一、本試點(diǎn)意見所稱超額配售選擇權(quán)，是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額１５％的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額１１５％的股份向投資者發(fā)售。在本次增發(fā)包銷部分的股票上市之日起３０日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場情況選擇從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請的投資者。

　二、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）依法對主承銷商行使超額配售選擇權(quán)進(jìn)行監(jiān)督管理。
　　證券交易所對超額配售選擇權(quán)的行使過程進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。

　三、發(fā)行人計(jì)劃在增發(fā)中實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請股東大會批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)所發(fā)行的新股為本次增發(fā)的一部分。
　　發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露因行使超額配售選擇權(quán)而可能增發(fā)股票所募集資金的用途，并提請股東大會批準(zhǔn)。

　四、擬在增發(fā)中實(shí)施超額配售選擇權(quán)的主承銷商，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提供充分依據(jù)，說明公司已建立完善的內(nèi)部控制，遵循內(nèi)部防火墻原則，并由專人負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)察工作。
　　中國證監(jiān)會認(rèn)為必要時，可以對主承銷商進(jìn)行實(shí)地檢查。

　五、主承銷商與發(fā)行人簽訂的承銷協(xié)議中，應(yīng)當(dāng)明確發(fā)行人對主承銷商行使超額配售選擇權(quán)的授權(quán)，以及主承銷商包銷和行使超額配售選擇權(quán)的責(zé)任。
　　有關(guān)超額配售選擇權(quán)的實(shí)施方案應(yīng)當(dāng)在增發(fā)招股說明書（包括招股意向書和招股說明書）中予以披露。

　六、在實(shí)施增發(fā)前，主承銷商應(yīng)當(dāng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請開立專門用于行使超額配售選擇權(quán)的帳戶，并向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提交授權(quán)委托書及授權(quán)代表的有效簽字樣本。
　　主承銷商行使超額配售選擇權(quán)所涉及的開戶、清算、交收等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)則辦理。

　七、主承銷商在決定行使超額配售選擇權(quán)時，應(yīng)當(dāng)保證僅對參與本次發(fā)行申購且與本次發(fā)行無特殊利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)投資者做出延期交付股份的安排。
　　在前款所述投資者預(yù)先付款并同意推遲股份交收的情況下，主承銷商可以在征集認(rèn)購意向時，與其達(dá)成預(yù)售擬行使超額配售選擇權(quán)所對應(yīng)股份的協(xié)議，并將該協(xié)議報(bào)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)備案。

　八、在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，如果發(fā)行人股票的市場交易價(jià)格低于發(fā)行價(jià)格，主承銷商用超額發(fā)售股票獲得的資金，按不高于發(fā)行價(jià)的價(jià)格從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人的股票，分配給提出認(rèn)購申請的投資者；如果發(fā)行人股票的市場交易價(jià)格高于發(fā)行價(jià)格，主承銷商可以根據(jù)授權(quán)要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給提出認(rèn)購申請的投資者，發(fā)行人獲得發(fā)行此部分新股所募集的資金。
　　超額配售選擇權(quán)的行使限額，即主承銷商從集中競價(jià)交易市場購買的發(fā)行人股票與要求發(fā)行人增發(fā)的股票之和，應(yīng)當(dāng)不超過本次增發(fā)包銷數(shù)額的１５％。

　九、在超額配售選擇權(quán)行使期內(nèi)，由主承銷商指定的授權(quán)代表負(fù)責(zé)行使超額配售選擇權(quán)及股票的配售。
　　主承銷商行使超額配售選擇權(quán)，可以根據(jù)市場情況一次或分次進(jìn)行，從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票所發(fā)生的費(fèi)用由主承銷商承擔(dān)。

　十、主承銷商應(yīng)當(dāng)將預(yù)售股份取得的資金存入其在商業(yè)銀行開設(shè)的獨(dú)立帳戶。除包銷以外，主承銷商在發(fā)行承銷期間，不得運(yùn)用該帳戶資金外的其他資金或通過他人買賣發(fā)行人上市流通的股票。
　　證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)有權(quán)對該帳戶資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)察。

　十一、超額配售選擇權(quán)行使期屆滿或累計(jì)行使數(shù)額達(dá)到超額配售選擇權(quán)行使限額時，主承銷商應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請并提供相關(guān)材料，將超額配售選擇權(quán)帳戶上的所有股份配售給接受延期交付安排的投資者。

　十二、超額配售選擇權(quán)行使完成后，本次發(fā)行的新股按以下公式計(jì)算：
　　本次發(fā)行的新股數(shù)量＝發(fā)行包銷股份數(shù)量＋超額配售選擇權(quán)累計(jì)行使數(shù)量－主承銷商從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量

　十三、主承銷商應(yīng)當(dāng)在超額配售選擇權(quán)行使完成后的五個工作日內(nèi)，通知相關(guān)銀行將應(yīng)付給發(fā)行人的資金（如有）支付給發(fā)行人，應(yīng)付資金按以下公式計(jì)算：
　　發(fā)行人因行使超額配售選擇權(quán)的籌資額＝發(fā)行價(jià)×（超額配售選擇權(quán)累計(jì)行使數(shù)量－主承銷商從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量）－因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行新股的承銷費(fèi)用

　十四、發(fā)行人在包銷數(shù)額內(nèi)的新股發(fā)行完成后，應(yīng)當(dāng)發(fā)布股份變動公告；在實(shí)施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗(yàn)資工作完成后的三個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)再次發(fā)布股份變動公告；在全部發(fā)行工作完成后，發(fā)行人還應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)的工商變更登記手續(xù)。

　十五、在超額配售選擇權(quán)行使完成后的三個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定報(bào)刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況：
　　（一）因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)量；如未行使，應(yīng)當(dāng)說明原因；
　　（二）從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價(jià)格、最高與最低價(jià)格；
　　（三）發(fā)行人本次增發(fā)股份總量；
　　（四）發(fā)行人本次籌資總金額。

　十六、主承銷商應(yīng)當(dāng)保留行使超額配售選擇權(quán)的完整記錄。在全部發(fā)行工作完成后１５個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)將超額配售選擇權(quán)的行使情況及其內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會和證券交易所備案。

　十七、首次公開發(fā)行股票公司試行超額配售選擇權(quán)的，參照本試點(diǎn)意見執(zhí)行。

　十八、本試點(diǎn)意見自發(fā)布之日起施行。