?　失效日期：2003-1-30 　

　一、總　則　　第一條　為進一步理順世界銀行貸款（下稱“世行貸款”）項目管理中各部門之間的關(guān)系，建立“借用還”與“責權(quán)利”相統(tǒng)一的管理體制，切實加強世行貸款項目的管理，規(guī)范項目管理行為，提高管理工作效率，特制定本規(guī)定。　　第二條　本規(guī)定適用于所有世行貸款項目。　　第三條　本規(guī)定所指的世行貸款包括國際復(fù)興開發(fā)銀行貸款和國際開發(fā)協(xié)會信貸以及與世行貸款相關(guān)的聯(lián)合融資貸款。

　　本規(guī)定所指的世行貸款項目系指利用和準備利用世行貸款實施的項目。　　第四條　世行貸款項目管理工作的總原則是“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分工合作，各司其職”。

　　財政部是國務(wù)院批準的世行貸款的對外窗口和對內(nèi)歸口管理部門，統(tǒng)一負責全國世行貸款業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作；地方財政部門是地方利用世行貸款業(yè)務(wù)的歸口管理部門和地方人民政府的債權(quán)債務(wù)代表，全面負責當?shù)乩檬佬匈J款業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。　　第五條　世行貸款是我國政府的主權(quán)外債，貸款資金的借入與使用以國家和地方各級財政信譽為基礎(chǔ)，貸款項目的管理應(yīng)以貸款資金的債權(quán)債務(wù)關(guān)系為主線，做到債務(wù)責任清晰明確，權(quán)、責、利相結(jié)合，借、用、還相統(tǒng)一。

　　世行貸款項目管理主要包括項目計劃管理、項目前期準備管理、資金及財務(wù)管理、工程管理、招標采購管理、技術(shù)援助和培訓(xùn)管理、債務(wù)管理、項目完成與運營管理等。　　第六條　除單獨說明者外，本規(guī)定中所指的“項目單位”包括中央項目執(zhí)行部門（或中央項目辦）、地方項目執(zhí)行機構(gòu)（地方項目辦或項目行業(yè)主管單位）、財政部直接轉(zhuǎn)貸的中間金融機構(gòu)以及其它獨立執(zhí)行項目的企業(yè)或單位；

　　“地方”系指省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市：“地方政府”、“地方財政部門”和“地方項目單位”（或“地方項目辦”）均指省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市一級人民政府、財政廳（局）和項目單位（或項目辦）

　　二、項目的提出與審定　　第七條　地方或中央行業(yè)主管部門，應(yīng)當根據(jù)其地區(qū)或部門經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略和優(yōu)先重點，向國家計委與財政部提出本地區(qū)或本部門利用世行貸款的計劃與申請，并隨同貸款申請提交項目初始文件，包括簡明項目建議書。　　第八條　國家計委和財政部以各地方和各部門報送的貸款申請和項目初始文件為原始依據(jù)，按照國家利用外資的總的方針政策，制訂出全國利用世行貸款的三年滾動計劃，經(jīng)與世行磋商后報國務(wù)院批準。　　第九條　地方或部門在接到國家計委與財政部關(guān)于其項目已列入貸款計劃的通知后，方可正式開始進行與利用貸款有關(guān)的后續(xù)準備工作，并按照國內(nèi)基本建設(shè)或技術(shù)改造程序的要求，準備詳細的項目建議書，報國家計委（或國家經(jīng)貿(mào)委）審批，抄送財政部，以便該項目正式立項。　　第十條　地方項目的貸款申請項目與項目初始文件以及詳細的項目建議書，必須經(jīng)地方計劃與財政部門聯(lián)合提出并上報國家計委與財政部；中央主管部門提出的貸款申請和項目初始文件以及詳細的項目建議書，必須根據(jù)項目實際需要事先征求所涉及地方計劃與財政部門的意見。

　　三、項目的組織機構(gòu)　　第十一條　地方人民政府應(yīng)成立由政府主管財政工作的領(lǐng)導(dǎo)任組長的綜合性世行貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組（下稱“貸款領(lǐng)導(dǎo)小組”）。

　　地方財政廳（局）中負責世行貸款業(yè)務(wù)工作的職能部門應(yīng)作為世行貸款領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（下稱“貸款辦”，一個機構(gòu)，兩塊牌子），負責當?shù)厮惺佬匈J款項目的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)及監(jiān)督，同時負責項目的有關(guān)財務(wù)管理工作。　　第十二條　對于每個貸款項目，可根據(jù)項目性質(zhì)和需要單獨設(shè)立一個項目執(zhí)行辦公室（下稱“項目辦”），負責具體組織、協(xié)調(diào)該項目的準備以及以后的項目具體執(zhí)行工作。項目辦一般應(yīng)設(shè)立在地方項目行業(yè)主管部門。綜合性項目的項目辦應(yīng)設(shè)在綜合性管理部門。項目辦在業(yè)務(wù)上接受貸款辦的監(jiān)督和指導(dǎo)。　　第十三條　對于中央行業(yè)部門項目或需要中央行業(yè)部門組織或協(xié)調(diào)實施的多省聯(lián)合項目，中央行業(yè)部門應(yīng)根據(jù)項目的實際需要，在本部門內(nèi)建立或確定一個項目執(zhí)行辦公室或類似執(zhí)行機構(gòu)，統(tǒng)一負責本單位內(nèi)部的協(xié)調(diào)管理以及必需的項目的組織，實施及技術(shù)協(xié)調(diào)與指導(dǎo)工作。

　　中央項目辦在組織或協(xié)調(diào)實施多省聯(lián)合項目時，要加強與地方貸款辦以及地方項目辦的工作協(xié)調(diào)與溝通；涉及項目準備與執(zhí)行的重要事項，中央項目辦必須事先征求地方的意見，未經(jīng)地方貸款辦同意，中央項目辦不應(yīng)對外承諾或著手實施。

　　四、項目的前期準備　　第十四條　世行項目的前期準備必須符合國內(nèi)有關(guān)程序，在項目前期準備階段必須完成國內(nèi)有關(guān)各項審批工作，包括項目可行性研究報告、項目利用外資方案、項目環(huán)境評價報告及移民安置計劃等重要審批環(huán)節(jié)；項目單位應(yīng)在世行的幫助下，制訂出與項目實施有關(guān)的各項行動計劃。

　　財政部門必須參與項目前期準備各個階段的工作，對于項目設(shè)計和實施方案中的非技術(shù)性問題，尤其是經(jīng)濟、財務(wù)、計劃等方面的問題，應(yīng)負責把關(guān)并提出意見。　　第十五條　地方項目的項目前期準備工作，應(yīng)在地方貸款領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和安排以及貸款辦的監(jiān)督與協(xié)調(diào)下，由項目辦或其他具體執(zhí)行機構(gòu)協(xié)調(diào)各有關(guān)項目部門（單位）具體組織實施；

　　多省聯(lián)合項目或其它涉及由地方承擔債務(wù)或提供配套資金的項目，其前期準備工作可根據(jù)需要由中央行業(yè)部門項目辦協(xié)調(diào)各有關(guān)地方的貸款辦及地方項目辦（項目單位）組織開展；

　　純中央項目的前期準備工作由中央行業(yè)部門的項目辦協(xié)調(diào)其本部門有關(guān)司局和項目單位組織進行。　　第十六條　項目單位應(yīng)自行籌措資金用于前期準備費用的開支。對于較大型的或復(fù)雜的工程項目，或者需要進行前期調(diào)研的地方項目，可以按有關(guān)規(guī)定和要求向財政部申請使用技術(shù)合作信貸資金或者通過世行申請雙邊贈款資金支付項目前期準備費用。　　第十七條　項目單位須在項目前期準備階段充分落實項目所需的配套資金，提出具體的資金來源和安排計劃，并應(yīng)提供有效的資金承諾文件。

　　地方財政部門對當?shù)厥佬匈J款項目配套資金的落實負有監(jiān)督檢查責任。　　第十八條　在項目前期準備階段，地方或中央項目管理部門和項目單位應(yīng)確定其要使用的世行貸款的種類（單一貨幣貸款或貨幣總庫制貸款）及相應(yīng)的貸款條件（單一貨幣貸款的利率形式與貨幣種類），并通過財政部向世行提出。　　第十九條　在項目前期準備階段，財政部應(yīng)與地方政府或中央項目部門（或單位）基本確定貸款的轉(zhuǎn)貸方式和轉(zhuǎn)貸條件。

　　地方政府或中央項目部門應(yīng)相應(yīng)確定其再轉(zhuǎn)貸方式和條件。再轉(zhuǎn)貸方式和條件應(yīng)報經(jīng)財政部審核。

　　項目單位在準備項目時，其經(jīng)濟與財務(wù)的預(yù)測應(yīng)按照財政部同意的轉(zhuǎn)貸和再轉(zhuǎn)貸條件進行。

　　五、協(xié)定的談判、簽署與生效　　第二十條　財政部負責具體組織、安排和協(xié)調(diào)與世界銀行的貸款（信貸）協(xié)定及項目協(xié)定的談判、簽署與生效工作。

　　協(xié)定談判、簽署及生效所需的有關(guān)文件，由財政部匯總準備并提交給世行。

　　有關(guān)的地方財政部門、項目單位以及主管部門應(yīng)按要求參與和進行談判的各項準備工作，并按要求準備和提供完成協(xié)定談判、簽署和生效所需的有關(guān)文件。

　　六、貸款使用和項目執(zhí)行　　第二十一條　中國政府與世行正式簽署貸款或信貸協(xié)定（包括相應(yīng)的項目協(xié)定）后，財政部需與地方政府或中央項目單位根據(jù)協(xié)定談判前雙方所同意的轉(zhuǎn)貸條件簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議。

　　地方財政部門應(yīng)全權(quán)負責地方項目的轉(zhuǎn)貸工作，辦理轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽署。　　第二十二條　貸款不適宜直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的項目，財政部在貸款協(xié)定簽署后需與項目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議。

　　項目所在地區(qū)的地方財政部門，需為該項目提供貸款償還擔保（由財政部直接轉(zhuǎn)貸的中央部門項目和中間金融機構(gòu)項目不在此列），并向財政部出具擔保函。

　　項目單位應(yīng)向當?shù)刎斦块T提供反擔保。　　第二十三條　多省聯(lián)合項目及其它還款責任主要在地方的項目，轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽署按第二十一條執(zhí)行。　　第二十四條　各項目單位在項目實施階段，必須在執(zhí)行本行業(yè)財務(wù)制度和會計核算制度的同時，按照財政部《世界銀行貸款項目財務(wù)報告暫行制度》（財世字〔1997〕6號），就利用世行貸款的項目，進行獨立的財務(wù)管理和會計核算。

　　已完成項目實施、辦理整個項目竣工決算手續(xù)的項目單位執(zhí)行所屬行業(yè)的財務(wù)會計制度。　　第二十五條　地方財政部門（貸款辦）應(yīng)負責本地區(qū)利用世行貸款項目的財務(wù)管理與監(jiān)督工作，具體包括：

　　（一）根據(jù)財政部的授權(quán)負責貸款專用帳戶的管理以及貸款的支付與提款報帳（經(jīng)財政部同意和授權(quán)，地方財政部門也可委托項目單位或省轄市一級財政部門負責專用帳戶的管理和提款報帳工作，但應(yīng)對其進行監(jiān)督與檢查）；

　　（二）負責貸款的還本付息付費；

　　（三）監(jiān)督項目配套資金的落實與使用；

　　（四）對項目單位的財務(wù)工作進行指導(dǎo)與監(jiān)督；

　　（五）其它與項目實施有關(guān)的財務(wù)監(jiān)督和管理工作。　　第二十六條　項目單位應(yīng)按財政部和世行的各項有關(guān)規(guī)定制訂世行貸款項目的采購清單和采購計劃，選擇采購招標代理機構(gòu)，準備、組織和實施項目的土建工程、貨物和設(shè)備以及咨詢服務(wù)的招標采購活動。

　　地方財政部門應(yīng)參與地方項目及多省聯(lián)合項目的招標采購活動，并對相關(guān)的采購活動進行監(jiān)督與檢查。　　第二十七條　項目單位應(yīng)加強貸款項目中技術(shù)援助與培訓(xùn)部分的執(zhí)行與管理工作，包括人員培訓(xùn)、出國考察以及聘請咨詢的管理。應(yīng)對培訓(xùn)與技術(shù)援助活動實行嚴格的監(jiān)督機制，切實加強培訓(xùn)與技術(shù)援助活動的有效性。

　　地方財政部門應(yīng)加強對本地區(qū)項目下出國培訓(xùn)考察以及相關(guān)技術(shù)援助活動的管理與監(jiān)督工作。　　第二十八條　項目單位對項目執(zhí)行進度負有直接的責任。項目單位必須按要求及時向世行和財政部提供項目進度報告、審計報告以及其他有關(guān)財務(wù)報告（地方項目及打捆項目需同時提供給地方財政部門）。

　　地方財政部門應(yīng)負責對地方項目執(zhí)行的整體進度情況進行監(jiān)督與檢查，并應(yīng)隨時了解、跟蹤和反映項目執(zhí)行過程中所存在的各種問題以及項目單位的有關(guān)要求。　　第二十九條　各級世行貸款項目管理機構(gòu)（項目辦）的正常經(jīng)費應(yīng)由同級財政預(yù)算或其他來源予以安排解決，財政預(yù)算安排不足的，可提取項目管理費。

　　項目管理費應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定納入財政預(yù)算外資金進行管理。不論何種經(jīng)費來源，項目管理機構(gòu)的經(jīng)費開支都應(yīng)由同級財政部門統(tǒng)一管理。

　　項目管理費的提取標準和開支范圍由財政部另行規(guī)定。

　　七、項目的完成和運營　　第三十條　貸款項目完工后，項目單位應(yīng)及時辦理竣工決算并及時對項目的實施過程進行全面的評價和總結(jié)，編寫項目竣工報告。

　　項目單位還應(yīng)結(jié)合自身對項目的總結(jié)，積極配合世行在項目完工階段對項目所作的完工總結(jié)工作，協(xié)助世行項目官員準備其項目執(zhí)行完成報告，并及時按財政部的規(guī)定與要求對世行的完成報告提出合理意見和建議。

　　地方財政部門應(yīng)密切參與地方項目的評價與總結(jié)。　　第三十一條　項目建設(shè)完成后，項目單位應(yīng)制訂出項目未來的運營計劃，并根據(jù)該運營計劃，監(jiān)測項目的實際運行情況。

　　地方財政部門應(yīng)參與當?shù)仨椖窟\營計劃的制訂工作。

　　項目運營計劃應(yīng)送財政部。　　第三十二條　財政部門應(yīng)對運營計劃的實施情況進行監(jiān)督檢查，并應(yīng)隨時對項目的效益情況進行了解、跟蹤和預(yù)測分析。　　第三十三條　利用世行貸款建成的項目，在有利于項目效益的發(fā)揮和投資回收的情況下，原則上可以進行經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，包括與外商合資、合作、股票海外上市等，但經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須符合國家的有關(guān)法規(guī)、政策并得到國家有關(guān)審批部門的批準。

　　對于在建項目或世行貸款債務(wù)尚未償還完畢的已完工項目，在進行上述經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整前，必須征得財政部和世行的同意，并與財政部就有關(guān)剩余債務(wù)的償還安排達成協(xié)議。

　　八、貸款的償還和債務(wù)管理　　第三十四條　地方財政部門和項目單位或中央項目執(zhí)行部門和項目單位，應(yīng)嚴格遵守與財政部簽署的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，就本地方或本部門（單位）的貸款項目提前做好貸款還本付息付費的資金需求預(yù)測和準備，保證到期按時足額的償還貸款本金、利息和承諾費。　　第三十五條　各地方政府和中央項目執(zhí)行部門（或項目單位）應(yīng)按財政部的有關(guān)規(guī)定與要求設(shè)立世行貸款還貸準備金，確保世行貸款按時足額的償還。

　　地方政府的還貸準備金由地方財政部門設(shè)立并進行專戶管理。　　第三十六條　財政部應(yīng)根據(jù)各部門、各地區(qū)的具體情況，審查各地區(qū)、各部門和項目單位的債信，實行債信等級評審和監(jiān)督制度，并參照國際通用的標準，設(shè)立相應(yīng)的債務(wù)控制警戒線，以防止債務(wù)償還出現(xiàn)困難。　　第三十七條　各地方和各部門應(yīng)樹立風險意識，重視世行貸款的風險管理。

　　各級債務(wù)人為降低風險需使用金融衍生工具的，必須報財政部及有關(guān)部門批準并應(yīng)遵守國家的有關(guān)規(guī)定，同時要建立相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)督和控制系統(tǒng)，禁止以風險管理為名進行投機。

　　九、附　則　　第三十八條　財政部可根據(jù)本規(guī)定制定實施細則。各地方政府或財政部門和各有關(guān)項目部門可根據(jù)本規(guī)定及實施細則，制定具體的執(zhí)行措施和辦法。　　第三十九條　現(xiàn)行與世行貸款管理有關(guān)的各項規(guī)定和辦法在本規(guī)定及其實施細則發(fā)布后仍繼續(xù)有效，但其中若與本規(guī)定及其實施細則有沖突之處，應(yīng)以本規(guī)定為準。　　第四十條　本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。　　第四十一條　本規(guī)定由財政部負責解釋。