第一章　總則

　　第一條　為規范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高全行資產質量和經營效益，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等法律法規和中國農業銀行有關規章制度，特制定本辦法。

　　第二條　不良貸款清收管理的對象是全口徑不良貸款，重點是四級分類的呆滯貸款、呆賬貸款，實行五級分類后的可疑類、損失類貸款及其表內外應收未收利息。

　　第三條　不良貸款清收管理實行行長負責制，機構專設，人員專職，專項考核。遵循因地制宜、分類指導，規范管理、有效運作，嚴格考核、績效掛鉤的原則。

　　第二章　不良貸款清收管理的標準

　　第四條　不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。

　　第五條　不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。清收的標準為：

　　（一）以現金、銀行存款收回不良貸款本息。

　　（二）票據兌付或貼現后、有價證券變現后收回不良貸款本息。

　　（三）原“744科目以資抵債貸款”資產以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。

　　（四）確需自用的原“744科目以資抵債貸款”資產，按農業銀行購建固定資產管理有關規定辦理審批手續后，經折價入賬沖減不良貸款本息。

　　第六條　不良貸款盤活是指通過債務重組、注入資金等方式，增強債務主體歸還貸款本息的可能性。盤活的標準為（必須同時符合）：

　　（一）債務主體合格，銀企關系正常。

　　（二）企業生產經營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降。

　　（三）企業按時支付當期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。如有新增貸款，企業必須按時還本付息。

　　（四）有足值有效的抵押、保證擔保。

　　（五）貸款形態由不良轉為正常。

　　第七條　不良貸款保全是指在債權或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實債權或第二還款來源。保全的標準為：

　　（一）原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合格的承貸主體。

　　（二）原擔保手續不符合法律法規的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔保手續。

　　（三）原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效。

　　第八條　不良貸款以資抵債是指在依法收貸過程中，通過合法途徑取得借款人、擔保人或第三人的合法有效的資產，用于低償貸款本金和利息。以資抵債的標準按《中國農業銀行抵債資產管理辦法》第五條執行。

　　第三章　不良貸款清收管理的組織實施

　　第九條　不良貸款清收管理實行集中清收與屬地清收相結合，以集中清收為主的方式進行。集中清收是指不良貸款占比20％以上和不良貸款余額3000萬元以上的縣級支行成立或指定專職負責集中清收管理轄內不良貸款；大中城市行成立或指定專職機構負責集中清收管理城區不良貸款。集中清收管理機構（以下簡稱清收機構）可以是基層經營單位，也可以是職能部門，如：風險資產管理部、資產經營（保全）部、信貸管理部等。屬地清收是指資產質量相對較好，未設立清收機構的經營行，由各貸款經營機構負責不良貸款清收管理工作。

　　第十條　不良貸款清收管理人員主要是指組織安排、內部競聘的專職清收人員。造成不良貸款的主觀責任人，堅持人隨業務走，作為清收機構兼管人員，清收責任貸款。

　　第十一條　不良貸款清收管理實行行長領導下的部門分工負責制。風險資產管理部門是負責不良貸款清收管理的主要職能部門。經營行成立的清收機構，作為風險資產管理部門職能的延伸，隸屬風險資產管理部門領導、管理；人事、客戶、信貸管理、財務會計、法規、稽核、科技等部門要按照職能分工負責，為不良貸款清收管理工作提供必要的資金、法律、財務、人員、技術支持。

　　第十二條　清收管理權限。

　　（一）抵債資產的接收和處置權限按《中國農業銀行抵債資產管理辦法》執行。

　　（二）依法起訴權限按各級行每年法律事務授權執行。

　　（三）注資盤活不良貸款，按照信貸授權和我行信貸管理規定，由各有權行貸款審查委員會審議，行長審批。

　　（四）呆賬貸款核銷審批按《中國農業銀行呆賬貸款管理及核銷暫行辦法》執行。

　　第十三條　建立健全清收管理監測體系。經營行建立不良貸款分戶臺賬，逐戶記載不良客戶的經營情況以及在我行貸款情況。總行制定風險資產管理監測報表，監測各級行不良貸款清收盤活計劃執行情況。

　　第十四條　在不良貸款清收管理過程中，對有弄虛作假、越權操作、造成國家資產流失等違法違規行為的工作人員，要按照中國農業銀行有關規章制度進行嚴肅處理。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第四章　不良貸款集中清收管理的程序

　　第十五條　實行不良貸款集中清收，各貸款經營機構要將轄內不良貸款本息移交到清收機構。移交不良貸款原則上按照動態移交、逐戶拆分進行。動態移交是指以確定時點的不良貸款本息為首次移交數，以后新發生不良貸款隨時移交。逐戶拆分是指對每戶貸款進行拆分，只移交不良貸款部分，不移交正常貸款部分。

　　第十六條　不良貸款移交程序包括申請、審查、審批、移交和注銷（或返交）五個環節。

　　（一）申請。貸款所在經營機構逐筆填列《中國農業銀行不良貸款集中清收管理移交表》（以下簡稱《移交表》）報清收機構。移交2000年10月底（《中國農業銀行不良貸款認定管理暫行辦法》下發實施）以后發生的不良貸款要附《中國農業銀行不良貸款認定申報表》復印件。首次移交可集中處理，貸款所在經營機構提交書面申請移交報告，列出移交清單，報清收機構。

　　（二）審查。清收機構按照集中清收管理的范圍和條件，進行認真審查認定，在《移交表》簽署是否同意接收的意見報主管行長。2000年10月底以后發生的不良貸款，必須嚴格按照中國人民銀行《不良貸款認定辦法》和《中國農業銀行不良貸款認定管理暫行辦法》規定，履行認定程序，落實清收管理措施，處理造成不良貸款的主觀責任人。

　　（三）審批。不良貸款移交由主管行長批準。

　　（四）移交。經批準移交的不良貸款，由貸款經營機構移交至清收機構管理。具體移交方式由各行按照有利于不良貸款清收管理的原則自行制定。

　　（五）注銷（或返交）。清收不良貸款，清收機構及時注銷貸款本息；以資抵債不良貸款，清收機構及時注銷貸款本息，轉登待處理抵債資產臺賬，負責抵債資產的管理和處置工作，直至資產變現；盤活不良貸款，清收機構逐筆填列《中國農業銀行不良貸款集中清收管理返交表》，并提交反映貸款現狀的書面材料，報信貸管理部門，經研究同意，行長批準后，貸款返交指定貸款經營機構管理。

　　第五章　不良貸款清收管理的措施

　　第十七條　不良貸款清收管理以銀行資產損失最小化為目標，采取經濟、行政和法律手段，力求實效。

　　第十八條　依法催收和保全信貸資產。依法收貸適用于債權債務關系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執行財產的不良貸款。根據我國法律規定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：

　　（一）無擔保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令。

　　（二）有擔保人的主債權，向人民法院起訴借款人、保證人。

　　（三）行使代位權、撤銷權、抵銷權和不安抗辯權。

　　（四）申請破產。

　　（五）在符合法律規定的條件下，向人民法院申請強制執行借款人、保證人的財產或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調解書等）。

　　對無效擔保貸款，補辦有關手續，重新確定擔保方式和簽訂擔保合同。對已失去訴訟時效或超過保證期間的貸款，向債務人、保證人主張債權，重新恢復訴訟時效或延續保證期間。

　　第十九條　借助社會力量清收。

　　（一）在逃廢懸空銀行債權嚴重，社會信用環境差的地區，可通過人民銀行、銀行同業公會和新聞媒體，采取包括聯合制裁、內部發布黑名單、公告催債、公開曝光等方式間接清收。

　　（二）對從事社會公共事業、當地經濟支柱產業的企業的不良貸款，以及因逃廢懸空銀行債權而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。

　　（三）對個體工商戶、私營企業、農戶、城鎮居民的不良貸款，可委托行外機構、人員代理清收。

　　第二十條　資產重組。可推進優勢企業兼并困難企業，進行資產重組，使困難企業恢復償還銀行貸款的能力。

　　（一）參與企業兼并與收購。幫助企業尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資。

　　（二）發揮銀行的信貸作用，在特定條件下向兼并企業發放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款。

　　（三）開發新的金融產品和服務，為企業資產重組提供財務顧問、投資咨詢、方案策劃等業務。

　　（四）幫助困難企業列入國家兼并、重組、破產計劃，獲得核呆、免息和緩息等優惠政策。

　　資產重組時，各行要與債務人協商一致，就原債務合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務合同與保證人、抵押人、質押人簽訂新的保證、抵押、質押合同，需要變更抵押、質押登記的應當變更登記，以落實擔保責任。

　　第二十一條　以資抵債。對現有抵債資產，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐。債務人無貨幣清償能力，現有財產又暫時難以變現的，可與債務人達成協議或經司法機關、仲裁機構裁決，形成生效法律文書，以企業的有效資產辦理以資抵債手續。2000年12月1日起新增的抵債資產按照《中國農業銀行抵債資產管理辦法》的規定進行接收、管理、處置和財務處理。

　　第二十二條　呆賬核銷。符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，履行規定申報審批手續后核銷。

　　第六章　不良貸款清收管理的考核獎勵

　　第二十三條　不良貸款清收管理計劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計劃。計劃一年一定，年初下達，年末考核。計劃執行情況是考核一行行長工作業績的主要指標，也是上級行對下級行進行費用、人員、固定資產、授權等資源配置時的主要參考指標。每年按計劃執行情況評選不良貸款清收管理先進單位和先進個人。各行每年獎勵晉級指標優先用于獎勵在不良貸款清收管理中表現突出、成效顯著的清收人員。

　　第二十四條　不良貸款清收管理獎勵分為行內獎勵和行外獎勵兩部分，以單筆貸款清收管理小組為獎勵單位。單人清收，按標準獎勵單人；多人清收（含行內、行外共同清收），按標準獎勵小組，再以個人清收盤活額占該筆貸款清收盤活額的比例計算個人應得獎勵。

　　第二十五條　行內獎勵。

　　（一）獎勵對象：行內不良貸款清收人員，清收管理計劃內不良貸款實行工效掛鉤，超額完成計劃給予逐筆獎勵。

　　（二）獎勵渠道：在崗清收人員獎勵，在單位效益工資總額中列支。下崗（待崗）清收人員獎勵，在“其他營業支出”科目的子目“手續費支出”據實列支。

　　（三）獎勵標準：

　　1．清收不良貸款：

　　（1）清收已核銷呆賬貸款本息，最高按收回金額20％兌現獎勵。

　　（2）清收呆賬貸款本息，最高按收回金額10％兌現獎勵。

　　（3）清收1995年7月1日以前的呆滯貸款本息，最高按收回金額5％兌現獎勵；清收1995年7月1日以后的呆滯貸款本息，最高按收回金額3％兌現獎勵。

　　2．盤活不良貸款：

　　（1）盤活1995年7月1日以前的呆賬貸款本息，最高按盤活金額5％兌現獎勵；盤活1995年7月1日以后的呆賬貸款本息，最高按盤活金額3％兌現獎勵。

　　（2）盤活1995年7月1日以前的呆滯貸款本息，最高按盤活金額3％兌現獎勵；盤活1995年7月1日以后的呆滯貸款本息，最高按盤活金額1％兌現獎勵。

　　3．保全和以資抵債不良貸款不給予獎勵。“795待處理抵債資產”處置變現后，按本條第一款視同不良貸款清收進行獎勵。

　　4．責任清收人員清收責任貸款，按照《中國農業銀行工作人員違反貸款規章制度的處理辦法》的有關規定執行，不適用本辦法獎勵政策。

　　第二十六條　行外獎勵。

　　（一）獎勵對象：行外人員、機構清收不良貸款，按不良貸款清收額扣減清收費用后的一定比例，逐筆獎勵。

　　（二）獎勵渠道：在“其他營業支出”科目的子目“手續費支出”據實列支。

　　（三）獎勵標準：與行內人員清收不良貸款執行相同標準。

　　第七章　附則

　　第二十七條　本辦法由總行制定、解釋和修訂，各分行可根據本辦法制定實施細則。

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