在線咨詢
律師在線
點擊咨詢
意見反饋
回到頂部
寧波
融資性票據存在的原因
銀行承兌匯票貼現資金的使用易于逃避銀行及監管部門的監控。由于銀行承兌匯票業務主要風險在開票行，融資性票據貼現資金相當于開票行的信貸資金，貼現行通過查詢證實了票據的真實性后，貼現資金基本沒有風險，一般被視為企業自有資金，貼現行基本不對貼現資金的使用進行監控，尤其是企業在異地他行貼現。這樣，融資性票據貼現資金使用很容易逃避銀行和監管部門的監控，為企業不受限制地隨意使用。
銀行自身面對競爭采取的自我保護需要。在當前市場競爭激烈的情況下，部分商業銀行為了留住大客戶和優質客戶，主動為他們開立融資性銀行承兌匯票，幫助其降低融資成本。同時，銀行在自身資金緊張的情況下，也采取開立銀行承兌匯票的辦法，幫助客戶到其他銀行獲取貼現資金。
票據業務不僅能為銀行帶來手續費收入和利息收入，還能方便地成為銀行調節流動性和控制資產規模的手段。銀行在資金寬裕時進行貼現和買入性轉貼現，在資金緊張時進行賣出性轉貼現或再貼現以獲取資金，在獲取收益的同時還改善了銀行的資產結構。分*行還可以利用貼現和轉貼現方便地進行規模控制，以應付上級行的指標考核。另外，由于貼現資產不進入存貸比考核范圍，銀行便利用貼現和轉貼現來突破監管當局的存貸比考核限制，以獲取更多的利潤。
監管當局在對真實貿易背景控制上缺乏比較有效的手段，也客觀上導致了融資性票據的增多。目前，在對真實貿易背景的審查方面，主動權在銀行，監管當局要求銀行在開票時要對貿易合同進行檢查，事后企業要補備增值稅發票，貼現時也要求審查商品貿易合同和增值稅發票，并從貿易合同、增值稅發票和銀行承兌匯票三者的日期和金額之間的對應關系來控制貿易背景的真實性。但事實上，由于現實貿易結算方式的復雜性，所有這些形式要件即便在真實的情況下，也并不能完全證實一筆銀行承兌匯票背后貿易背景的真實性。這樣，監管當局對真實貿易背景的要求往往缺乏有效的監督控制措施。
該內容對我有幫助 贊一個
我有類似問題？馬上聯系律師
律霸用戶端下載
及時查看律師回復
掃碼APP下載
掃碼關注微信公眾號
離婚如何訴訟
2020-11-29干涉老年人婚姻是否承擔責任
2021-01-20破產債券移送管轄的條件是什么
2020-12-26買賣合同糾紛判決多久生效
2020-12-16公司法人有什么權利,哪些人不得擔任公司法定代表人
2021-02-14第三人代為履行后怎么追償
2020-11-13過渡時期適用第三者險如何處理
2021-03-18出國旅游保險選購要注意的點有哪些
2020-11-23保險合同條款要遵循什么原則
2021-01-19運輸貨物毀損,保險公司賠嗎
2020-12-12重復保險分攤原則
2021-03-18關于人身保險合同的若干問題
2021-01-20財產保險索賠有沒有時間限制
2021-03-10保險合同違約的利息怎么計算
2020-12-04土地承包經營權有哪些特征
2021-03-02房子要拆遷租戶會被賠償嗎
2021-03-182020年棚改項目的拆遷補償方案是怎么規定的
2020-11-112020拆遷宅基地怎么補償
2020-12-24拆遷安置房屋交房條件
2020-12-29拆遷時戶主是誰房子就是誰的嗎
2020-11-21