一、信用證詐騙怎么報案

可以直接向當地經偵報案處理。

信用證是指開證銀行根據作為開證申請人的進口商的要求和指示，開給受益人(通常情況下是出口商)的一種在其具備了約定的條件以后，即可得到由開證銀行或支付銀行支付的約定金額的保證付款的憑證。信用證的結算方式充分體現了銀行的保證作用，在一定程度上解決了國際貿易中進、出口人之間互不信任的矛盾。由于信用證犯罪仍然必須通過信用證的申請、開立、結算的正當過程中來實施，并且從表面上會盡量偽裝，混同于合法的經濟行為;所以，對該類案件的偵查，仍然必須圍繞著信用證的運作過程，從中發現異常，查證犯罪。信用證的交易是跨國進行的，流程較為復雜;但是，萬變不離其宗，它仍然是一種買賣交易，是從最為簡單的當面、同城的買賣行為演變而來，只不過在交付貨物和貨款的過程中需要介入復雜的中介機構來完成交易，以銀行中介為例，至少需要兩家銀行——買方所在國銀行和賣方所在國銀行，通過國家之間的銀行結算系統，才能完成支付貨款的行為。信用證的交易的運作程序不是一成不變的，而是依據具體的情況的不同有所差異，這是由于信用證的不同種類以及信用證使用人在國家相關制度的差異所造成的。但基本的流程是一樣的，可以用一句話表述為：進口商根據合同申請開立信用證→開證銀行開立信用證→通知銀行通知受益人(出口商)→出口商向銀行議付并索證→進口商向開*行清算貨款、贖單提貨。

二、對信用證欺詐的防范、救濟措施

信用證自它產生之日起，其主要作用是作為一種提供銀行信用保障的國際貿易支付手段，而并非是為了防止欺詐。世界上也沒有任何一種制度可以完全防止欺詐的發生，也沒有任何商人情愿成為欺詐的犧牲品，這就需要一方面采取有力的措施對尚未發生的信用證欺詐進行防范，另一方面對于已經發生的欺詐進行及時有效地救濟。當然，最主要的仍應當以防范為主。

(一)信用證欺詐的事先預防措施

首先，在信用證交易過程中，交易各方都應當注意以下幾項原則：第一、謹慎性原則，俗話說“小心使得萬年船”，在這種通常情況下都是數額巨大的交易中，各方當事人更應當慎之又慎;第二，規范性原則，只有嚴格遵守國際慣例的相關操作程序，嚴格按規定辦事，才能夠將風險降到最低;第三，專業性原則，在從事外貿工作中，無論是哪一方都應當盡量提高工作人員的專業素質、業務水平，只有具備扎實的專業知識和豐富的從業經驗，才有能力對付信用證欺詐這種“高智商”的犯罪活動。

其次，不同的交易方防范信用證欺詐的方式各不相同。主要體現在：

第一、申請人——通常是買方，想要防范信用證欺詐應當注意以下幾個方面：

(1)審慎選擇貿易伙伴，深入進行資信調查。買方應當盡可能通過正式途徑來接觸和了解客戶，盡量挑選在國際上具有一定聲望和信譽的大公司做交易，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意，這是買方把關的第一步，實際上也是最重要的一步。當然，除了對賣方進行資信了解外，對相關銀行也應進行資信調查。

(2)在確定交易方式中，盡量選擇有利的價格條件和付款方式。國際貿易中，使用頻率最高的貿易術語是FOB(裝運港船上交貨價)和CIF(成本保險費運費)這兩種。兩者的最大區別在于誰負責租船，簽訂運輸合約。在簽訂合同時，買方應爭取使用FOB方式。在FOB價下，由買方租船定艙，辦理保險，可以選擇自己信賴的承運人承接貨物，減少船運公司和出口方相互勾結出具假提單的可能性，不給賣方或托運人以可趁之機。這樣，可以有效防止簽發不真實的提單，諸如倒簽提單、預借提單、虛假不清潔提單等。買方掌握較大主動權，賣方想要欺詐自然難上加難。另外，盡量采取遠期支付方式，也就是在信用證中開立遠期付款或承兌的匯票。這種情形下即便賣方欺詐行為暴露，貨款仍未支付，買方才有足夠的時間采取救濟措施。

(3)嚴格執行操作規范，及時調查并采取防范措施。有一套完整的業務操作規則，是杜絕信用證欺詐的有效手段。當賣方發出貨物已裝船付運的通知后，買方應立即去核實消息的可靠性，如果該船東是國際知名輪船公司并對此消息加以肯定，一般是可靠的;若其不予理睬或也是皮包公司，則買方還應委托代理人在港口查詢證實貨源。通過調查了解船舶航運動態及相關貨源情況，買方若認為有可疑即可提早采取適當措施加以防范。

第二、受益人——通常指賣方，可采取的預防措施除了也應當進行相關資信調查選擇交易伙伴并執行規范操作之外，主要是對信用證本身進行細致審查。

(1)防范“軟條款”信用證。信用證中的“軟條款”也就是上文中所提及的“陷阱條款”，賦予開證申請人或開*行單方面撤消付款責任的主動權，使受益人處于被動的境地。要加以防范，首先應當注意出口合同的擬訂，因為信用證條款往往是根據合同開出的。如果合同條款規定得周密詳細、無懈可擊，則出現信用證軟條款的可能性也會相應減少。在收到信用證后應及時審查，一旦發現軟條款，應立即要求開證申請人修改或提出其他保證的最后期限，并且說明由此引起的時間延誤應通過申請人延長信用證有效期加以彌補。此外，可以與銀行加強合作，緊密配合，增強防范意識，使不法商人無機可乘。

(2)注意識別假冒信用證，防范轉讓信用證的潛在危險。受益人應當與通知行密切配合，認真審查開來的信用證，除了表面真實性外，還應核對密押或印鑒，如有疑點應及時查詢，未核對前不要輕易出運。另外，應爭取將轉讓信用證改為背對背信用證(BackToBackCredit)，背對背信用證與轉讓信用證的本質區別在于：背對背信用證中，轉讓行同時作為新的開*行，使其承擔獨立的第一性付款責任。

第三、銀行在防范信用證欺詐中也發揮了至關重要的作用。對銀行來說，預防欺詐風險關鍵在于銀行要了解自己的客戶，調查清楚貿易伙伴的資信，不為異常的“優惠條件”所誘騙。開*行在選擇中間行時要慎重行事，特別是償付行、議付行等，對于一些大宗的信用證交易，可以限制由自己信賴的銀行付款，或者規定由開*行付款。同時，多了解國外的法律制度和國際慣例規定，知己知彼，不但能給本行的業務減少風險，也能給企業提供有益的幫助，從而達到規避風險的目的。

(二)信用證欺詐的事后救濟措施

信用證欺詐從受害人角度可以分為對買方的救濟、對銀行的救濟和對賣方的救濟。對買方或銀行的救濟關鍵在于止付問題;而采取扣押承運人船舶、凍結欺詐人銀行賬戶、向警方報案和向法院起訴等則是各方均應當采用的救濟手段。由于在進行救濟的過程中，銀行和法院發揮的作用較為重要，因此，下文筆者將著重從銀行止付和法院頒布禁付令兩方面加以論述。

1、銀行救濟——行使拒付權

(1)信用證項下的銀行付款義務

信用證機制中，銀行發揮著信用保障的作用，而這完全依賴于長期實踐所形成的信用證獨立性原則。也就是說，在正常的信用證貿易中，銀行的法律責任是十分明確的：在單證相符的條件下履行承兌付款責任。這在UCP500中都有詳盡明確的規定。以1997年美國法院審理的CombinedSysInc訴BankLeumiTrustCo一案為例，原告綜合系統公司——一家在紐約注冊的公司與土耳其一家公司訂立了買賣合同。該合同約定采用信用證方式付款。開*行已經按紐約這家公司的申請開出了信用證，現紐約這家公司卻請求法院阻止開*行支付信用證項下的款項，其理由是受益人不當解除買賣合同，企圖以欺詐手段獲取開*行的付款。法院認為，從銀行角度來說，由于信用證是獨立于主合同的，法院不應該阻止開*行的付款，所以最終駁回了紐約公司的救濟請求。

三、案件常用的偵查措施

在偵查辦案中防止犯罪嫌疑人外逃，對于已經外逃的嫌疑人，采取有效措施進行追緝犯罪嫌疑人外逃是偵辦此類案件面臨的較為突出的問題，公安機關介入案件辦理之初就應當采取有效措施，防止嫌犯外逃。如辦案期間對有關嫌疑人采取限制離境措施，通報有關邊境管理機關作好重點人員的邊控，等等。這些措施都有利于保證順利進行調查、破獲案件。

對于已經外逃的嫌疑人，如何進行有效的追緝，一定程度上取決于我國與其他各國的雙邊合作、國際合作，目前能夠采取的措施主要有：第一，引渡，在與有關國家簽定罪犯引渡方面的協議后，可以根據雙邊協議實施引渡，目前和我國簽定有引渡協議的主要是與我國接壤的鄰邊國家，所以，通過這一措施實施緝捕具有一定局限性。第二，通過國際刑警組織發布通令，中國作為國際刑警組織的成員，可以申請國際刑警組織發布通令在成員國內進行逃犯的緝捕，國際刑警組織對于特定人發布的通令主要有五種，包括紅色通令、藍色通令、綠色通令、黃色通令和黑色通令，緝捕犯罪嫌疑人主要使用紅色通令，也就是我們通常所說的紅色通緝令，也叫緝拿通令，它是應特定國家中心局的申請，針對需要逮捕并引渡的在逃犯作出的一種通令，適用于重大、緊急的案件。第三，跨境追緝，通過國際偵查協作進行跨越國邊境的緝捕工作，是各國的警察機關在跨國犯罪和國際犯罪偵查領域，為獲取犯罪證據而進行各種形式的協同與配合。這種方式是一種直接的警務合作，可以簡化了中央機關之間的聯絡和協商，即時聯絡，立即實施。國際偵查協作主要依靠協議保障實施，具體開展合作是在國際偵查協作的協議框架之內進行的。第四，其他。

打擊犯罪中樹立深挖犯罪的思想，在辦案中注重追繳贓款贓物，挽回國家損失;在涉外案件的辦理中，在維護國家主權利益的前提下兼顧一定靈活性，做到社會效益和經濟效益的平衡兼顧

公安機關查辦這類案件，應當爭取將犯罪分子一網打盡，避免由于信用證詐騙犯罪的復雜性，導致有犯罪分子逃脫法網，或是以經濟處分為幌子逃避刑事打擊。與此同時，應當迅速采取有效措施，追繳贓款贓物，盡量減少損失。追繳贓款贓物通常的措施有搜查、訊問犯罪嫌疑人、動員親屬主動交出等。

信用證是一種國際貿易的結算方式，發生犯罪案件后，往往成為具有涉外因素的案件，對于這類案件的處理，首先應當以維護國家主權利益為宗旨，但同時，對于涉外案件的處理，也要具有一定的靈活性，適當考慮國際慣例。因為，從境外緝捕犯罪嫌疑人的程序較為繁瑣，耗費時間較長，而且通過法律程序追贓成本較高，周期較長，所以，可以根據案件的具體情況作一定的變通。如上海曾偵辦的一起涉及新加坡、泰國等多國的信用證詐騙案，在各國警方的大力協作之下，將犯罪嫌疑人控制住，后該犯同意將詐騙資金全數返還我國上海某企業，我方也同意未再追究其刑事責任。當然，這只能是在處理涉外案件中原則之下的一種靈活處理的變通做法，從辦理經濟犯罪案件的原則來講，決不允許退贓放人，搞以罰代刑。

綜上所述，和其他詐騙案件相似的是，信用證詐騙案件當事人報案后，最好能夠提供相關的證據，這也提醒大家在發現自己上當后，要及時挽回錯誤。以上就是本文的全部內容了，如果您還有問題，歡迎到律霸網進行在線法律咨詢。