐng)破產(chǎn)的借款企業(yè)，貸款行要參與破產(chǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)清理認(rèn)定和債務(wù)處置工作，嚴(yán)格按相關(guān)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定收回貸款債務(wù)。

　　9．對(duì)借轉(zhuǎn)制、破產(chǎn)逃避銀行信貸管理的借款企業(yè)，貸款行要對(duì)其實(shí)行嚴(yán)厲的信貸制裁，涉及地方或主管部門(mén)的，可以實(shí)施區(qū)域或行業(yè)信貸制裁。

　　10．在企業(yè)轉(zhuǎn)制中，對(duì)不能堅(jiān)持原則，反映不及時(shí)，監(jiān)督不力，致使貸款懸空造成貸款損失的，上級(jí)行要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

　?。?qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督，幫助企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理

　　貸款行要幫助企業(yè)建立健全財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)成本核算和科學(xué)管理，合理運(yùn)用資金，減少不合理資金占用；協(xié)助企業(yè)合理分配利潤(rùn)，不斷充實(shí)資本金，增強(qiáng)償債能力；幫助企業(yè)進(jìn)一步完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

　　（七）推廣貸款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金制度

　　要積極創(chuàng)造條件建立貸款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金制度。提取的風(fēng)險(xiǎn)基金在開(kāi)戶行專戶存儲(chǔ)，主要用于清理破產(chǎn)、關(guān)停企業(yè)無(wú)力償還的債務(wù)，有余時(shí)，可以有償用于轄區(qū)特一級(jí)信用企業(yè)和繳存風(fēng)險(xiǎn)基金企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)。

　　四、加強(qiáng)貸款質(zhì)量監(jiān)控和信貸管理監(jiān)督檢查

　?。ㄒ唬┙⒑屯晟瀑J款質(zhì)量監(jiān)控制度

　　貸款行要嚴(yán)格按照上級(jí)行規(guī)定的不良貸款標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)不良貸款進(jìn)行分類登記、監(jiān)測(cè)、考核和催收，并按照“8、5、2”比例目標(biāo)，制定清收規(guī)劃和分年度清收計(jì)劃，建立獎(jiǎng)懲目標(biāo)責(zé)任制，保證各項(xiàng)清收措施落到實(shí)處?？傂袑⒅攸c(diǎn)監(jiān)控各分行逾期貸款比例，呆滯貸款比例，呆帳貸款比例，中長(zhǎng)期貸款比例和貸款利息收回率。

　?。ǘ┘訌?qiáng)貸款管理監(jiān)督檢查

　　各級(jí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸部門(mén)，要定期和不定期對(duì)轄區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，如：信貸政策、制度貫徹落實(shí)情況；基礎(chǔ)管理、責(zé)任制健全完善情況；上級(jí)行各項(xiàng)考核指標(biāo)分解、落實(shí)、完成情況；貸款條件、期限、利率掌握情況；調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、優(yōu)化信貸投向，盤(pán)活信貸存量的措施、辦法等。

　　五、強(qiáng)化貸款管理基礎(chǔ)工作，進(jìn)一步提高信貸管理水平

　　（一）健全貸款企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案和行業(yè)經(jīng)濟(jì)信息

　　企業(yè)申請(qǐng)貸款，貸款行要進(jìn)行評(píng)估論證，經(jīng)批準(zhǔn)同意發(fā)放的貸款，貸款行要建立貸款企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)檔案。檔案主要內(nèi)容包括企業(yè)的法律地位，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及主要負(fù)責(zé)人情況，貸款調(diào)查和企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，貸款登記簿等。

　　各級(jí)行要高度重視貸款鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)行業(yè)管理，及時(shí)搜集、整理并反饋行業(yè)經(jīng)濟(jì)信息和貸款管理情況，提高工作預(yù)見(jiàn)性，決策準(zhǔn)確性，風(fēng)險(xiǎn)防范的時(shí)效性。

　　（二）建立貸款管理報(bào)告制度和信息反饋制度

　　各分行要按總行要求及時(shí)報(bào)送“貸款企業(yè)半年報(bào)”和“2萬(wàn)戶貸款重點(diǎn)企業(yè)季報(bào)”，以及工作總結(jié)和其他經(jīng)驗(yàn)材料。總行將及時(shí)通報(bào)各分行典型工作經(jīng)驗(yàn)及有關(guān)考核情況，推動(dòng)上下級(jí)行之間、各分行間經(jīng)驗(yàn)交流，不斷提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理水平。

　　（三）加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊(duì)伍建設(shè)

　　1．各級(jí)行必須高度重視和切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊(duì)伍建設(shè)，選拔德才兼?zhèn)淙藛T充實(shí)信貸第一線，以適應(yīng)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理，提高貸款質(zhì)量和效益的需要。

　　2．強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸人員培訓(xùn)，多渠道、多形式組織信貸人員學(xué)習(xí)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)理論和相關(guān)科學(xué)業(yè)務(wù)知識(shí)與實(shí)踐，實(shí)習(xí)和掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，尤其是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和實(shí)務(wù)。

　　3．實(shí)行考核晉級(jí)，達(dá)標(biāo)上崗制度，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸干部崗位培訓(xùn)與管理，制定達(dá)標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)和辦法，完善激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)信貸人員的積極性和創(chuàng)造性，并保持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定。

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