陳孝榮虛假出資、抽逃出資罪,職務(wù)侵占罪一案

海南省高級(jí)人民法院


刑　事　判　決　書


（２０００）瓊刑終字第３１號(hào)


　　原公訴機(jī)關(guān)海南省?？?/a>市人民檢察院。
　　上訴人（原審被告人）陳孝榮，男，１９５５年１１月６日生，漢族，浙江省桐鄉(xiāng)縣人，原系海南海星實(shí)業(yè)股份有限公司法定代表人、董事長(zhǎng)兼總裁，住海口市海甸島甸花新村２棟１樓。１９９７年７月１５日被刑事拘留，同年９月１６日被逮捕?，F(xiàn)押于海南省瓊山市看守所。
　　辯護(hù)人王南湖、毛騎軍，均為海南圣合律師事務(wù)所律師。
　　海南省?？谑兄屑?jí)人民法院審理海南省?？谑腥嗣駲z察院指控原審被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪、虛假出資罪、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告罪一案，于１９９９年１１月２９日作出（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決，被告人陳孝榮不服，提出上訴。本院依法組成會(huì)議庭，公開開庭審理了本案。海南省人民檢察院指派檢察員向云鋒、何立強(qiáng)出庭履行職務(wù)。被告人陳孝榮及其辯護(hù)人王南湖到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
　　原判認(rèn)定，１９９３年７月９日，海南省證券委員會(huì)批準(zhǔn)同意由海南海星農(nóng)工貿(mào)總公司（集體企業(yè)）牽頭，與北京金鵬房地產(chǎn)開發(fā)公司、海南銀達(dá)工貿(mào)有限公司、北京神龍開發(fā)服務(wù)公司（后更換為地方國(guó)營(yíng)文昌縣三角庭農(nóng)場(chǎng)）共同發(fā)起（上述四企業(yè)均為國(guó)有企業(yè)），在對(duì)海南海星農(nóng)工貿(mào)總公司進(jìn)行股份制規(guī)范化改組的基礎(chǔ)上，設(shè)立海星實(shí)業(yè)股份有限公司。１９９３年１１月５日，被告人陳孝榮在海口市施達(dá)商場(chǎng)和海南亞太珠寶金行，分別購(gòu)買一塊男式雷蒙威手表（價(jià)值人民幣１４２８８元）和一枚男式鉆戒（價(jià)值人民幣１６６８８元）自用；其后于１９９３年１１月１８日在海星股份公司報(bào)銷購(gòu)買的手表和鉆戒的貨款人民幣３０９７６元占為己有。
　　海星股份公司全資子公司華基公司將海口華能大廈１９層的部分房屋租給海航期貨公司，?。保梗梗赌辏保痹拢等蘸：狡谪浌局Ц兜姆课葑饨穑保担埃埃霸?，被告人陳孝榮將其占為己有；１９９７年１月７日，海航期貨公司又支付房屋租金人民幣４２６０７．１４元，被告人陳孝榮叫其將款匯入洋浦金源工貿(mào)公司，同年１月１０日，被告人陳孝榮利用其中人民幣２萬(wàn)元支付馬駿鵬法律顧問費(fèi)；后又將其中人民幣２２５００元轉(zhuǎn)入其私人帳戶。共計(jì)侵占人民幣３７５００元，
　?。保梗梗衬辏乖拢比铡ⅲ保霸拢玻溉?，被告人陳孝榮以其原有的通用實(shí)業(yè)公司的名義，在海南洋浦經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)分別注冊(cè)洋浦星成實(shí)業(yè)公司和洋浦華星實(shí)業(yè)公司；洋浦星成、華星實(shí)業(yè)公司與海星股份公司簽訂了入股合同書，洋浦星成實(shí)業(yè)公司認(rèn)股６１５萬(wàn)股、洋浦華星實(shí)業(yè)公司認(rèn)股９１５萬(wàn)股。但二公司均未交付貨幣、實(shí)物或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，海南省審計(jì)廳于１９９５年５月８日作出審計(jì)結(jié)論和決定，認(rèn)定海星股份公司資產(chǎn)嚴(yán)重不實(shí)，入股未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)，定向募集股份不到位，且提出整頓和規(guī)范的處理意見。１９９６年１０月被告人陳孝榮指使陳月仙以洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬(wàn)股，并用其中４０萬(wàn)股向海南興衣房地產(chǎn)開發(fā)公司（下稱興農(nóng)公司）抵押借款人民幣１０萬(wàn)元，另１５０萬(wàn)股交由李冬村抵押借款后下落不明；１９９７年４月被告人陳孝榮采取同樣手段，以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義虛開海星股份公司股權(quán)證３００萬(wàn)股，用其中１００萬(wàn)股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬(wàn)元，另２００萬(wàn)股下落不明。
　　原判認(rèn)為，被告人陳孝榮利用其擔(dān)任海星股份公司董事長(zhǎng)兼總裁的職務(wù)之便，侵占本單位財(cái)產(chǎn)人民幣６８５８３．１４元，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪；其明知受其實(shí)際控制和操作的通用公司的全資子公司洋浦星成實(shí)業(yè)公司和洋浦華星實(shí)業(yè)公司在與海星股份公司簽訂入股合同書以后，違反公司法的規(guī)定，未交付貨幣、實(shí)物或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，在政府有關(guān)職能部門提出整頓和規(guī)范意見后，仍授意他人以上述二公司名義虛開股權(quán)證，共計(jì)４９０萬(wàn)股，且利用其中１４０萬(wàn)股抵押借款人民幣１７０８７５元，數(shù)額巨大，后果嚴(yán)重，其行為還構(gòu)成虛假出資罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第十二條第一款、全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》第二條第一款、第十條及１９７９年《中華人民共和國(guó)刑法》第六十四條第一款及《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百六十二條第（二）項(xiàng)的規(guī)定作出判決，一，認(rèn)定被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年；犯虛假出資罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元；決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元。二、被告人陳孝榮不夠成提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告罪。
　　被告人陳孝榮上訴提出，其沒有利用職務(wù)侵占公司財(cái)務(wù)，沒有虛假出資。其辯護(hù)人辯護(hù)提出，被告人陳孝榮沒有侵占海星實(shí)業(yè)股份有限公司資產(chǎn)，不具有犯罪主體身份。還舉證證實(shí)被告人陳孝榮已在收取房租前后，將房租用于海星實(shí)業(yè)股份有限公司的其它開支，共計(jì)人民幣１０余萬(wàn)元。海星股份公司尚欠其近二年的工資款和差旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷等款項(xiàng)，其行為不構(gòu)成職務(wù)侵占罪。本案中洋浦華星公司和洋浦星成公司不是海星股份公司的發(fā)起人，不是股份公司的出資人。其行為不構(gòu)成虛假出資罪。
　　經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人（原審被告人）陳孝榮于１９９３年１１月５日，在海口市施達(dá)商場(chǎng)和海南亞太珠寶金行，分別購(gòu)買一塊男式雷蒙威手表（價(jià)值人民幣１４２８８元）和一枚男式鉆戒（價(jià)值人民幣１６６８８元）；并于１９９３年１１月１８日在海星股份公司報(bào)銷購(gòu)買其自用的手表和鉆戒的費(fèi)用。于１９９６年１１月５日和１９９７年１月１０日將海星股份公司全資子公司的租金人民幣３７６０７．１４萬(wàn)元占為已有。有證人證言，發(fā)票、記帳憑證、費(fèi)用支出報(bào)銷單等證據(jù)證實(shí)，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。
　　上訴人陳孝榮上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)提出，陳孝榮將房租用于海星實(shí)業(yè)股份有限公司的其它開支，海星股份公司尚欠其近二年的工資款和差旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷款等，證明陳孝榮不存在職務(wù)侵占。經(jīng)查，上訴人（原審被告人）陳孝榮將購(gòu)買的自用手表和鉆戒費(fèi)用，在海星股份公司報(bào)銷；將海星股份公司全資子公司的房屋租金，不入股份公司的帳目而占為已有，具有侵占股份公司財(cái)務(wù)的主觀故意，上訴和辯護(hù)理由不能成立。
　　經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人（原審被告人）陳孝榮于１９９６年１０月，以洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬(wàn)股，并用其中４０萬(wàn)股向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款人民幣１０萬(wàn)元；１９９７年４月陳孝榮采取同樣手段，以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義虛開海星股份公司股權(quán)證３００萬(wàn)股，用其中１００萬(wàn)股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬(wàn)元。認(rèn)定陳孝榮犯有的虛假出資罪。經(jīng)查，本案中洋浦華星公司和洋浦星成公司，已在１９９６年１１月２８日海星股份公司的第三次股東大會(huì)上，確認(rèn)不是海星股份公司的股東。陳孝榮以股份公司法人代表的身份，在１９９６年９月２３日海星股份公司的第三次股東大會(huì)之前，用洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬(wàn)股，用其中４０萬(wàn)股向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款人民幣１０萬(wàn)元，把抵押借款１０萬(wàn)元列入海星股份公司的帳目，用于海星股份公司的費(fèi)用，屬于公司內(nèi)部管理的問題，不構(gòu)成虛假出資罪。上訴人陳孝榮上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)理由成立，應(yīng)予采納。但上訴人（原審被告人）陳孝榮在１９９７年４月，在股份公司的第三次股東大會(huì)之后，洋浦星成實(shí)業(yè)公司已不是海星股份公司股東下，還以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義開出海星股份公司股權(quán)證３００萬(wàn)股，用其中１００萬(wàn)股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬(wàn)元，沒有列入海星股份公司的帳目，其行為已構(gòu)成詐騙罪。原判認(rèn)定原審被告人陳孝榮犯有虛假出資罪不當(dāng)。 [Page]
　　本院認(rèn)為，上訴人（原審被告人）陳孝榮利用職務(wù)之便，侵占本單位財(cái)產(chǎn)人民幣６８５８３．１４元，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪；上訴人（原審被告人）陳孝榮向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款，把抵押借款列入海星股份公司的帳目，不構(gòu)成虛假出資罪；但上訴人（原審被告人）陳孝榮在華星公司已不是海星股份公司股東下，以其名義開出１００萬(wàn)股，到?？诤Ｉ竦洚?dāng)行典當(dāng)人民幣７萬(wàn)元占為己有，其行為已構(gòu)成詐騙罪，應(yīng)予處罰。依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第一百八十九條第二項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
　　一、維持?？谑兄屑?jí)人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決第一條一項(xiàng)，即被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年；
　　二、撤消海口市中級(jí)人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決第一條二項(xiàng)，即被告人陳孝榮犯犯虛假出資罪，判處有期徒刑四年；
　　三、被告人陳孝榮犯詐騙罪，判處有期徒刑四年；與犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年并罰；決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣十萬(wàn)元，于本判決發(fā)生法律效率之日起十日內(nèi)向?？谑兄屑?jí)人民法院繳納。
　　刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自１９９７年７月１５日起至２００４年７月１４日。
　　本判決為終審判決。
　　




審　　判　　長(zhǎng)　陳陸健
審　　判　　員　羅　　寧
代理審判員　李傳山


二ＯＯＯ年七月十七日


書　　記　　員　陶永夫