中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告

　　〔2013〕12號(hào)

　　現(xiàn)公布《關(guān)于修改〈期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法〉的決定》，自2013年7月1日起施行。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　2013年2月21日

　　附件：《關(guān)于修改〈期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法〉的決定》.doc

　　關(guān)于修改《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》的決定

　　為進(jìn)一步完善凈資本監(jiān)管，支持期貨公司創(chuàng)新發(fā)展，現(xiàn)決定對(duì)《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》(證監(jiān)發(fā)〔2007〕55號(hào))做如下修改：

　　一、標(biāo)題中刪去“試行”，修改為：“期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理辦法”。

　　二、第一條修改為：“為了加強(qiáng)對(duì)期貨公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)期貨公司加強(qiáng)內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》，制定本辦法。”

　　三、第四條增加一款作為第二款：“期貨公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)監(jiān)管要求、市場(chǎng)變化情況等對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行壓力測(cè)試。”

　　四、第六條第一款修改為：“期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括期貨公司凈資本、凈資本與公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備的比例、凈資本與凈資產(chǎn)的比例、流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例、負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例、規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求等衡量期貨公司財(cái)務(wù)安全的監(jiān)管指標(biāo)?！?

　　增加一款作為第二款：“期貨公司開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等存在可能導(dǎo)致凈資本損失的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)按一定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，并建立風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備與凈資本的對(duì)應(yīng)關(guān)系，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備有對(duì)應(yīng)的凈資本支撐?！?

　　五、第十八條第(二)項(xiàng)修改為：“凈資本與公司的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備的比例不得低于100%;”

　　刪去第(三)項(xiàng)。其后各項(xiàng)序號(hào)依次調(diào)整。

　　六、刪除第十九條至第二十一條。增加一條作為第十九條：“期貨公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備和公司的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　“各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備由各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模乘以一定比例(即風(fēng)險(xiǎn)系數(shù))或按一定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，加總各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備得到期貨公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　“不同類別期貨公司應(yīng)當(dāng)按照最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)應(yīng)的分類計(jì)算系數(shù)乘以基準(zhǔn)比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。”

　　其后各條序號(hào)依次調(diào)整。

　　七、第二十二條修改為第二十條：“中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則，結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)及期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以在征求行業(yè)意見(jiàn)基礎(chǔ)上對(duì)期貨公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及最低要求、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容等進(jìn)行調(diào)整。”

　　八、第二十三條修改為第二十一條：“中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)第十八條規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定‘不得低于’一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的120%，規(guī)定‘不得高于’一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80%?！?

　　九、第二十四條修改為第二十二條：“期貨公司應(yīng)當(dāng)報(bào)送月度和年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表。期貨公司應(yīng)當(dāng)于月度終了后的7個(gè)工作日內(nèi)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表，在年度終了后的4個(gè)月內(nèi)報(bào)送經(jīng)具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表。 “中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則，要求期貨公司不定期編制并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表?！?

　　十、第二十六條修改為第二十四條：“期貨公司法定代表人、經(jīng)營(yíng)管理主要負(fù)責(zé)人、首席風(fēng)險(xiǎn)官、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)算負(fù)責(zé)人、制表人應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表上簽字確認(rèn)，并應(yīng)當(dāng)保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。上述人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)書面說(shuō)明意見(jiàn)和理由，向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送?！?

　　十一、第二十八條修改為第二十六條：“期貨公司應(yīng)當(dāng)每半年向公司董事會(huì)提交書面報(bào)告，說(shuō)明凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的具體情況，該書面報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認(rèn)。該報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)向公司全體股東提交或進(jìn)行信息披露?！?

　　十二、第二十九條修改為第二十七條：“凈資本與風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備的比例與上月相比變動(dòng)超過(guò)20%的，期貨公司應(yīng)當(dāng)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告，說(shuō)明原因，并在5個(gè)工作日內(nèi)向全體董事提交書面報(bào)告。”

　　十三、第三十條修改為第二十八條：“期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，期貨公司應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)提交書面報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明原因、對(duì)公司的影響、解決問(wèn)題的具體措施和期限，還應(yīng)當(dāng)向公司全體董事提交書面報(bào)告。

　　“期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，期貨公司除履行上述程序外，還應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向全體股東報(bào)告或進(jìn)行信息披露?！?

　　十四、第三十二條第二款第(一)項(xiàng)“向公司出具警示函，并抄送其全體股東”修改為第三十條第二款第(一)項(xiàng)：“向公司出具關(guān)注函，并抄送其主要股東。”

　　十五、第三十六條修改為第三十四條：“期貨公司逾期未改正或者經(jīng)過(guò)整改風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)仍不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以依據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》第五十六條采取監(jiān)管措施。”

　　十六、第三十七條第(一)項(xiàng)修改為第三十五條第(一)項(xiàng)：“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表，包括期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)匯總表、凈資本計(jì)算表、資產(chǎn)調(diào)整值計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表、客戶分離資產(chǎn)報(bào)表、客戶權(quán)益變動(dòng)表、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)報(bào)表和客戶管理報(bào)表等?！?

　　十七、第三十八條修改為第三十六條：“本辦法自2013年7月1日起施行?！?

　　本決定自2013年7月1日起施行。

　　《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》根據(jù)本決定做相應(yīng)修改，重新公布。