第一章　總則

　　第二章　大額和可疑外匯資金交易的報告內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)報告大額和可疑外匯資金交易的程序

　　第四章　外匯局對大額和可疑外匯資金交易

　　第五章　法律責(zé)任

　　第六章　附則

　　國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、浙商銀行：

　　為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告行為，完善外匯領(lǐng)域反洗錢法規(guī)，加大外匯領(lǐng)域反洗錢工作力度，根據(jù)《中國人民銀行法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，國家外匯管理局制定了《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱《實(shí)施細(xì)則》，詳見附件）。現(xiàn)將《實(shí)施細(xì)則》印發(fā)給你們，并將有關(guān)事宜通知如下：

　　各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》、《實(shí)施細(xì)則》的具體規(guī)定以及國家外匯管理局公布的大額和可疑外匯資金交易數(shù)據(jù)采集方案、標(biāo)準(zhǔn)，及時準(zhǔn)確地向國家外匯管理局及其分支局報告大額和可疑外匯資金交易，并進(jìn)一步完善現(xiàn)有的大額和可疑外匯資金交易報告工作。

　　國家外匯管理局各分支局要加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通，加大對金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的指導(dǎo)和監(jiān)管力度。

　　在收到此文件后，請各分局（外匯管理部）盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄支局和銀行；請各中資外匯指定銀行總行盡快轉(zhuǎn)發(fā)所屬分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局管理檢查司反饋。

　　金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法實(shí)施細(xì)則第一章　總則第一條　為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告行為，完善外匯領(lǐng)域反洗錢工作，根據(jù)《中國人民銀行法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），制定本實(shí)施細(xì)則。

　　第二條　國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行《管理辦法》實(shí)行檢查、監(jiān)督和管理，對金融機(jī)構(gòu)報告的大額和可疑外匯資金交易數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、篩選、甄別、分析；對外匯資金交易的可疑信息進(jìn)行跟蹤、核查后，并對屬于違反外匯管理規(guī)定的行為進(jìn)行查處，將屬于涉嫌洗錢犯罪及其他違法行為的信息、線索移交給公安等執(zhí)法部門；與其他監(jiān)管部門、執(zhí)法部門和司法部門合作，防范和打擊洗錢等違法行為。

　　第三條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守反洗錢規(guī)定，認(rèn)真履行反洗錢職責(zé)。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全反洗錢內(nèi)控制度，設(shè)立專門的反洗錢工作機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，明確專人負(fù)責(zé)。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貫徹實(shí)施“了解你的客戶”原則，遵守個人存款賬戶實(shí)名制等相關(guān)規(guī)定，在與客戶建立業(yè)務(wù)聯(lián)系和辦理外匯業(yè)務(wù)時，了解客戶的身份信息和日常經(jīng)營狀況及其他資信狀況，識別客戶。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)識別、審核大額和可疑外匯資金交易信息，并及時向外匯局報告。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存履行反洗錢職責(zé)過程中所形成的各種檔案資料，保存期至少5年。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守保密制度，不得向任何單位或個人泄露大額和可疑外匯資金交易信息，不得向任何單位或個人透露客戶被詢問、核查和調(diào)查的信息。國家另有規(guī)定的除外。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助、配合外匯局、其他監(jiān)管部門、執(zhí)法部門和司法部門的反洗錢工作。

　　第二章　大額和可疑外匯資金交易的報告內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)第四條　金融機(jī)構(gòu)對《管理辦法》第八條所規(guī)定的外匯交易，應(yīng)按月以紙質(zhì)文件、電子文件形式同時報告。

　　金融機(jī)構(gòu)對符合《管理辦法》第九條、第十條第（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）、（十一）、（十二）、（十九）、（二十）項(xiàng)和第十二條第（三）項(xiàng)以及第十三條第（三）、（八）、（九）、（二十三）項(xiàng)所規(guī)定情形的外匯交易，應(yīng)按月以紙質(zhì)文件、電子文件形式同時報告。

　　第五條　金融機(jī)構(gòu)對符合《管理辦法》第十條第（十三）、（十四）、（十五）、（十六）、（十七）、（十八）項(xiàng)和第十二條第（一）、（二）項(xiàng)和第十三條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）、（七）、（十）、（十一）、（十二）、（十三）、（十四）、（十五）、（十六）、（十七）、（十八）、（十九）、（二十）、（二十一）、（二十二）、（二十四）項(xiàng)所規(guī)定情形的外匯交易，應(yīng)及時以紙質(zhì)文件報告。

　　第六條　客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶（或銀行卡）所發(fā)生的大額和可疑外匯資金交易，由開戶行（或發(fā)卡行）報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額和可疑外匯資金交易，由收單行報告；客戶不通過賬戶（或銀行卡）發(fā)生的大額和可疑外匯資金交易，由業(yè)務(wù)辦理行報告。

　　第七條　報告大額和可疑外匯資金交易時，對《管理辦法》規(guī)定的累計交易金額按資金收入或付出的情況，單邊累計計算并報告。

　　資金在外匯賬戶間流動的，按照非現(xiàn)金的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計并報告；外匯現(xiàn)金存入賬戶、從賬戶取出外匯現(xiàn)金以及其他現(xiàn)金交易，按照現(xiàn)金的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計并報告。

　　第八條　《管理辦法》第八條所規(guī)定的大額外匯資金交易系指：

　　（一）企業(yè)或個人當(dāng)日單筆或累計等值1萬美元以上的所有現(xiàn)金外匯交易；

　　（二）個人當(dāng)日單筆或累計等值10萬美元以上的所有非現(xiàn)金外匯交易；

　　（三）企業(yè)當(dāng)日單筆或累計等值50萬美元以上的所有非現(xiàn)金外匯交易；

　　但符合下列條件的大額外匯資金交易不需報告：

　　（一）定期存款到期后，不直接提取或劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或部分利息續(xù)存入該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里；

　　（二）活期存款的本金或者本金加全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的定期存款；

　　（三）定期存款的本金或者本金加全部或部分利息轉(zhuǎn)為該客戶在本金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的一個賬戶里的活期存款的；

　　（四）個人實(shí)盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間轉(zhuǎn)換的大額交易；

　　（五）各級黨的機(jī)關(guān)、國家機(jī)關(guān)（含國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)）、中國人民解放軍和武警部隊、中國人民政治協(xié)商會議全國委員會和地方委員會發(fā)生的大額外匯資金交易。以上機(jī)構(gòu)均不含其下屬的各類企、事業(yè)單位；

　　（六）國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的大額外匯資金交易；

　　（七）國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)下的大額債務(wù)掉期交易；

　　（八）國家外匯管理局規(guī)定的其他大額外匯資金交易。

　　第九條　《管理辦法》第九、十、十二、十三條所稱的“大量”、“發(fā)生額很大”是指所交易的外匯資金金額單筆或累計不低于以下標(biāo)準(zhǔn)：

　　（一）外匯現(xiàn)金交易等值8000美元的；

　　（二）個人外匯非現(xiàn)金交易等值8萬美元的；

　　（三）企業(yè)外匯非現(xiàn)金交易等值48萬美元的。

　　第十條　《管理辦法》第九條第（九）、（十）項(xiàng)所稱的“大部分”是指百分之五十以上。

　　第十一條　《管理辦法》第十二條第（三）項(xiàng)所稱的“大量人民幣現(xiàn)鈔”是指20萬元以上的人民幣現(xiàn)鈔。

　　第十二條　《管理辦法》第十條第（十五）項(xiàng)所稱的外商投資企業(yè)年利潤匯出大幅超出原投入股本或明顯與其經(jīng)營狀況不符，是指外商投資企業(yè)外方當(dāng)年累計利潤匯出超出已投入股本百分之五十以上金額的，或與企業(yè)經(jīng)營狀況不符的情況。

　　第十三條　《管理辦法》第十條第（十七）項(xiàng)所稱的與走私、販毒、恐怖活動等犯罪嚴(yán)重地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)附屬公司或關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行對銷存款或貸款交易，是指金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個人與走私、販毒、恐怖活動等犯罪嚴(yán)重地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)附屬公司或關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行相互對抵、沖銷存款或貸款交易。

　　第十四條　《管理辦法》第十二條第（一）項(xiàng)所稱的外匯賬戶的支出金額與當(dāng)日或前一日的現(xiàn)金存款額基本吻合，是指從外匯賬戶提現(xiàn)、結(jié)匯、匯出、劃轉(zhuǎn)的金額與當(dāng)日或前一日的現(xiàn)鈔存入金額基本吻合的交易。

　　第十五條　《管理辦法》第十二條第（二）項(xiàng)所稱的將多筆外匯或人民幣現(xiàn)金分別存入他人外幣儲蓄賬戶，同一賬戶所有人同時收取相應(yīng)數(shù)額的人民幣或外匯，是指交易雙方（含雙方都在境內(nèi)或分別在境內(nèi)境外的）儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶分別收到外匯或人民幣的交易情況，即一方將外匯存入他人儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶而自己儲蓄賬戶或結(jié)算賬戶收到相應(yīng)的人民幣，反之亦然。

　　第十六條　《管理辦法》第十三條第（五）項(xiàng)所稱的企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部外匯資金往來劃轉(zhuǎn)超出實(shí)際業(yè)務(wù)交易金額的，是指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間或者與關(guān)聯(lián)公司之間的外匯資金往來與實(shí)際業(yè)務(wù)需求不符的交易。

　　第十七條　《管理辦法》第十三條第（十五）項(xiàng)所稱的企業(yè)在辦理外匯買賣業(yè)務(wù)時，在明知有損失的情況下，仍堅持辦理的，是指在明知不利于進(jìn)行本次交易的客觀條件已經(jīng)出現(xiàn)的前提下，沒有合理的理由，仍堅持辦理外匯買賣業(yè)務(wù)的行為。

　　第十八條　《管理辦法》第十三條第（二十四）項(xiàng)所稱的銀行等金融機(jī)構(gòu)職員以合理理由懷疑的任何外匯資金交易，是指金融機(jī)構(gòu)職員在辦理金融業(yè)務(wù)過程中，盡到合理的注意義務(wù)，審慎識別交易和客戶，發(fā)現(xiàn)和推斷出可能與洗錢等違法犯罪活動相關(guān)的所有非現(xiàn)金和現(xiàn)金外匯交易。

　　第三章　金融機(jī)構(gòu)報告大額和可疑外匯資金交易的程序第十九條　金融機(jī)構(gòu)在報告大額和可疑外匯資金交易時，應(yīng)嚴(yán)格按照國家外匯管理局制定的報表格式準(zhǔn)確填寫報表，并經(jīng)校驗(yàn)和審核無誤后向外匯局報送。

　　第二十條　金融機(jī)構(gòu)對符合本實(shí)施細(xì)則第四條第一款的大額外匯資金交易，應(yīng)當(dāng)填報《企業(yè)大額外匯資金交易月報表》（下稱“表一”）或《居民、非居民個人大額外匯資金交易月報表》（下稱“表二”）。

　　對符合本實(shí)施細(xì)則第四條第二款的可疑外匯資金交易應(yīng)當(dāng)按月填報《可疑外匯資金交易月報表》（下稱“表三”）。

　　符合本實(shí)施細(xì)則第五條的可疑外匯資金交易應(yīng)當(dāng)及時填報《金融機(jī)構(gòu)甄別可疑外匯資金交易報告表》（下稱“表四”）或者《外匯領(lǐng)域涉嫌洗錢違規(guī)、犯罪案件（線索）移交（報告）表》（見附件1）并附相關(guān)材料。

　　第二十一條　金融機(jī)構(gòu)各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于每個月的前5個工作日內(nèi)匯總上月的大額和可疑外匯資金交易信息，填寫表一、表二和表三，逐級上報至主報告機(jī)構(gòu)，并將報表以紙質(zhì)和電子文檔兩種形式同時報送當(dāng)?shù)赝鈪R局。

　　各金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)于每個月的前5個工作日內(nèi)將自身辦理的上月大額和可疑外匯資金交易填入表一、表二和表三，并將報表以紙質(zhì)和電子文檔兩種形式報當(dāng)?shù)赝鈪R局。

　　第二十二條　各主報告機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月15日前匯總上月的大額和可疑外匯資金交易信息，填寫表一、表二和表三，報送至所屬金融機(jī)構(gòu)總部，并將報表以紙質(zhì)和電子文檔兩種形式同時報所在地國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部。

　　第二十三條　各金融機(jī)構(gòu)總部應(yīng)于每月20日前匯總?cè)犐显碌拇箢~和可疑外匯資金交易信息，填寫表一、表二、表三，并將報表以電子文檔形式報國家外匯管理局。

　　第二十四條　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對符合本實(shí)施細(xì)則第五條的可疑外匯資金交易進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)填寫表四并附相關(guān)材料報當(dāng)?shù)赝鈪R局。

　　第二十五條　金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪案件（線索）的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)填寫《外匯領(lǐng)域涉嫌洗錢違規(guī)、犯罪案件（線索）移交（報告）表》并附相關(guān)材料移交公安部門，并報當(dāng)?shù)赝鈪R局。

　　第二十六條　滿足以下條件的，金融機(jī)構(gòu)可以電子化采集大額和可量化可疑外匯資金交易報告數(shù)據(jù)：

　　（一）保證填報數(shù)據(jù)的完整性、規(guī)范性和真實(shí)性；

　　（二）數(shù)據(jù)來源于金融機(jī)構(gòu)自身原始數(shù)據(jù)庫的會計數(shù)據(jù)等核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；

　　（三）遵循國家外匯管理局公布的量化指標(biāo)和接口規(guī)范。

　　第四章　外匯局對大額和可疑外匯資金交易

　　報告數(shù)據(jù)的匯總、篩選、甄別、分析和調(diào)查核實(shí)、處理第二十七條　外匯局應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)報送的報表進(jìn)行規(guī)范性檢查。對未通過規(guī)范性檢查的報表，應(yīng)責(zé)令有關(guān)金融機(jī)構(gòu)及時重新填報。

　　國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部應(yīng)將通過規(guī)范性檢查的表一、表二、表三分別匯總后，于每月20日前報告國家外匯管理局。

　　國家外匯管理局支局接到金融機(jī)構(gòu)報送的表四和《外匯領(lǐng)域涉嫌洗錢違規(guī)、犯罪案件（線索）移交（報告）表》后，應(yīng)及時逐級上報至國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，并由其及時匯總后報國家外匯管理局。

　　第二十八條　外匯局對通過規(guī)范性檢查的電子數(shù)據(jù)應(yīng)及時整理入庫，并進(jìn)行匯總、篩選、甄別、分析、核查，按規(guī)定向上一級外匯局提交分析報告（月度分析報告和季度分析報告）。

　　第二十九條　外匯局上級局向下級局移交核查可疑外匯資金交易信息，應(yīng)填制《大額和可疑外匯資金交易涉案信息移交單》（見附件2）。下級局應(yīng)及時進(jìn)行核查，并在規(guī)定時間內(nèi)向上級局報告核查及處理結(jié)果。

　　第三十條　需其他分支局協(xié)助核查外匯資金交易信息的，國家外匯管理局分支局應(yīng)填制《大額和可疑外匯資金交易協(xié)查函》（見附件3），協(xié)助核查的國家外匯管理局分支局應(yīng)及時進(jìn)行核查，并反饋核查結(jié)果。

　　第三十一條　需金融機(jī)構(gòu)協(xié)助核查外匯資金交易信息的，外匯局應(yīng)填制《大額和可疑外匯資金交易非現(xiàn)場核查通知書》（見附件4）。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求協(xié)助核查，并如實(shí)反饋核查結(jié)果。

　　第三十二條　外匯局發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪案件（線索）的，應(yīng)按照《公安部、國家外匯管理局外匯領(lǐng)域反洗錢合作規(guī)定》移交公安部門；發(fā)現(xiàn)涉嫌其它違法行為（線索），應(yīng)按照《案件移交操作規(guī)程》移交相關(guān)執(zhí)法部門。

　　第三十三條　外匯局對核查發(fā)現(xiàn)的涉嫌違反外匯管理規(guī)定的行為，應(yīng)依法查處。

　　國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部應(yīng)按月向國家外匯管理局報告本分局及轄內(nèi)外匯局利用大額和可疑外匯資金交易報告信息開展以下工作的情況：

　　（一）發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪行為的案件線索并按規(guī)定移交公安部門的情況；

　　（二）協(xié)助司法機(jī)關(guān)和其他執(zhí)法機(jī)關(guān)工作的情況；

　　（三）發(fā)現(xiàn)、查處涉嫌違反外匯管理規(guī)定的行為的情況。

　　第五章　法律責(zé)任第三十四條　金融機(jī)構(gòu)不報告或未及時報告大額或可疑外匯資金交易的，依照《金融違法行為處罰辦法》第二十五條的規(guī)定，由外匯局給予警告，并處5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第三十五條　金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審查開戶資料或開戶資料不全為企業(yè)開立外匯賬戶的，依照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十七條的規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，撤銷外匯賬戶，通報批評，并處5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第三十六條　金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，依照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十九條的規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，通報批評，并處5萬元以上30萬元以下的罰款：

　　（一）不配合外匯局對反洗錢信息的非現(xiàn)場核查的；

　　（二）不配合外匯局對反洗錢信息的現(xiàn)場核查的；

　　（三）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；

　　（四）有其他不接受外匯局對其他反洗錢工作的檢查、監(jiān)督行為的。

　　第三十七條　金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，依照《管理辦法》第十七條的規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可處以1萬元以上3萬元以下罰款：

　　（一）未按規(guī)定提交完整的大額或可疑外匯資金交易報告的；

　　（二）未按規(guī)定準(zhǔn)確報告大額或可疑外匯資金交易，報告中出現(xiàn)錯誤的；

　　（三）未按規(guī)定保存大額或可疑外匯資金交易記錄及其相關(guān)資料的；

　　（四）違反規(guī)定泄露大額或可疑外匯資金交易信息，或透露客戶被詢問、核查和調(diào)查的信息。

　　第三十八條　金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定審查開戶資料或開戶資料不全為個人開立外匯賬戶的，依照《管理辦法》第十八條的規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，可以處以1000元以上5000元以下罰款。

　　第三十九條　金融機(jī)構(gòu)在辦理外匯業(yè)務(wù)中違反反洗錢有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重造成重大后果的，外匯局依照《管理辦法》第十九條的規(guī)定，可以暫停或停止其部分或全部結(jié)售匯業(yè)務(wù)，并可建議其他金融監(jiān)管部門暫停或停止該金融機(jī)構(gòu)的其他外匯業(yè)務(wù)。

　　第四十條　金融機(jī)構(gòu)工作人員違反反洗錢有關(guān)規(guī)定，協(xié)助進(jìn)行洗錢的，依照《管理辦法》第二十條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第六章　附則第四十一條　“主報告機(jī)構(gòu)”系指金融機(jī)構(gòu)設(shè)在省會、自治區(qū)首府、直轄市的一級分支機(jī)構(gòu)或者由金融機(jī)構(gòu)總部指定其在某一省、自治區(qū)、直轄市及特定地區(qū)收集、匯總并向國家外匯管理局省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部報告該區(qū)域內(nèi)所有分支機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易的特定機(jī)構(gòu)。

　　第四十二條　《管理辦法》和本實(shí)施細(xì)則中關(guān)于企業(yè)大額和可疑外匯資金交易報告的相關(guān)規(guī)定，適用于國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、部隊等境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在中國境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開立賬戶并通過該賬戶發(fā)生匯兌、外匯收支的境外機(jī)構(gòu)，以及雖然不在中國境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)開立賬戶但通過其辦理外匯業(yè)務(wù)的境外機(jī)構(gòu)的大額和可疑外匯交易的報告。

　　第四十三條　本實(shí)施細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十四條　本實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。

　　國家外匯管理局

　　2004年10月12日

　　附件1：外匯領(lǐng)域涉嫌洗錢違規(guī)、犯罪案件（線索）移送（報告）表（略）

　　附件2：國家外匯管理局大額和可疑外匯資金交易涉案信息移交單（略）

　　附件3：國家外匯管理局大額和可疑外匯資金交易協(xié)查函（略）

　　附件4：國家外匯管理局大額和可疑外匯資金交易非現(xiàn)場核查通知書（略）