（１９９８年６月８日　農發行字〔１９９８〕１７２號） 中國農業發展銀行各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業部： 　　４月份以來，總行先后下發了《關于加強糧棉油收購資金管理，堅決制止收購資金被擠占挪用的通知》（農發行字〔１９９８〕７２號）、《關于做好夏季收購資金供應和管理工作的通知》（農發行字〔１９９８〕１３９號）等文件，各級行要認真貫徹執行。根據近來有些分行反映的問題，為保證總行政策規定得到正確貫徹落實，現就收購資金供應和管理的有關問題補充通知如下： 　　一、認真做好資金測算和調度工作，做到收購時按規定及時足額供應收購資金。按照保護價敞開收購農民余糧，是國家保護和支持農業發展的一項基本政策，及時供應收購資金是支持按保護價收購農民余糧的重要保證，農發行各級行要高度重視。要切實按照“收多少糧發放多少貸款”的原則，搞好金融服務，做好收購資金供應與管理工作，按計劃和收購進度及時發放收購資金貸款。 　　二、關于收購資金籌措問題。為了保證收購資金貸款能夠及時足額供應，各級分支行要狠抓收購貸款的收回工作。要積極督促落實政府領導下的分級分部門收購資金籌措責任制，正確區分財政、企業資金是應歸還的貸款還是自籌資金。對于應收回的貸款，農發行先要及時足額收回，收回后再用于發放新的貸款。一是要切實管好企業銷糧收入，嚴格按照“銷售多少糧食收回多少貸款”的原則及時如數收回相應的貸款本息；二是要積極清收企業過去擠占挪用和其他不合理占用的貸款；三是督促財政部門將欠撥的消化１９９１糧食年度前的政策性財務掛賬的資金和有關補貼款項撥補到位，并歸還相應占用的農發行貸款。按規定收回原來發放的貸款，是我行收購資金的重要來源，各級行務必要高度重視，切實做好收回再貸工作。財政、企業按規定歸還上述貸款之后，再拿出來用于收購的資金（例如企業新增資本金、財政預算中安排的專項用于收購的資金等）才是自籌的收購資金，可直接用于收購。如果財政、企業自籌收購資金有困難，可由農發行按規定全額供應收購資金。企業一時還不了過去擠占挪用的貸款或財政部門消化老掛賬資金一時沒有歸還，農發行要催收，但不能停止貸款。實施停貸等制裁措施，必須嚴格按國務院和總行有關文件規定執行。 　　三、關于收購貸款計劃的測算。１９９８年，總行對各分行測算、核定的收購貸款計劃的方法是： 　　（一）預測收購資金需求總量。公式為：收購資金需求總量=預計收購量×（單位收購價格＋單位收購費用） 　　（二）預測可從銷售收入中收回的貸款。公式為：可從銷售款中收回的貸款=銷售的糧棉油在收購時發生的貸款（收購價款＋收購費用）×９５％（做計劃時留有余地，按９５％計算；在實際工作中必須將應收回的貸款全部收回） 　　（三）預測財政、企業歸還老的虧損掛賬和其他不合理資金占用的貸款。根據各省財政與農發行共同蓋章確認并上報總行的數字預測。 　　（四）收購貸款計劃增加額=預測收購資金需求總量－可從銷售收入中收回的貸款－財政、企業歸還老的虧損掛賬和不合理資金占用的貸款 　　各分行計劃部門必須認真按照以上辦法測算、核定各分支行的收購貸款計劃。不要再籠統地使用“農發行到位多少”、“財政、企業到位多少，墊付多少”等概念。 　　四、關于收購貸款計劃管理的辦法。從１９９８年夏季開始，總行對收購貸款計劃管理辦法進行調整和改進。一是收購貸款計劃一次核定，分次下達，即在收購開始前，統一測算、核定各分行收購貸款計劃，然后根據收購進度或庫存的變化情況分次下達計劃。對核定的各項貸款計劃各級行必須層層落實分解到基層行。嚴格收購貸款計劃管理，未經總行批準，不得超計劃發放貸款，若計劃不足，必須及時向總行說明情況，提出書面申請，經批準后方可執行。二是糧油和棉花貸款計劃分別下達和管理，不得相互調劑使用。三是國家專儲任務按國家下達的儲備計劃單獨下達貸款計劃。四是對于農發行系統內開戶企業間糧棉油的調出、調入、移庫、進口轉儲備等貸款需求，由總行按“此增彼減”辦法下達給有關分行。 　　五、關于收購資金的供應。收購資金供應必須堅持“既要保證收購的需要，又不能造成資金閑置”的原則。供應辦法是：收購開始前一周，各分行向總行提出申請，總行核定并下達各分行收購鋪底資金，此后，根據各分行的貸款計劃、收購資金封閉運行主要指標統計月（旬）報表及項目電報所反映的信貸投放情況，適時下撥資金。收購結束后，收回多余的資金。各分行計劃部門也必須按照這樣的辦法對下級行供應收購資金。 　　各級行務必注意，不得占用上級行下撥的收購資金歸還系統內借款利息，也不得占用從企業收回的利息資金發放貸款。由于占用總行下撥的收購資金歸還系統內借款利息引起的收購資金短缺，總行不予供應資金。 　　六、關于收購貸款的發放。收購貸款的發放要嚴格執行“收多少糧，發放多少貸款”的原則。做到當期新發放的收購貸款與新收購的糧棉油庫存值相一致。信貸部門可在收購開始前，視不同情況先給收購企業發放１～３日的收購貸款，作為鋪底資金，然后，逐日核對企業收購糧棉油的憑證，根據收購進度，陸續發放貸款，既要保證對農民及時結付價款，又要防止收購資金被企業擠占挪用。不得讓企業先通過拆借、集資等辦法自籌資金收購，后發放收購貸款；也絕對不允許一次性大量發放收購貸款存放在企業存款賬戶，任其支取。 　　七、繼續狠抓收貸收息工作。各級行在收購季節，一方面要根據收購進度嚴格核定、及時供應收購資金，另一方面要做好收貸收息工作。按規定及時足額收回貸款本息是封閉運行的基本要求，也是及時供應收購資金的重要保證，各級行務必不能松懈。 　　在強化企業銷售收入管理中，要按國家規定嚴格監督糧食收儲企業執行順價銷售的政策，如發現違規降價虧本銷售的情況，要及時報告當地政府，并經上級行核準后停止發放貸款。有關情況及時報告總行。 　　要正確理解收貸與收回系統內借款的不同涵義。收貸是指企業銷售收入回到其基本賬戶后銀行相應收回貸款，以及清收企業其他擠占挪用貸款和財政、企業消化掛賬的資金；歸還系統內借款是指銀行內部下級行歸還向上級行借款。這是兩個完全不同的概念，絕不能將收回系統內借款任務等同于收貸任務下達。總行重申，凡是銷貨款歸行后都要按規定及時如數收回相應貸款本息，對此不能下什么收貸指標任務。凡有此種情況的要立即糾正。今后，總行將按照信貸凈投放與歸還系統內借款相一致的原則來考核各分行資金管理工作。 　　八、明確收購費用的概念與計算方法。我行發放的收購貸款中，包括相應的必要的收購費用。收購費用特指收購企業在糧棉油入庫前（即收購環節）所發生的、與糧棉油收購直接相關的費用。安排計劃時，收購費用按糧食每斤０．０３元、食油每斤０．１５元、棉花每擔１８５．６５元計算。各地在實際發放貸款時，要按照《關于收購資金封閉運行有關問題的批復》（農發行字〔１９９８〕１４２號）的有關規定執行，即收購費用參照專儲糧規定，按糧食每斤０．０２５元嚴格掌握，確有特殊情況的可適當增加，但最多不超過０．０３元。各級分支行一定要根據當地的實際情況從嚴控制，以利收購資金封閉運行。收購費用所需的貸款原則上與收購貸款同時發放，特殊情況下也可在收購開始前提前發放，但要嚴格監督企業合理使用，不得挪用，期末根據實際收購量進行考核。 　　九、要認真填報《中國農業發展銀行收購資金封閉運行主要指標統計月（旬）報報表》。各級行填報時，要做到數據準確、上報及時，并附分析說明材料，經主管行長的審核、簽字上報。該報表要做為收購資金供應與貸款發放的主要依據。各級行都要重視統計分析工作，從報表數據分析工作狀況，及時發現問題、解決問題。上級行要切實加強對下級行統計工作的監督和指導。 　　十、切實加強管理、改善金融服務。收購旺季即將到來，我們既要保證收購資金及時供應，不能影響收購；又要按“收多少糧貸多少款”的要求嚴格核定收購貸款數額，防止被擠占挪用和虧損掛賬，收購資金供應和管理工作的任務艱巨，也很光榮，各級行領導務必高度重視，要以高度的責任感和事業心做好工作，各級行干部職工首先要學懂弄通國務院有關政策規定和總行一系列文件精神，準確掌握各項政策。要切實轉變工作作風，各級行領導要帶頭深入基層支行，深入糧食收儲企業，加強管理。各級行的信貸人員要認真履行職責，深入到企業和收購現場開展工作。要大力改善金融服務，寓管理于服務之中，要積極主動搞好部門協調，做好政策宣傳工作，求得各方面對我行工作的支持和配合。 　　各省、自治區、直轄市、各計劃單列市分行接文后，要迅速將文件轉發各基層行，認真貫徹落實，并將落實情況盡快向總行報告。