陳孝榮虛假出資、抽逃出資罪,職務(wù)侵占罪一案

海南省高級(jí)人民法院


刑　事　判　決　書


（２０００）瓊刑終字第３１號(hào)


　　原公訴機(jī)關(guān)海南省海口市人民檢察院。
　　上訴人（原審被告人）陳孝榮，男，１９５５年１１月６日生，漢族，浙江省桐鄉(xiāng)縣人，原系海南海星實(shí)業(yè)股份有限公司法定代表人、董事長兼總裁，住海口市海甸島甸花新村２棟１樓。１９９７年７月１５日被刑事拘留，同年９月１６日被逮捕。現(xiàn)押于海南省瓊山市看守所。
　　辯護(hù)人王南湖、毛騎軍，均為海南圣合律師事務(wù)所律師。
　　海南省海口市中級(jí)人民法院審理海南省海口市人民檢察院指控原審被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪、虛假出資罪、提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告罪一案，于１９９９年１１月２９日作出（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決，被告人陳孝榮不服，提出上訴。本院依法組成會(huì)議庭，公開開庭審理了本案。海南省人民檢察院指派檢察員向云鋒、何立強(qiáng)出庭履行職務(wù)。被告人陳孝榮及其辯護(hù)人王南湖到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
　　原判認(rèn)定，１９９３年７月９日，海南省證券委員會(huì)批準(zhǔn)同意由海南海星農(nóng)工貿(mào)總公司（集體企業(yè)）牽頭，與北京金鵬房地產(chǎn)開發(fā)公司、海南銀達(dá)工貿(mào)有限公司、北京神龍開發(fā)服務(wù)公司（后更換為地方國營文昌縣三角庭農(nóng)場）共同發(fā)起（上述四企業(yè)均為國有企業(yè)），在對(duì)海南海星農(nóng)工貿(mào)總公司進(jìn)行股份制規(guī)范化改組的基礎(chǔ)上，設(shè)立海星實(shí)業(yè)股份有限公司。１９９３年１１月５日，被告人陳孝榮在海口市施達(dá)商場和海南亞太珠寶金行，分別購買一塊男式雷蒙威手表（價(jià)值人民幣１４２８８元）和一枚男式鉆戒（價(jià)值人民幣１６６８８元）自用；其后于１９９３年１１月１８日在海星股份公司報(bào)銷購買的手表和鉆戒的貨款人民幣３０９７６元占為己有。
　　海星股份公司全資子公司華基公司將海口華能大廈１９層的部分房屋租給海航期貨公司，　１９９６年１１月５日海航期貨公司支付的房屋租金１５０００元，被告人陳孝榮將其占為己有；１９９７年１月７日，海航期貨公司又支付房屋租金人民幣４２６０７．１４元，被告人陳孝榮叫其將款匯入洋浦金源工貿(mào)公司，同年１月１０日，被告人陳孝榮利用其中人民幣２萬元支付馬駿鵬法律顧問費(fèi)；后又將其中人民幣２２５００元轉(zhuǎn)入其私人帳戶。共計(jì)侵占人民幣３７５００元，
　　１９９３年９月１日、１０月２８日，被告人陳孝榮以其原有的通用實(shí)業(yè)公司的名義，在海南洋浦經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)分別注冊(cè)洋浦星成實(shí)業(yè)公司和洋浦華星實(shí)業(yè)公司；洋浦星成、華星實(shí)業(yè)公司與海星股份公司簽訂了入股合同書，洋浦星成實(shí)業(yè)公司認(rèn)股６１５萬股、洋浦華星實(shí)業(yè)公司認(rèn)股９１５萬股。但二公司均未交付貨幣、實(shí)物或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，海南省審計(jì)廳于１９９５年５月８日作出審計(jì)結(jié)論和決定，認(rèn)定海星股份公司資產(chǎn)嚴(yán)重不實(shí)，入股未辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)，定向募集股份不到位，且提出整頓和規(guī)范的處理意見。１９９６年１０月被告人陳孝榮指使陳月仙以洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬股，并用其中４０萬股向海南興衣房地產(chǎn)開發(fā)公司（下稱興農(nóng)公司）抵押借款人民幣１０萬元，另１５０萬股交由李冬村抵押借款后下落不明；１９９７年４月被告人陳孝榮采取同樣手段，以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義虛開海星股份公司股權(quán)證３００萬股，用其中１００萬股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬元，另２００萬股下落不明。
　　原判認(rèn)為，被告人陳孝榮利用其擔(dān)任海星股份公司董事長兼總裁的職務(wù)之便，侵占本單位財(cái)產(chǎn)人民幣６８５８３．１４元，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪；其明知受其實(shí)際控制和操作的通用公司的全資子公司洋浦星成實(shí)業(yè)公司和洋浦華星實(shí)業(yè)公司在與海星股份公司簽訂入股合同書以后，違反公司法的規(guī)定，未交付貨幣、實(shí)物或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，在政府有關(guān)職能部門提出整頓和規(guī)范意見后，仍授意他人以上述二公司名義虛開股權(quán)證，共計(jì)４９０萬股，且利用其中１４０萬股抵押借款人民幣１７０８７５元，數(shù)額巨大，后果嚴(yán)重，其行為還構(gòu)成虛假出資罪，應(yīng)數(shù)罪并罰。依照《中華人民共和國刑法》第十二條第一款、全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)《關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定》第二條第一款、第十條及１９７９年《中華人民共和國刑法》第六十四條第一款及《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百六十二條第（二）項(xiàng)的規(guī)定作出判決，一，認(rèn)定被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年；犯虛假出資罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣十萬元；決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣十萬元。二、被告人陳孝榮不夠成提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告罪。
　　被告人陳孝榮上訴提出，其沒有利用職務(wù)侵占公司財(cái)務(wù)，沒有虛假出資。其辯護(hù)人辯護(hù)提出，被告人陳孝榮沒有侵占海星實(shí)業(yè)股份有限公司資產(chǎn)，不具有犯罪主體身份。還舉證證實(shí)被告人陳孝榮已在收取房租前后，將房租用于海星實(shí)業(yè)股份有限公司的其它開支，共計(jì)人民幣１０余萬元。海星股份公司尚欠其近二年的工資款和差旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷等款項(xiàng)，其行為不構(gòu)成職務(wù)侵占罪。本案中洋浦華星公司和洋浦星成公司不是海星股份公司的發(fā)起人，不是股份公司的出資人。其行為不構(gòu)成虛假出資罪。
　　經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人（原審被告人）陳孝榮于１９９３年１１月５日，在海口市施達(dá)商場和海南亞太珠寶金行，分別購買一塊男式雷蒙威手表（價(jià)值人民幣１４２８８元）和一枚男式鉆戒（價(jià)值人民幣１６６８８元）；并于１９９３年１１月１８日在海星股份公司報(bào)銷購買其自用的手表和鉆戒的費(fèi)用。于１９９６年１１月５日和１９９７年１月１０日將海星股份公司全資子公司的租金人民幣３７６０７．１４萬元占為已有。有證人證言，發(fā)票、記帳憑證、費(fèi)用支出報(bào)銷單等證據(jù)證實(shí)，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。
　　上訴人陳孝榮上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)提出，陳孝榮將房租用于海星實(shí)業(yè)股份有限公司的其它開支，海星股份公司尚欠其近二年的工資款和差旅費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷款等，證明陳孝榮不存在職務(wù)侵占。經(jīng)查，上訴人（原審被告人）陳孝榮將購買的自用手表和鉆戒費(fèi)用，在海星股份公司報(bào)銷；將海星股份公司全資子公司的房屋租金，不入股份公司的帳目而占為已有，具有侵占股份公司財(cái)務(wù)的主觀故意，上訴和辯護(hù)理由不能成立。
　　經(jīng)審理查明，原審判決認(rèn)定上訴人（原審被告人）陳孝榮于１９９６年１０月，以洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬股，并用其中４０萬股向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款人民幣１０萬元；１９９７年４月陳孝榮采取同樣手段，以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義虛開海星股份公司股權(quán)證３００萬股，用其中１００萬股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬元。認(rèn)定陳孝榮犯有的虛假出資罪。經(jīng)查，本案中洋浦華星公司和洋浦星成公司，已在１９９６年１１月２８日海星股份公司的第三次股東大會(huì)上，確認(rèn)不是海星股份公司的股東。陳孝榮以股份公司法人代表的身份，在１９９６年９月２３日海星股份公司的第三次股東大會(huì)之前，用洋浦星成實(shí)業(yè)公司的名義虛開海星股份公司股權(quán)證１９０萬股，用其中４０萬股向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款人民幣１０萬元，把抵押借款１０萬元列入海星股份公司的帳目，用于海星股份公司的費(fèi)用，屬于公司內(nèi)部管理的問題，不構(gòu)成虛假出資罪。上訴人陳孝榮上訴及其辯護(hù)人辯護(hù)理由成立，應(yīng)予采納。但上訴人（原審被告人）陳孝榮在１９９７年４月，在股份公司的第三次股東大會(huì)之后，洋浦星成實(shí)業(yè)公司已不是海星股份公司股東下，還以洋浦華星實(shí)業(yè)公司名義開出海星股份公司股權(quán)證３００萬股，用其中１００萬股到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)現(xiàn)金人民幣７萬元，沒有列入海星股份公司的帳目，其行為已構(gòu)成詐騙罪。原判認(rèn)定原審被告人陳孝榮犯有虛假出資罪不當(dāng)。 [Page]
　　本院認(rèn)為，上訴人（原審被告人）陳孝榮利用職務(wù)之便，侵占本單位財(cái)產(chǎn)人民幣６８５８３．１４元，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪；上訴人（原審被告人）陳孝榮向海南興農(nóng)房地產(chǎn)開發(fā)公司抵押借款，把抵押借款列入海星股份公司的帳目，不構(gòu)成虛假出資罪；但上訴人（原審被告人）陳孝榮在華星公司已不是海星股份公司股東下，以其名義開出１００萬股，到海口海神典當(dāng)行典當(dāng)人民幣７萬元占為己有，其行為已構(gòu)成詐騙罪，應(yīng)予處罰。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百八十九條第二項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
　　一、維持海口市中級(jí)人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決第一條一項(xiàng)，即被告人陳孝榮犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年；
　　二、撤消海口市中級(jí)人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９號(hào)刑事判決第一條二項(xiàng)，即被告人陳孝榮犯犯虛假出資罪，判處有期徒刑四年；
　　三、被告人陳孝榮犯詐騙罪，判處有期徒刑四年；與犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑四年并罰；決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金人民幣十萬元，于本判決發(fā)生法律效率之日起十日內(nèi)向海口市中級(jí)人民法院繳納。
　　刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自１９９７年７月１５日起至２００４年７月１４日。
　　本判決為終審判決。
　　




審　　判　　長　陳陸健
審　　判　　員　羅　　寧
代理審判員　李傳山


二ＯＯＯ年七月十七日


書　　記　　員　陶永夫