一、代客辦理外匯買(mǎi)賣(mài)的對(duì)象
　　凡擁有外匯的中國(guó)境內(nèi)的企、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體（包括外商投資企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)）、及其他單位，由于開(kāi)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和國(guó)際金融活動(dòng)，需要買(mǎi)賣(mài)外匯者，均可委托本行代為辦理。

　二、外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)種類(lèi)
　　外匯買(mǎi)賣(mài)貨幣系指各種可自由兌換的貨幣。
　　（一）即期外匯買(mǎi)賣(mài)
　　在外匯買(mǎi)賣(mài)成交日后，兩個(gè)工作日以?xún)?nèi)交割的交易。
　　（二）遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)
　　在外匯買(mǎi)賣(mài)成交后，超過(guò)兩個(gè)工作日交割的交易。包括固定交割日和選擇外匯交割日兩種：
　　固定交割日是指按指定日期進(jìn)行的外匯交割交易。這類(lèi)交易的外匯交割既不能提前，也不能推后。
　　選擇外匯交割日是指客戶(hù)可在成交日的第三天起至約定期限內(nèi)的任何一天內(nèi)按約定的匯率進(jìn)行外匯交割的交易。

　三、外匯買(mǎi)賣(mài)的金額和期限
　　（一）每筆交易金額最小為２萬(wàn)美元或等值的其他外匯。
　　（二）遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)的期限一般為一至六個(gè)月。超過(guò)六個(gè)月者，視具體情況另行商定。

　四、代客辦理外匯買(mǎi)賣(mài)的具體手續(xù)
　　（一）辦理外匯買(mǎi)賣(mài)的客戶(hù)（除金融機(jī)構(gòu)外），應(yīng)提供對(duì)外簽訂有關(guān)經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易合同或者其他經(jīng)濟(jì)協(xié)議的資料，作為我行辦理代客外匯買(mǎi)賣(mài)的主要依據(jù)。
　　（二）客戶(hù)委托我行辦理即期和遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，必須提供履約擔(dān)保。履約擔(dān)保可以使用外匯額度抵押，也可使用現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金（１００％的預(yù)交履約保證金）。
　　１．自籌外匯或現(xiàn)匯留成，應(yīng)在我行開(kāi)立外匯存款帳戶(hù)，并提供存款帳號(hào)和金額。
　　２．使用外匯額度進(jìn)行抵押擔(dān)保的，應(yīng)先經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)后，提供“批準(zhǔn)使用外匯額度通知書(shū)”，并將相應(yīng)的等值人民幣資金存入我行或提供由開(kāi)戶(hù)銀行出具的等值人民幣保函。
　　３．使用外匯額度提前結(jié)成現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金的，僅限于結(jié)成美元。
　　（三）上述有關(guān)證明經(jīng)我行審核同意后，由申請(qǐng)單位填寫(xiě)“外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)”（附式一），并提供“外匯來(lái)源證明書(shū)”（附式二），和“外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)”（附式三），經(jīng)我行審核后，辦理外匯買(mǎi)賣(mài)。我行辦妥后，將發(fā)送“外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)”（附式四），詳細(xì)說(shuō)明成交的具體內(nèi)容。
　　（四）申請(qǐng)單位委托我行辦理遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)，經(jīng)成交，即不可撤銷(xiāo)，并須按“外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)”規(guī)定如期辦理外匯交割手續(xù)，否則，不論出于何種原因，由此引起的一切損失，一概由申請(qǐng)單位承擔(dān)。如遇特別情況需要提前或推遲交割者，應(yīng)于交割日前五個(gè)工作日向我行提出修改申請(qǐng)書(shū)（附式五）。詳細(xì)說(shuō)明變更原因，經(jīng)我行同意后，重新確定新的交割日。由此而引起的一切額外支出，概由申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)。
　　（五）申請(qǐng)單位和我行均無(wú)權(quán)單方修改辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)的貨幣、金額、匯率、交割日。
　　（六）外匯買(mǎi)賣(mài)成交后，我行將于交割日借記申請(qǐng)單位的存款帳戶(hù)，并將買(mǎi)入的外匯貸記其“保證金”或“外匯存款”帳戶(hù)。
　　（七）各行受理代客外匯買(mǎi)賣(mài)，一般應(yīng)通過(guò)清算中心辦理，有條件的行經(jīng)總行同意也可自行辦理。

　五、外匯買(mǎi)賣(mài)收費(fèi)
　　我行在代客外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中，可采用國(guó)際外匯市場(chǎng)慣用的外匯買(mǎi)賣(mài)差價(jià)方式或另收取手續(xù)費(fèi)的做法。但買(mǎi)賣(mài)差價(jià)或收取手續(xù)費(fèi)都不能超過(guò)千分之一。

　六、其他
　　（一）本辦法由中國(guó)工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
　　（二）各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行可依照本辦法制定實(shí)施細(xì)則。
　附式：１．辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)
　　　　　２．辦理外匯買(mǎi)賣(mài)外匯來(lái)源證明書(shū)
　　　　　３．遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)
　　　　　４．辦理外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)
　　　　　５．遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)修改申請(qǐng)書(shū)

　附式一
　　　　　　　　　　　　　 辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號(hào)：
中國(guó)工商銀行＿＿＿＿＿＿＿＿分行：
　　我單位因辦理對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)，需支付外匯，請(qǐng)貴行在匯率起息日為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿代我單位買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿并從我單位下列外匯帳戶(hù)收付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。如遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)，交割方式采用：
　　擇期交割　　　　　　　　　　　　固定日交割
如市場(chǎng)匯率在＿＿＿＿＿天內(nèi)未能達(dá)到上述匯率水平，本申請(qǐng)書(shū)自動(dòng)撤銷(xiāo)。
　　買(mǎi)匯依據(jù)：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　買(mǎi)匯單位：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（簽名蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式二
　　　　　　　　　　　 辦理外匯買(mǎi)賣(mài)外匯來(lái)源證明書(shū)

中國(guó)工商銀行　　　　　　　　　分行：
　　關(guān)于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)編號(hào)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿按匯率＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　茲證明在以下銀行的存款余額：
　　１．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　４．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿以備在外匯買(mǎi)賣(mài)交割日按期支付。
　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　證明人
　　（簽名蓋章）　　　　　　　　　　　　　　（簽名蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式三
　　　　　　　　　　　　　 遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)

中國(guó)工商銀行　　　　　　　　　分行：
　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)編號(hào)＿＿＿＿＿＿委托貴行按匯率＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　委托人　　本　人
　　現(xiàn)由　　　保證　　　在交割日按期支付委托貴行賣(mài)出的全部外匯金額。
　　　　保證人　　委托人
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　委托人
　　如到期不能履行交割，貴行有權(quán)自動(dòng)在　　　在以下銀行帳戶(hù)支取賣(mài)出所需的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
全部外匯金額及因不能如期交割所引起的各項(xiàng)費(fèi)用。
　　銀行帳戶(hù)：１．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　４．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
　　　（簽名蓋章）　　　　　　　　　　　　　（簽名蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式四
　　　　　　　　　　　　 辦下外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號(hào)：
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　你＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿委托我行辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)編號(hào)＿＿＿＿＿＿＿，我行已代為成交。
　　１．匯率＿＿＿＿＿＿
　　２．買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿
　　３．賣(mài)出＿＿＿＿＿＿
　　４．交割日期＿＿＿＿＿＿　時(shí)間＿＿＿＿＿＿
　　請(qǐng)按上述成交金額按期支付。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國(guó)工商銀行　　　　　分行（蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式五
　　　　　　　　　　　　 遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)修改申請(qǐng)書(shū)
中國(guó)工商銀行　　　　　分行：
　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司委托貴行按匯率＿＿＿＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿。因（原因）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。請(qǐng)作以下修改：
　　１．交割日延至＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿如因匯率變動(dòng)增加外匯金額和因此引起的各項(xiàng)費(fèi)用由我單位承擔(dān)。
　　遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)有效期請(qǐng)相應(yīng)延至＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
　　　（簽名蓋章）　　　　　　　　　　　　　（簽名蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日