1。資金預(yù)算制度(1)根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表和上月實(shí)際及預(yù)計(jì)資金使用情況表。并按照有關(guān)部門的規(guī)定,掌握采購資金的使用情況(二)協(xié)助中心主任籌集和調(diào)度資金,并在次月10日前每月編制一份《銀行貸款清單》,列明銀行貸款限額可用資金和存款余額,并報(bào)中心主任批準(zhǔn),作為決策參考。資金控制系統(tǒng)
根據(jù)采購資金計(jì)劃制定日常采購資金控制系統(tǒng)。為了達(dá)到最高的資金使用效率
(1)應(yīng)隨時(shí)檢查備用金和庫存現(xiàn)金,并保持最低金額(2)所有費(fèi)用應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的合同或訂單處理應(yīng)盡可能通過支票支付,而支票的使用和保管應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理的有關(guān)規(guī)定支付憑證一經(jīng)支付,應(yīng)加蓋支付(或轉(zhuǎn)讓)章。如果重復(fù)付款
會(huì)計(jì)應(yīng)相互限制。出納和會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和主管會(huì)計(jì)、收款和會(huì)計(jì)應(yīng)分開,避免集中一人定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行全面清查,一般每年清查一次。盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)中心主任批準(zhǔn)后進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不得擅自處理盤盈盤虧資產(chǎn)
財(cái)務(wù)人員應(yīng)盡可能遵守書面管理手冊(cè)
(1)由中心主任或主任指定專人進(jìn)行審計(jì)工作(2)審計(jì)范圍包括會(huì)計(jì),財(cái)務(wù)及其他需要審計(jì)的事項(xiàng)(三)審計(jì)人員對(duì)審計(jì)事項(xiàng)負(fù)責(zé)(四)應(yīng)當(dāng)保守秘密(五)撰寫審計(jì)報(bào)告,并報(bào)送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)(六)會(huì)計(jì)審計(jì)按照本法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)管理
(7)財(cái)務(wù)審計(jì)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行(8)其他審計(jì)在收到采購部的“合同(或訂單)”和“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單”后,按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行(1),財(cái)務(wù)部憑發(fā)票核對(duì)后辦理付款(2)批量驗(yàn)收的,財(cái)務(wù)部收到第一批材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后按前一程序辦理
(3)采購材料需檢驗(yàn)的,簽訂合同,按合同約定付款;對(duì)于沒有合同的部分,按照采購部提交的付款條件進(jìn)行付款(4)如果需要補(bǔ)短貨,財(cái)務(wù)部應(yīng)按實(shí)際數(shù)量支付(5)超期交付應(yīng)由部門主管核實(shí)并按實(shí)際數(shù)量支付,否則,只支付訂單數(shù)量(6)財(cái)務(wù)部按付款審批程序辦理付款,員工不得拖延(1)會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表,中心的會(huì)計(jì)憑證和其他有價(jià)值的資料應(yīng)歸檔(2)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月裝訂并編號(hào),注明月、季、年、份數(shù)和份數(shù)P>
(3)相關(guān)人員簽字蓋章(包括制證、審核、記賬、監(jiān)查)后交專人保管,并分類填寫目錄
(4)不得進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案檢查,文件的復(fù)制和提取須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)主管編輯:文會(huì)計(jì)該內(nèi)容對(duì)我有幫助 贊一個(gè)
驗(yàn)證手機(jī)號(hào)
我已閱讀并同意《用戶服務(wù)協(xié)議》和《律霸隱私政策》
我們會(huì)嚴(yán)格保護(hù)您的隱私,請(qǐng)放心輸入
為保證隱私安全,請(qǐng)輸入手機(jī)號(hào)碼驗(yàn)證身份。驗(yàn)證后咨詢會(huì)派發(fā)給律師。
簡介:
鐘開航律師,法學(xué)學(xué)士,福建閩旭律師,畢業(yè)于福建農(nóng)林大學(xué)東方學(xué)院,具有深厚的法學(xué)理論功底和豐富的法律實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。以維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益為己任,善于運(yùn)用專業(yè)知識(shí)為當(dāng)事人解決法律難題,為當(dāng)事人爭取合法利益最大化。業(yè)務(wù)專長:工傷賠償、婚姻家庭、交通事故、合同糾紛、勞動(dòng)糾紛等。
農(nóng)村房屋土地證和戶主不是一個(gè)人怎么辦
2021-03-24公司外派不接受算主動(dòng)辭職嗎
2021-01-10如何判斷商標(biāo)侵權(quán)行為怎么認(rèn)定
2021-01-29催告書的時(shí)限是多少天
2020-11-27未婚生子會(huì)被罰款嗎
2021-01-07交通事故死亡賠償金如何分配
2020-11-16購買保障性住房的標(biāo)準(zhǔn)
2021-02-21傷殘鑒定費(fèi)用是由誰支付
2020-11-19債務(wù)危機(jī)有哪些救濟(jì)途徑
2021-01-03離婚財(cái)產(chǎn)保全手續(xù)有哪些
2021-03-01暑托班小朋友受傷了家長要求賠償怎么辦
2021-02-25離職工資過一個(gè)月才結(jié)算合法嗎
2021-02-01人壽保險(xiǎn)公司的責(zé)任是什么,人壽保險(xiǎn)合同有哪些內(nèi)容
2020-12-13保險(xiǎn)違約責(zé)任條款有哪些
2021-03-16再保險(xiǎn)合同之法理構(gòu)造是怎樣的
2021-01-09未及時(shí)變更保險(xiǎn)合同會(huì)有什么法律后果
2021-02-10保險(xiǎn)合同可以解除的情形及其后果
2021-03-19保險(xiǎn)合同中的仲裁條款是什么
2020-12-02人身保險(xiǎn)可以有多個(gè)受益人嗎
2021-01-27保險(xiǎn)條款不符合《道法》 法院判無效
2021-02-08