?　失效日期：2003-1-30 　

　一、總　則　　第一條　為進(jìn)一步理順世界銀行貸款（下稱(chēng)“世行貸款”）項(xiàng)目管理中各部門(mén)之間的關(guān)系，建立“借用還”與“責(zé)權(quán)利”相統(tǒng)一的管理體制，切實(shí)加強(qiáng)世行貸款項(xiàng)目的管理，規(guī)范項(xiàng)目管理行為，提高管理工作效率，特制定本規(guī)定。　　第二條　本規(guī)定適用于所有世行貸款項(xiàng)目。　　第三條　本規(guī)定所指的世行貸款包括國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行貸款和國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)信貸以及與世行貸款相關(guān)的聯(lián)合融資貸款。

　　本規(guī)定所指的世行貸款項(xiàng)目系指利用和準(zhǔn)備利用世行貸款實(shí)施的項(xiàng)目。　　第四條　世行貸款項(xiàng)目管理工作的總原則是“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分工合作，各司其職”。

　　財(cái)政部是國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的世行貸款的對(duì)外窗口和對(duì)內(nèi)歸口管理部門(mén)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)全國(guó)世行貸款業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作；地方財(cái)政部門(mén)是地方利用世行貸款業(yè)務(wù)的歸口管理部門(mén)和地方人民政府的債權(quán)債務(wù)代表，全面負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)乩檬佬匈J款業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與管理工作。　　第五條　世行貸款是我國(guó)政府的主權(quán)外債，貸款資金的借入與使用以國(guó)家和地方各級(jí)財(cái)政信譽(yù)為基礎(chǔ)，貸款項(xiàng)目的管理應(yīng)以貸款資金的債權(quán)債務(wù)關(guān)系為主線，做到債務(wù)責(zé)任清晰明確，權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合，借、用、還相統(tǒng)一。

　　世行貸款項(xiàng)目管理主要包括項(xiàng)目計(jì)劃管理、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備管理、資金及財(cái)務(wù)管理、工程管理、招標(biāo)采購(gòu)管理、技術(shù)援助和培訓(xùn)管理、債務(wù)管理、項(xiàng)目完成與運(yùn)營(yíng)管理等。　　第六條　除單獨(dú)說(shuō)明者外，本規(guī)定中所指的“項(xiàng)目單位”包括中央項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)（或中央項(xiàng)目辦）、地方項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)（地方項(xiàng)目辦或項(xiàng)目行業(yè)主管單位）、財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸的中間金融機(jī)構(gòu)以及其它獨(dú)立執(zhí)行項(xiàng)目的企業(yè)或單位；

　　“地方”系指省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市：“地方政府”、“地方財(cái)政部門(mén)”和“地方項(xiàng)目單位”（或“地方項(xiàng)目辦”）均指省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市一級(jí)人民政府、財(cái)政廳（局）和項(xiàng)目單位（或項(xiàng)目辦）

　　二、項(xiàng)目的提出與審定　　第七條　地方或中央行業(yè)主管部門(mén)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其地區(qū)或部門(mén)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略和優(yōu)先重點(diǎn)，向國(guó)家計(jì)委與財(cái)政部提出本地區(qū)或本部門(mén)利用世行貸款的計(jì)劃與申請(qǐng)，并隨同貸款申請(qǐng)提交項(xiàng)目初始文件，包括簡(jiǎn)明項(xiàng)目建議書(shū)。　　第八條　國(guó)家計(jì)委和財(cái)政部以各地方和各部門(mén)報(bào)送的貸款申請(qǐng)和項(xiàng)目初始文件為原始依據(jù)，按照國(guó)家利用外資的總的方針政策，制訂出全國(guó)利用世行貸款的三年滾動(dòng)計(jì)劃，經(jīng)與世行磋商后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。　　第九條　地方或部門(mén)在接到國(guó)家計(jì)委與財(cái)政部關(guān)于其項(xiàng)目已列入貸款計(jì)劃的通知后，方可正式開(kāi)始進(jìn)行與利用貸款有關(guān)的后續(xù)準(zhǔn)備工作，并按照國(guó)內(nèi)基本建設(shè)或技術(shù)改造程序的要求，準(zhǔn)備詳細(xì)的項(xiàng)目建議書(shū)，報(bào)國(guó)家計(jì)委（或國(guó)家經(jīng)貿(mào)委）審批，抄送財(cái)政部，以便該項(xiàng)目正式立項(xiàng)。　　第十條　地方項(xiàng)目的貸款申請(qǐng)項(xiàng)目與項(xiàng)目初始文件以及詳細(xì)的項(xiàng)目建議書(shū)，必須經(jīng)地方計(jì)劃與財(cái)政部門(mén)聯(lián)合提出并上報(bào)國(guó)家計(jì)委與財(cái)政部；中央主管部門(mén)提出的貸款申請(qǐng)和項(xiàng)目初始文件以及詳細(xì)的項(xiàng)目建議書(shū)，必須根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需要事先征求所涉及地方計(jì)劃與財(cái)政部門(mén)的意見(jiàn)。

　　三、項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)　　第十一條　地方人民政府應(yīng)成立由政府主管財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的綜合性世行貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組（下稱(chēng)“貸款領(lǐng)導(dǎo)小組”）。

　　地方財(cái)政廳（局）中負(fù)責(zé)世行貸款業(yè)務(wù)工作的職能部門(mén)應(yīng)作為世行貸款領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（下稱(chēng)“貸款辦”，一個(gè)機(jī)構(gòu)，兩塊牌子），負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)厮惺佬匈J款項(xiàng)目的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)及監(jiān)督，同時(shí)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)管理工作。　　第十二條　對(duì)于每個(gè)貸款項(xiàng)目，可根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和需要單獨(dú)設(shè)立一個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行辦公室（下稱(chēng)“項(xiàng)目辦”），負(fù)責(zé)具體組織、協(xié)調(diào)該項(xiàng)目的準(zhǔn)備以及以后的項(xiàng)目具體執(zhí)行工作。項(xiàng)目辦一般應(yīng)設(shè)立在地方項(xiàng)目行業(yè)主管部門(mén)。綜合性項(xiàng)目的項(xiàng)目辦應(yīng)設(shè)在綜合性管理部門(mén)。項(xiàng)目辦在業(yè)務(wù)上接受貸款辦的監(jiān)督和指導(dǎo)。　　第十三條　對(duì)于中央行業(yè)部門(mén)項(xiàng)目或需要中央行業(yè)部門(mén)組織或協(xié)調(diào)實(shí)施的多省聯(lián)合項(xiàng)目，中央行業(yè)部門(mén)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要，在本部門(mén)內(nèi)建立或確定一個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行辦公室或類(lèi)似執(zhí)行機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部的協(xié)調(diào)管理以及必需的項(xiàng)目的組織，實(shí)施及技術(shù)協(xié)調(diào)與指導(dǎo)工作。

　　中央項(xiàng)目辦在組織或協(xié)調(diào)實(shí)施多省聯(lián)合項(xiàng)目時(shí)，要加強(qiáng)與地方貸款辦以及地方項(xiàng)目辦的工作協(xié)調(diào)與溝通；涉及項(xiàng)目準(zhǔn)備與執(zhí)行的重要事項(xiàng)，中央項(xiàng)目辦必須事先征求地方的意見(jiàn)，未經(jīng)地方貸款辦同意，中央項(xiàng)目辦不應(yīng)對(duì)外承諾或著手實(shí)施。

　　四、項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備　　第十四條　世行項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備必須符合國(guó)內(nèi)有關(guān)程序，在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段必須完成國(guó)內(nèi)有關(guān)各項(xiàng)審批工作，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目利用外資方案、項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告及移民安置計(jì)劃等重要審批環(huán)節(jié)；項(xiàng)目單位應(yīng)在世行的幫助下，制訂出與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的各項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃。

　　財(cái)政部門(mén)必須參與項(xiàng)目前期準(zhǔn)備各個(gè)階段的工作，對(duì)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)和實(shí)施方案中的非技術(shù)性問(wèn)題，尤其是經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、計(jì)劃等方面的問(wèn)題，應(yīng)負(fù)責(zé)把關(guān)并提出意見(jiàn)。　　第十五條　地方項(xiàng)目的項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，應(yīng)在地方貸款領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和安排以及貸款辦的監(jiān)督與協(xié)調(diào)下，由項(xiàng)目辦或其他具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)各有關(guān)項(xiàng)目部門(mén)（單位）具體組織實(shí)施；

　　多省聯(lián)合項(xiàng)目或其它涉及由地方承擔(dān)債務(wù)或提供配套資金的項(xiàng)目，其前期準(zhǔn)備工作可根據(jù)需要由中央行業(yè)部門(mén)項(xiàng)目辦協(xié)調(diào)各有關(guān)地方的貸款辦及地方項(xiàng)目辦（項(xiàng)目單位）組織開(kāi)展；

　　純中央項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作由中央行業(yè)部門(mén)的項(xiàng)目辦協(xié)調(diào)其本部門(mén)有關(guān)司局和項(xiàng)目單位組織進(jìn)行。　　第十六條　項(xiàng)目單位應(yīng)自行籌措資金用于前期準(zhǔn)備費(fèi)用的開(kāi)支。對(duì)于較大型的或復(fù)雜的工程項(xiàng)目，或者需要進(jìn)行前期調(diào)研的地方項(xiàng)目，可以按有關(guān)規(guī)定和要求向財(cái)政部申請(qǐng)使用技術(shù)合作信貸資金或者通過(guò)世行申請(qǐng)雙邊贈(zèng)款資金支付項(xiàng)目前期準(zhǔn)備費(fèi)用。　　第十七條　項(xiàng)目單位須在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段充分落實(shí)項(xiàng)目所需的配套資金，提出具體的資金來(lái)源和安排計(jì)劃，并應(yīng)提供有效的資金承諾文件。

　　地方財(cái)政部門(mén)對(duì)當(dāng)?shù)厥佬匈J款項(xiàng)目配套資金的落實(shí)負(fù)有監(jiān)督檢查責(zé)任。　　第十八條　在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段，地方或中央項(xiàng)目管理部門(mén)和項(xiàng)目單位應(yīng)確定其要使用的世行貸款的種類(lèi)（單一貨幣貸款或貨幣總庫(kù)制貸款）及相應(yīng)的貸款條件（單一貨幣貸款的利率形式與貨幣種類(lèi)），并通過(guò)財(cái)政部向世行提出。　　第十九條　在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段，財(cái)政部應(yīng)與地方政府或中央項(xiàng)目部門(mén)（或單位）基本確定貸款的轉(zhuǎn)貸方式和轉(zhuǎn)貸條件。

　　地方政府或中央項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)相應(yīng)確定其再轉(zhuǎn)貸方式和條件。再轉(zhuǎn)貸方式和條件應(yīng)報(bào)經(jīng)財(cái)政部審核。

　　項(xiàng)目單位在準(zhǔn)備項(xiàng)目時(shí)，其經(jīng)濟(jì)與財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)應(yīng)按照財(cái)政部同意的轉(zhuǎn)貸和再轉(zhuǎn)貸條件進(jìn)行。

　　五、協(xié)定的談判、簽署與生效　　第二十條　財(cái)政部負(fù)責(zé)具體組織、安排和協(xié)調(diào)與世界銀行的貸款（信貸）協(xié)定及項(xiàng)目協(xié)定的談判、簽署與生效工作。

　　協(xié)定談判、簽署及生效所需的有關(guān)文件，由財(cái)政部匯總準(zhǔn)備并提交給世行。

　　有關(guān)的地方財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目單位以及主管部門(mén)應(yīng)按要求參與和進(jìn)行談判的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并按要求準(zhǔn)備和提供完成協(xié)定談判、簽署和生效所需的有關(guān)文件。

　　六、貸款使用和項(xiàng)目執(zhí)行　　第二十一條　中國(guó)政府與世行正式簽署貸款或信貸協(xié)定（包括相應(yīng)的項(xiàng)目協(xié)定）后，財(cái)政部需與地方政府或中央項(xiàng)目單位根據(jù)協(xié)定談判前雙方所同意的轉(zhuǎn)貸條件簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)全權(quán)負(fù)責(zé)地方項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸工作，辦理轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽署。　　第二十二條　貸款不適宜直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的項(xiàng)目，財(cái)政部在貸款協(xié)定簽署后需與項(xiàng)目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議。

　　項(xiàng)目所在地區(qū)的地方財(cái)政部門(mén)，需為該項(xiàng)目提供貸款償還擔(dān)保（由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸的中央部門(mén)項(xiàng)目和中間金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目不在此列），并向財(cái)政部出具擔(dān)保函。

　　項(xiàng)目單位應(yīng)向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)提供反擔(dān)保。　　第二十三條　多省聯(lián)合項(xiàng)目及其它還款責(zé)任主要在地方的項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽署按第二十一條執(zhí)行。　　第二十四條　各項(xiàng)目單位在項(xiàng)目實(shí)施階段，必須在執(zhí)行本行業(yè)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算制度的同時(shí)，按照財(cái)政部《世界銀行貸款項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)告暫行制度》（財(cái)世字〔1997〕6號(hào)），就利用世行貸款的項(xiàng)目，進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。

　　已完成項(xiàng)目實(shí)施、辦理整個(gè)項(xiàng)目竣工決算手續(xù)的項(xiàng)目單位執(zhí)行所屬行業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。　　第二十五條　地方財(cái)政部門(mén)（貸款辦）應(yīng)負(fù)責(zé)本地區(qū)利用世行貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督工作，具體包括：

　　（一）根據(jù)財(cái)政部的授權(quán)負(fù)責(zé)貸款專(zhuān)用帳戶的管理以及貸款的支付與提款報(bào)帳（經(jīng)財(cái)政部同意和授權(quán)，地方財(cái)政部門(mén)也可委托項(xiàng)目單位或省轄市一級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)專(zhuān)用帳戶的管理和提款報(bào)帳工作，但應(yīng)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督與檢查）；

　　（二）負(fù)責(zé)貸款的還本付息付費(fèi)；

　　（三）監(jiān)督項(xiàng)目配套資金的落實(shí)與使用；

　　（四）對(duì)項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督；

　　（五）其它與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理工作。　　第二十六條　項(xiàng)目單位應(yīng)按財(cái)政部和世行的各項(xiàng)有關(guān)規(guī)定制訂世行貸款項(xiàng)目的采購(gòu)清單和采購(gòu)計(jì)劃，選擇采購(gòu)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，準(zhǔn)備、組織和實(shí)施項(xiàng)目的土建工程、貨物和設(shè)備以及咨詢服務(wù)的招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)參與地方項(xiàng)目及多省聯(lián)合項(xiàng)目的招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)，并對(duì)相關(guān)的采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與檢查。　　第二十七條　項(xiàng)目單位應(yīng)加強(qiáng)貸款項(xiàng)目中技術(shù)援助與培訓(xùn)部分的執(zhí)行與管理工作，包括人員培訓(xùn)、出國(guó)考察以及聘請(qǐng)咨詢的管理。應(yīng)對(duì)培訓(xùn)與技術(shù)援助活動(dòng)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)培訓(xùn)與技術(shù)援助活動(dòng)的有效性。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)項(xiàng)目下出國(guó)培訓(xùn)考察以及相關(guān)技術(shù)援助活動(dòng)的管理與監(jiān)督工作。　　第二十八條　項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度負(fù)有直接的責(zé)任。項(xiàng)目單位必須按要求及時(shí)向世行和財(cái)政部提供項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及其他有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告（地方項(xiàng)目及打捆項(xiàng)目需同時(shí)提供給地方財(cái)政部門(mén)）。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)地方項(xiàng)目執(zhí)行的整體進(jìn)度情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，并應(yīng)隨時(shí)了解、跟蹤和反映項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中所存在的各種問(wèn)題以及項(xiàng)目單位的有關(guān)要求。　　第二十九條　各級(jí)世行貸款項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)（項(xiàng)目辦）的正常經(jīng)費(fèi)應(yīng)由同級(jí)財(cái)政預(yù)算或其他來(lái)源予以安排解決，財(cái)政預(yù)算安排不足的，可提取項(xiàng)目管理費(fèi)。

　　項(xiàng)目管理費(fèi)應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定納入財(cái)政預(yù)算外資金進(jìn)行管理。不論何種經(jīng)費(fèi)來(lái)源，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支都應(yīng)由同級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一管理。

　　項(xiàng)目管理費(fèi)的提取標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)支范圍由財(cái)政部另行規(guī)定。

　　七、項(xiàng)目的完成和運(yùn)營(yíng)　　第三十條　貸款項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算并及時(shí)對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)和總結(jié)，編寫(xiě)項(xiàng)目竣工報(bào)告。

　　項(xiàng)目單位還應(yīng)結(jié)合自身對(duì)項(xiàng)目的總結(jié)，積極配合世行在項(xiàng)目完工階段對(duì)項(xiàng)目所作的完工總結(jié)工作，協(xié)助世行項(xiàng)目官員準(zhǔn)備其項(xiàng)目執(zhí)行完成報(bào)告，并及時(shí)按財(cái)政部的規(guī)定與要求對(duì)世行的完成報(bào)告提出合理意見(jiàn)和建議。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)密切參與地方項(xiàng)目的評(píng)價(jià)與總結(jié)。　　第三十一條　項(xiàng)目建設(shè)完成后，項(xiàng)目單位應(yīng)制訂出項(xiàng)目未來(lái)的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，并根據(jù)該運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行情況。

　　地方財(cái)政部門(mén)應(yīng)參與當(dāng)?shù)仨?xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的制訂工作。

　　項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)送財(cái)政部。　　第三十二條　財(cái)政部門(mén)應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并應(yīng)隨時(shí)對(duì)項(xiàng)目的效益情況進(jìn)行了解、跟蹤和預(yù)測(cè)分析。　　第三十三條　利用世行貸款建成的項(xiàng)目，在有利于項(xiàng)目效益的發(fā)揮和投資回收的情況下，原則上可以進(jìn)行經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，包括與外商合資、合作、股票海外上市等，但經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須符合國(guó)家的有關(guān)法規(guī)、政策并得到國(guó)家有關(guān)審批部門(mén)的批準(zhǔn)。

　　對(duì)于在建項(xiàng)目或世行貸款債務(wù)尚未償還完畢的已完工項(xiàng)目，在進(jìn)行上述經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整前，必須征得財(cái)政部和世行的同意，并與財(cái)政部就有關(guān)剩余債務(wù)的償還安排達(dá)成協(xié)議。

　　八、貸款的償還和債務(wù)管理　　第三十四條　地方財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目單位或中央項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)和項(xiàng)目單位，應(yīng)嚴(yán)格遵守與財(cái)政部簽署的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，就本地方或本部門(mén)（單位）的貸款項(xiàng)目提前做好貸款還本付息付費(fèi)的資金需求預(yù)測(cè)和準(zhǔn)備，保證到期按時(shí)足額的償還貸款本金、利息和承諾費(fèi)。　　第三十五條　各地方政府和中央項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)（或項(xiàng)目單位）應(yīng)按財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定與要求設(shè)立世行貸款還貸準(zhǔn)備金，確保世行貸款按時(shí)足額的償還。

　　地方政府的還貸準(zhǔn)備金由地方財(cái)政部門(mén)設(shè)立并進(jìn)行專(zhuān)戶管理。　　第三十六條　財(cái)政部應(yīng)根據(jù)各部門(mén)、各地區(qū)的具體情況，審查各地區(qū)、各部門(mén)和項(xiàng)目單位的債信，實(shí)行債信等級(jí)評(píng)審和監(jiān)督制度，并參照國(guó)際通用的標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立相應(yīng)的債務(wù)控制警戒線，以防止債務(wù)償還出現(xiàn)困難。　　第三十七條　各地方和各部門(mén)應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視世行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　各級(jí)債務(wù)人為降低風(fēng)險(xiǎn)需使用金融衍生工具的，必須報(bào)財(cái)政部及有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)并應(yīng)遵守國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，同時(shí)要建立相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)督和控制系統(tǒng)，禁止以風(fēng)險(xiǎn)管理為名進(jìn)行投機(jī)。

　　九、附　則　　第三十八條　財(cái)政部可根據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則。各地方政府或財(cái)政部門(mén)和各有關(guān)項(xiàng)目部門(mén)可根據(jù)本規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，制定具體的執(zhí)行措施和辦法。　　第三十九條　現(xiàn)行與世行貸款管理有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)定和辦法在本規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則發(fā)布后仍繼續(xù)有效，但其中若與本規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則有沖突之處，應(yīng)以本規(guī)定為準(zhǔn)。　　第四十條　本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。　　第四十一條　本規(guī)定由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。