附：　　　　　中國農業發展銀行信貸資金計劃管理辦法

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為了適應經濟體制和金融管理體制改革的客觀需要，更好地貫徹落實國家產業政策和金融政策，管好國家農業政策性信貸資金，使其封閉運行、良性循環，逐步完善農業發展銀行信貸資金計劃管理體制和運行機制，根據《中國農業發展銀行章程》，結合農業發展銀行業務運行特點，特制定本辦法。

　第二條　農業發展銀行信貸資金計劃管理的內容主要包括：信貸計劃管理，信貸資金管理，籌資管理，利率管理，現金管理等。

　第三條　信貸資金計劃管理實行“統一計劃，分級管理，統籌統還，逐級平衡”的管理體制。統一計劃是指按照國家安排的信貸計劃，有組織地運籌和調控農業政策性信貸資金的活動。分級管理是指在統一計劃的指導下，賦予農業發展銀行各級行與其職責相適應的信貸計劃管理權、信貸資金使用權。統籌統還是指總行以統一向中央銀行申請借款、發行政策性金融債券和境外籌資等形式籌措資金，各分行及其分支機構的資金需求，主要是通過向上級行借款予以平衡。逐級平衡是指各級行通過對資金計劃管理、調控、調度等管理手段，達到資金來源和運用的自身平衡。

　第四條　信貸資金計劃管理應遵循的基本原則。
　　（一）服從國家宏觀調控與實現國家產業政策相統一的原則。農業發展銀行作為政策性銀行，要服從國家金融宏觀調控，嚴格控制信貸總量，合理籌措、營運農業政策性信貸資金，按照國家的農業產業政策和區域發展政策，確保嚴格界定農業政策性信貸業務的資金需要。
　　（二）以信貸計劃為主導，合理籌措、調度信貸資金的原則。農業發展銀行通過編制、實施信貸資金計劃，具體貫徹落實國家產業政策、區域發展政策和信貸政策，合理籌措、調度運用信貸資金。
　　（三）充分發揮信貸資金計劃管理的業務綜合、協調平衡的原則。信貸資金計劃管理是全行的業務綜合性工作。在各級行行長的統一領導下，通過各部門的業務協調和國民經濟各有關部門的協作，以保證信貸計劃的順利實現和信貸資金的良性循環。
　　（四）信貸計劃剛性約束與信貸資金封閉運行相結合的原則。信貸計劃對于信貸資金營運具有引導投向、規定投量的作用，是資金封閉運行的前提，針對農業發展銀行的業務特點，通過“庫貸掛鉤”、專戶管理、“約法三章”等一系列嚴格的管理措施，逐步建立健全分級分層次的監控體系，保證農業政策性資金的封閉運行和信貸計劃的順利實現。
　

　　　　　　　　　　　　第二章　信貸計劃管理

　第五條　農業發展銀行的信貸計劃實行“全年計劃、分季實施、核定限額、資金配套”的管理辦法。

　第六條　信貸計劃的編報。各級行要按照總行規定的表式和要求編報年度、季度信貸計劃。編報時間：年度信貸計劃要求在計劃年度前兩個月上報，季度信貸計劃要求在計劃季度前４０天上報，同時抄報同級人民銀行。
　　年度信貸計劃主要包括存款計劃和貸款計劃，貸款計劃包括農副產品收購貸款計劃、農業開發性貸款計劃等。農副產品收購貸款計劃的編制要按照庫貸掛鉤原則，根據糧棉油等重要農副產品的購、銷、調、存情況，預測本期農副產品收購資金需求量，在落實分級分部門籌措責任制的基礎上，農發行應承擔部分納入年度信貸計劃；農業開發性貸款計劃要根據選項并與有關部門銜接，采取自下而上方法編制。存款計劃包括：企事業單位存款計劃、專項存款計劃等。年度信貸計劃經行務會通過后上報。
　　季度貸款計劃是年度信貸計劃的分季實施計劃。季度貸款計劃只編制各項貸款。各分行根據總行核批的年度信貸計劃，結合信貸計劃的實施情況和信貸收支規律，按期編報季度貸款計劃。

　第七條　信貸計劃核批堅持“一口出、一支筆”的原則。信貸計劃安排、調整意見確定后，由資金計劃部門簽發貸款規模通知書，核批所轄行執行，以維護計劃管理的嚴肅性。

　第八條　農業發展銀行的年度貸款總規模、農副產品收購貸款計劃、農業開發性貸款計劃實行指令性計劃管理，未經總行批準，不得擅自突破。各級行要嚴格按計劃組織實施農副產品收購貸款，計劃不足要提前上報上級行申請追加，經批準后執行。

　第九條　資金計劃管理工作要與全行各項業務活動緊密結合，各級行資金計劃管理部門要增強服務意識，與有關業務職能部門密切配合，以保證信貸計劃的順利實施。

　第十條　為財政、企業墊付農副產品收購貸款計劃的管理，要堅持“分清責任、先墊后還、核定限額、單獨管理”的原則，按照墊付貸款管理辦法組織實施。

　第十一條　農業發展銀行各級行對本地區的信貸資金計劃執行情況要按旬進行監測，按月進行分析，對計劃執行過程中出現的新情況、新問題要進行專題調查和專題分析，并及時形成文字材料上報總行。總行對各分行計劃執行情況進行考核，并將考核情況通報各行。
　

　　　　　　　　　　　　第三章　信貸資金管理

　第十二條　農業發展銀行信貸資金管理的主要內容包括：資金使用計劃的編報與借款額度的核定；資金頭寸限額的核定與管理；信貸資金靈活調度的管理等。

　第十三條　信貸資金使用計劃的編報。各分行要在總行核定的季度貸款計劃和季度資金頭寸限額的指導下，結合本季財務收支、存款（含專項存款）增減預測、往來資金變化規律等編制按季分月資金使用計劃，并于季初５日內報總行資金計劃部，以便總行籌措、調度資金。

　第十四條　系統內借款額度的核定。系統內借款額度的核定采取自上而下、逐級核定的方式，核定系統內借款額度主要依據各分行編報的資金使用計劃，其中包括信貸投放計劃、財務收支計劃、年初實際頭寸占用與資金頭寸限額的差額，各項存款計劃，上期借款限額實際執行情況等；核定各分行借款額度與各分行編報的資金使用計劃的時間段一致。總行按季核定季度中間總行調整各分行的季度貸款計劃和資金頭寸限額時，相應調整借款額度。調整供應信貸資金嚴格按借款額度執行。在執行中借款額度不足，要及時申請說明原因，酌情調整。

　第十五條　資金頭寸限額的核定和管理。為了加強系統內資金調控力度，靈活調度信貸資金，力求實現少閑置、快周轉、不脫節，保證各項業務的開展，總行按季對分行核定最高資金頭寸限額（資金頭寸包括：存放中央銀行款項余額＋庫存現金±存放同業款項與同業存放款項的軋差余額±存放農行款項與農行存放款項的軋差余額），各分行要在資金頭寸限額內對基層經營行核定“庫存現金”限額，根據資金頭寸報表和項目電報及時進行監測，資金頭寸限額不足時及時請調資金，超限額部分的資金占用必須逐級歸還上級行；“庫存現金”超限額部分要及時存入開戶人民銀行；及時清算同業、農行往來資金。總行按季對各分行資金頭寸限額執行情況進行考核，分類排隊并通報。
　　完善資金頭寸報表制度。在目前人工報表的條件下，仍實行資金頭寸雙日報制度，隨著農業發展銀行辦公自動化事業的發展，資金頭寸報表將逐步通過電腦進行自動傳輸匯總，實現日報制。

　第十六條　實行業務代理地區的農業發展銀行資產負債表中，庫存現金科目不得反映余額。開戶企業提取或交存現金，由業務代理行自身的現金業務庫予以辦理，通過兩行資金往來科目進行核算，并及時進行資金清算。

　第十七條　為了保證信貸資金的合理營運和各項業務開展的正常資金需要，實行信貸資金、財務資金、往來資金統一管理、分別平衡、統一調度的方法，各分行在信貸資金管理上，要根據資金使用的變化趨勢，協調好三項資金的營運關系，瞻前顧后，統籌安排。

　第十八條　農業發展銀行信貸資金調撥，堅持按系統內借款限額和資金頭寸限額占用情況適時劃撥的原則。各分行根據用款進度，適時請調資金，超資金頭寸限額占用的資金，應及時自動上劃總行。

　第十九條　建立聯行匯差資金清算制度。農業發展銀行要逐級建立聯行匯差資金報表、清算制度。聯行匯差資金的清算按照“分別計算、統一繳撥、按旬清算”的辦法，清算匯差資金。億元以上采取轉賬處理，億元以下實調資金。
　

　　　　　　　　　　　　　第四章　籌資管理

　第二十條　農業發展銀行信貸資金來源渠道主要有：企事業單位存款、專項存款、向人民銀行借款、發行政策性金融債券、境外籌資以及其他資金來源。

　第二十一條　向人民銀行借款、發行政策性金融債券、境外籌資等渠道在目前體制下屬于總行統籌統還的管理范疇。分行及其以下分支機構（含業務代理行）的信貸資金需求，主要通過組織企事業單位存款、專項存款和向上級行借款予以平衡。在農副產品收購旺季或遇有特殊情況，資金臨時不足，可向當地人民銀行申請日拆性借款解決，待資金到位后及時歸還人民銀行。

　第二十二條　各級行要加強企事業單位存款管理，一方面要在提供服務上下功夫，進一步理順體制上的關系，完善服務功能，盡最大努力為開戶企業提供開戶、結算、提取現金、業務咨詢等方面的優質服務；另一方面，要加強監督與管理，堅決制止政策性企業多頭開戶，造成資金流失。進一步加強銀行內部計劃、信貸、會計等職能部門的業務組織與協調，發揮整體優勢，建立健全存款管理責任制，為政策性信貸資金的封閉運行奠定良好基礎。

　第二十三條　各級行要加強專項存款的監督與管理。專項存款是農業發展銀行代理撥付的中央、地方財政支持農業的預算內資金或預算外資金，監督其按規定的比例和金額及時進入專戶、足額到位并按政策規定合理使用是國家賦予農業發展銀行的職責，也是更加有效地貫徹國家產業政策的手段。各級行要按照有關規定，做好糧食政策性財務掛賬本息的監督撥付、消化以及中央補助和地方自籌糧食風險基金，糧棉油收購、儲備的各種撥補款項到位、撥補使用的監測反饋工作，促進逐步行使財政支農資金的代理撥付和歸口管理。

　第二十四條　資本金管理。資本金實行總行統一管理、分級使用。為保持資本金的完整性，各行要嚴格按照國家有關規定進行列賬使用。建立資本金補充制度，逐步達到注冊資本的標準并不斷增加。
　

　　　　　　　　　　　　　第五章　利率管理

　第二十五條　各級行要嚴格執行國家制定的統一利率政策，不得擅自提高或降低各利率檔次標準。農業發展銀行暫不實行浮動利率。

　第二十六條　除違約違規外，扶貧貸款、扶貧貼息貸款逾期后，不加收利息。糧棉油收購貸款到期后，經開戶行根據庫貸掛鉤的原則，同意辦理展期的，不加收利息。其他貸款逾期部分和擠占挪用貸款均按加收利息規定執行。

　第二十七條　總行與分行的系統內資金往來利率由總行制定，省以下系統內資金往來利率由各分行自定。

　第二十八條　各分行每年要定期（分上下半年）組織兩次利率檢查，可采用自查、抽查、聯查相結合的方法。在檢查分析利率執行情況的基礎上，撰寫檢查報告，及時上報總行。
　

　　　　　　　　　　　　　第六章　現金管理

　第二十九條　現金計劃編報。各級行要按總行規定的要求和日期編制現金收支計劃，在主報上級行直至總行的同時，要抄報同級人民銀行。

　第三十條　加強現金計劃管理。各分行應切實做好所轄區現金計劃的編制、上報、執行、調整、分析和監測等項工作，對總行下達的年度現金計劃應認真執行，并按月向總行報告計劃執行情況，確保全年現金計劃的完成。

　第三十一條　做好農副產品收購現金供應工作。各級行要認真做好現金調運、保管工作，確保農副產品收購現金供應不出現斷檔現象。有什么情況和問題，要及時向上級行和當地人民銀行報告反映。

　第三十二條　加強現金管理和工資基金監督工作，做好現金管理的組織領導。各級行應在行長的統一領導下，建立農發行內部現金管理責任制，落實部門職責，共同嚴把現金支付關。

　第三十三條　加強對企事業單位的大額現金支付管理。各級行要對開戶企業核定庫存現金限額，對企業超限額庫存現金，要督促其及時歸行，對違反現金管理規定的支用情況，要給予及時糾正和必要的處罰。

　第三十四條　強化現金的管理與服務手段。各級行應配備專兼職現金管理人員，定期或不定期對銀行內部現金管理情況進行全面檢查或抽查，經常深入企事業單位進行現金管理的宣傳和檢查，督促企業自覺執行有關規定。

　第三十五條　各分行每年要分半年和全年對全轄現金管理情況進行全面檢查，定期分析掌握情況，及時向總行報告檢查執行結果。
　

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第三十六條　本辦法由中國農業發展銀行資金計劃部負責解釋。

　第三十七條　本辦法適用于農業發展銀行各級行及業務代理行。

　第三十八條　本辦法自１９９８年１月１日起執行，原規定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。