各中小企業(yè)板上市公司： 為做好中小企業(yè)板上市公司2008年年度報(bào)告（以下簡稱“2008年報(bào)”）的編制、報(bào)送和披露工作，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 一、公司應(yīng)組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號〈年度報(bào)告的內(nèi)容與格式〉（2007年修訂，以下簡稱“年報(bào)準(zhǔn)則”）》、證監(jiān)會公告[2008]48號、《財(cái)政部關(guān)于做好執(zhí)行會計(jì)準(zhǔn)則企業(yè)2008年年報(bào)工作的通知》（財(cái)會函[2008]60號）、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號：年度報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)》等有關(guān)規(guī)定，及時(shí)編制、報(bào)送和披露2008年報(bào)。 二、公司應(yīng)在2009年4月30日前披露2008年報(bào)，且披露時(shí)間不得晚于2009年第一季度報(bào)告的披露時(shí)間。 2009年1月1日至4月30日期間新上市的公司，在招股說明書、上市公告書中未披露經(jīng)審計(jì)的2008年度財(cái)務(wù)會計(jì)資料的，應(yīng)于2009年4月30日前披露2008年報(bào)。 三、公司預(yù)計(jì)在2009年4月30日前無法披露2008年報(bào)的，應(yīng)在2009年4月15日前向本所提交書面報(bào)告，說明不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限并予以公告。本所自2009年5月4日起對公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并對公司及相關(guān)人員進(jìn)行公開譴責(zé)。 四、本所根據(jù)公司的預(yù)約統(tǒng)籌安排2008年報(bào)的披露時(shí)間。公司應(yīng)按照本所安排的時(shí)間披露年報(bào)，因故需變更披露時(shí)間的，應(yīng)及時(shí)提前向本所提出書面申請。本所原則上只接受一次變更申請。 五、年報(bào)預(yù)約披露時(shí)間在2009年3月和4月的公司，應(yīng)在2009年2月28日前按照《關(guān)于在中小企業(yè)板塊上市公司中試行年度業(yè)績快報(bào)制度有關(guān)事項(xiàng)的通知》（深證上〔2004〕113號）、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號：業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)及其修正》的規(guī)定編制并披露2008年度業(yè)績快報(bào)。 六、公司在年報(bào)披露前預(yù)計(jì)2008年度凈利潤為負(fù)值、與上年相比大幅變動或扭虧為盈但未進(jìn)行業(yè)績預(yù)告，或預(yù)計(jì)2008年度經(jīng)營業(yè)績與已披露的業(yè)績預(yù)告或盈利預(yù)測差異較大的，應(yīng)按照本所《股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號：業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)及其修正》的規(guī)定在2009年1月31日前及時(shí)披露業(yè)績預(yù)告、業(yè)績預(yù)告修正公告或盈利預(yù)測修正公告。 七、在2008年報(bào)編制、審議和披露期間，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他知情人負(fù)有保密義務(wù)，不得以任何形式對外泄漏年報(bào)內(nèi)容。 公司依法對外報(bào)送年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表的，應(yīng)將所報(bào)送的外部單位相關(guān)人員作為內(nèi)幕知情人進(jìn)行登記，并向本所報(bào)備。 公司還應(yīng)采取有效措施，確保董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方買賣公司股份遵守相關(guān)規(guī)定。 八、公司已實(shí)施完畢涉及購買資產(chǎn)的重大資產(chǎn)重組且相關(guān)盈利預(yù)測涵蓋本會計(jì)年度的，應(yīng)按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第33條的規(guī)定，在年報(bào)全文“重要事項(xiàng)”中單獨(dú)披露公司及購入資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與相關(guān)利潤預(yù)測數(shù)的差異情況，并要求會計(jì)師事務(wù)所對此出具專項(xiàng)審核意見。購入資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)低于利潤預(yù)測數(shù)的，公司還應(yīng)披露交易對手方執(zhí)行補(bǔ)償協(xié)議的情況。 九、公司2008年發(fā)生董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上的股東違反相關(guān)規(guī)定買賣公司股票，或發(fā)生其他涉嫌違規(guī)買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規(guī)所得收益的，應(yīng)在年報(bào)全文“重要事項(xiàng)”中披露董事會收回其所得收益的時(shí)間和金額。 十、公司2008年度盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的，應(yīng)在董事會決議公告和年報(bào)全文“董事會報(bào)告”中披露未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的原因以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事應(yīng)對此發(fā)表獨(dú)立意見。 公司應(yīng)按照《關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅若干規(guī)定的決定》（中國證監(jiān)會令[2008]57號）的規(guī)定，最遲于2009年6月30日前完成對公司章程的修訂，明確公司現(xiàn)金分紅政策。 十一、公司審計(jì)委員會應(yīng)按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會[2008]7號）、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》等規(guī)定，對與財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況出具年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告（以下簡稱“評價(jià)報(bào)告”）。公司董事會應(yīng)對評價(jià)報(bào)告進(jìn)行審議，監(jiān)事會、獨(dú)立董事和保薦人（如有）應(yīng)對評價(jià)報(bào)告出具意見。 公司從2008年度起，至少每兩年應(yīng)要求會計(jì)師事務(wù)所對公司與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的內(nèi)部控制有效性出具一次內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。 公司應(yīng)與年報(bào)同時(shí)在指定網(wǎng)站披露內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告和相關(guān)鑒證報(bào)告（如有）。 十二、公司在年報(bào)中披露公司治理、募集資金使用、關(guān)聯(lián)方資金占用、對外擔(dān)保、會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)變更和重大會計(jì)差錯(cuò)更正等事項(xiàng)時(shí)，除了遵守《年報(bào)準(zhǔn)則》等規(guī)定外，還應(yīng)遵守《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號：年度報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)》的有關(guān)規(guī)定。 十三、本所鼓勵(lì)公司根據(jù)《深圳證券交易所上市公司社會責(zé)任指引》的有關(guān)規(guī)定編制社會責(zé)任報(bào)告，說明公司在股東、債權(quán)人、職工、供應(yīng)商、客戶、消費(fèi)者等利益相關(guān)方權(quán)益保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排、社會公益等方面建立社會責(zé)任制度、履行社會責(zé)任的情況，并與年報(bào)同時(shí)在指定網(wǎng)站披露。 十四、公司應(yīng)在董事會審議通過本次年報(bào)后兩個(gè)工作日內(nèi)向本所提交下列文件： 1．經(jīng)公司法定代表人簽字、公司蓋章的2008年報(bào)全文及其摘要； 2．董事會決議公告、監(jiān)事會決議公告、年度股東大會通知（如有）、內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告、董事會關(guān)于年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告（如適用）、董事會關(guān)于證券投資情況的專項(xiàng)說明（如適用）、社會責(zé)任報(bào)告（如有）； 3．董事會決議、監(jiān)事會決議（含監(jiān)事會對年報(bào)的審核意見、對內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的審核意見）、董事和高級管理人員對年報(bào)的書面確認(rèn)意見、年度報(bào)告內(nèi)幕知情人登記備查文件（如適用）； 4．會計(jì)師事務(wù)所出具的2008年度審計(jì)報(bào)告、對公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明、年度募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告（如適用）、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告（如有）、對重大資產(chǎn)重組盈利預(yù)測實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)審核報(bào)告（如適用）； 5．獨(dú)立董事年度述職報(bào)告、對公司對外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見、對內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見、對公司證券投資情況的獨(dú)立意見（如適用）、對董事會未做出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見（如適用）； 6．保薦人對公司內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的核查意見、對公司證券投資情況的核查意見（如適用）； 7．載有本次年報(bào)的Word文件、Excel文件、Pdf文件和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的報(bào)送系統(tǒng)生成文件（公司應(yīng)使用“深交所上市公司定期報(bào)告制作系統(tǒng)新版5.0”或以上版本的軟件制作該文件和年報(bào)摘要，軟件如有更新版本須及時(shí)升級）； 8．其他必要文件。 公司2008年度財(cái)務(wù)報(bào)告被會計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，還應(yīng)按照《股票上市規(guī)則》第六章的規(guī)定向本所提交有關(guān)文件。 公司應(yīng)在年報(bào)披露前一個(gè)交易日下午3∶30前，通過專人報(bào)送或網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)遠(yuǎn)程上傳的方式將上述文件送達(dá)本所。通過“網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)”報(bào)送年報(bào)相關(guān)文件的公司，應(yīng)將年報(bào)、董事會決議、監(jiān)事會決議、年報(bào)相關(guān)書面確認(rèn)意見、會計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告、獨(dú)立董事意見等文件的簽字蓋章頁通過傳真提交本所。經(jīng)本所登記確認(rèn)后，公司應(yīng)自行在指定報(bào)刊披露年報(bào)摘要，并在本所指定網(wǎng)站披露年報(bào)全文。 十五、公司應(yīng)在本次年報(bào)披露后十個(gè)交易日內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)舉辦年度報(bào)告說明會，并提前兩日以臨時(shí)報(bào)告的形式發(fā)出通知。 十六、本所對公司年報(bào)進(jìn)行事前登記、事后審核。對于年報(bào)中存在的錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)，公司應(yīng)及時(shí)刊登補(bǔ)充、更正公告，并在指定網(wǎng)站上披露補(bǔ)充、更正后的年報(bào)全文。 特此通知 深圳證券交易所 二○○八年十二月三十日