第一章　總則

　　第二章　申請條件

　　第三章　評審程序

　　第四章　持續(xù)要求

　　第五章　附則

各會員證券公司：

　　根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于推進證券業(yè)創(chuàng)新活動有關(guān)問題的通知》，中國證券業(yè)協(xié)會制定了《關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法》，現(xiàn)予發(fā)布。

　　附件：1、關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法

　　2、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司申報材料的格式

　　中國證券業(yè)協(xié)會
二00四年八月十三日

關(guān)于從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審暫行辦法

　　（2004年8月13日）

　　第一章　總則

　　第一條　為穩(wěn)步推進證券公司的創(chuàng)新活動，按照中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）《關(guān)于推進證券業(yè)創(chuàng)新活動有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)機構(gòu)字[2004]96號）要求，制定本辦法。

　　第二條　中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）依據(jù)本辦法規(guī)定，負責對從事相關(guān)創(chuàng)新活動試點的證券公司（以下簡稱試點證券公司）的評審與持續(xù)評價。

　　第三條　經(jīng)評審通過的證券公司根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，在其風險可測、可控和可承受的前提下，進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營方式創(chuàng)新和組織創(chuàng)新。具體創(chuàng)新方案經(jīng)協(xié)會組織的專業(yè)評審通過后實施。

　　第二章　申請條件

　　第四條　申請試點的證券公司必須制定并嚴格實施符合獨立存管要求的客戶交易結(jié)算資金存管制度，能夠做到客戶交易結(jié)算資金封閉運行、資金劃轉(zhuǎn)與復核分離、核算體系完備、管理權(quán)限集中、監(jiān)控體系有效、系統(tǒng)強制留痕、便利外部查詢，確保客戶交易結(jié)算資金的安全、完整、透明，并且嚴格執(zhí)行《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定，向協(xié)會報送申請材料之日前的一年內(nèi)未在任何時點挪用或占用客戶交易結(jié)算資金。

　　第五條　申請試點的證券公司必須如實報告本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況，說明其合規(guī)性與風險狀況。對存在風險的或不合規(guī)的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)已制定切實可行的方案，限期進行清理。

　　第六條　申請試點的證券公司必須確保本辦法公布以后開展的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)嚴格按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》及相關(guān)要求進行規(guī)范運作，不占用客戶托管的債券進行回購，不占用客戶回購融入的資金，確保客戶資產(chǎn)的安全、完整。

　　第七條　申請試點的證券公司應(yīng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對公司客戶交易結(jié)算資金的安全性，客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的合規(guī)性，以及是否存在帳外業(yè)務(wù)等問題進行專項審計。

　　第八條　申請試點的綜合類（含比照綜合類，下同）證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于十二億元；

　　（二）最近一年流動資產(chǎn)余額不低于流動負債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會和高級管理層的主要負責人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項指標按《金融企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定進行核算。

　　第九條　綜合類證券公司提出申請時，對本辦法公布以前的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)已經(jīng)清理規(guī)范完畢的，能夠持續(xù)確保客戶資產(chǎn)安全完整的，第八條第（一）項指標可調(diào)整為最近一年凈資本不低于八億元。

　　第十條　申請試點的經(jīng)紀類證券公司必須符合下列要求：

　　（一）最近一年凈資本不低于一億元；

　　（二）最近一年流動資產(chǎn)余額不低于流動負債余額（不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金）的百分之一百五十；

　　（三）最近一年對外擔保及其他形式的或有負債之和不高于凈資產(chǎn)的百分之十，因證券公司發(fā)債提供的反擔保除外；

　　（四）最近一年凈資本不低于凈資產(chǎn)的百分之七十；

　　（五）設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營三年以上（含三年），且董事會和高級管理層的主要負責人具有相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)與管理能力。

　　前款第（一）、（二）、（三）、（四）項指標按《金融企業(yè)會計制度》的有關(guān)規(guī)定進行核算。

　　第十一條　申請試點的證券公司應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完備的風險管理制度和內(nèi)部控制體系，且得到有效執(zhí)行。

　　第十二條　申請試點的證券公司最近三年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到國家有關(guān)部門處罰，未因涉嫌重大違法違規(guī)行為正受到國家有關(guān)部門調(diào)查。

　　第三章　評審程序

　　第十三條　申請試點的證券公司，應(yīng)當向協(xié)會提交下列材料：

　　（一）申請報告；

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復印件；

　　（三）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復印件；

　　（四）《中國證券業(yè)協(xié)會會員證》復印件；

　　（五）客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及其實施情況說明；

　　（六）會計師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計意見以及對公司內(nèi)部控制和風險管理出具的內(nèi)控評審報告；

　　（七）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實施情況說明；

　　（八）按《金融企業(yè)會計制度》編制的最近一年或半年會計報表，并經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具標準無保留意見的審計報告；

　　（九）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標的計算表及相關(guān)說明；

　　（十）協(xié)會要求的其他材料。

　　申請試點的證券公司的法定代表人和經(jīng)營管理的主要責任人應(yīng)在申報材料上簽字蓋章，承諾申報材料內(nèi)容真實、準確、完整；并對申報材料中存在的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等事項承擔相應(yīng)法律責任。對存在上述問題的，協(xié)會視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處分。情節(jié)嚴重的，移交中國證監(jiān)會處理。

　　第十四條　協(xié)會設(shè)立評審委員會，負責申請試點的證券公司的評審工作。評審委員會由中國證監(jiān)會、協(xié)會和業(yè)內(nèi)機構(gòu)的有關(guān)專家組成，委員名單向社會公布。

　　第十五條　評審委員會委員應(yīng)當客觀、公正地對申請試點的證券公司進行評審，獨立發(fā)表個人評審意見、獨立表決。

　　評審委員會委員應(yīng)當審慎負責地填寫工作底稿和表決意見書，并對此承擔相應(yīng)法律責任。

　　第十六條　評審委員會在評審過程中，可以要求申請試點的證券公司的高級管理人員接受委員的詢問，對本公司客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況、本辦法公布前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)的清理規(guī)范情況、內(nèi)控制度和風險管理能力等內(nèi)容進行陳述。

　　第十七條　評審結(jié)果由協(xié)會報中國證監(jiān)會備案后予以公布。協(xié)會應(yīng)將評審結(jié)果書面通知申請評審的證券公司。

　　第四章　持續(xù)要求

　　第十八條　試點證券公司應(yīng)持續(xù)符合申請條件的要求；出現(xiàn)不符合申請條件的，必須在三個工作日內(nèi)報告協(xié)會，并說明原因和對策。協(xié)會可以根據(jù)不同情況，做出相應(yīng)處理。

　　第十九條　試點證券公司應(yīng)建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控預警與補足機制，確保凈資本及有關(guān)財務(wù)指標持續(xù)符合本辦法的規(guī)定。

　　第二十條　試點證券公司應(yīng)建立證券自營業(yè)務(wù)、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和債券回購業(yè)務(wù)的風險控制制度，對證券持倉、盈虧狀況、風險狀況和交易活動進行有效監(jiān)控。

　　第二十一條　試點證券公司必須在協(xié)會網(wǎng)站上公開披露經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的年度報告和重大事件公告；鼓勵其比照上市證券公司信息披露要求公開披露信息。

　　下列情況為前款所稱重大事件：

　　（一）公司章程的變更、注冊資本金和注冊地址的變更；

　　（二）公司更換為其審計的會計師事務(wù)所；

　　（三）公司高級管理人員發(fā)生變動或者受到重大處罰；

　　（四）公司遭受重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；

　　（五）公司的減資、合并、分立；

　　（六）涉及公司的重大訴訟、仲裁；

　　（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。

　　第二十二條　試點證券公司應(yīng)當建立明確的客戶交易結(jié)算資金存管、客戶資產(chǎn)管理、債券回購、證券自營及會計報表編制的責任追究制度，制定相應(yīng)的內(nèi)控程序，由法定代表人和經(jīng)營管理主要責任人承擔相應(yīng)法律責任。

　　第二十三條　協(xié)會根據(jù)本辦法規(guī)定的條件對試點證券公司進行年度考評。試點證券公司出現(xiàn)重大異常的，協(xié)會可組織評審委員會進行臨時考評。年度考評和臨時考評結(jié)果報中國證監(jiān)會。

　　第二十四條　協(xié)會收到對試點證券公司投訴的，視情況進行初步調(diào)查。情節(jié)嚴重的，移交中國證監(jiān)會調(diào)查處理。

　　第五章　附則

　　第二十五條　本辦法由協(xié)會負責解釋。

　　第二十六條　本辦法報中國證監(jiān)會備案，自發(fā)布之日起實施。

　　附件2：申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司申報材料的格式

　　一、申報材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù)

　　（一）紙張

　　應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當于A4紙規(guī)格）。

　　（二）封面

　　1、標有“從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申報材料”字樣；

　　2、申請人名稱；

　　3、正式報送申報材料的日期；

　　4、公司主要承辦人姓名、聯(lián)系方式。

　　（三）申報材料的頁碼應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號，章節(jié)之間應(yīng)當有分隔頁。

　　（四）申報材料一式17份，并附全套申報材料電子版（磁盤或光盤）1份。

　　二、申報材料目錄與內(nèi)容

　　（一）申請報告

　　1、證券公司應(yīng)填報《申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申請報告（指引）》，并就其是否符合從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司的條件進行闡述，主要包括：法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風險管理制度、合規(guī)經(jīng)營情況、財務(wù)指標、高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員情況等。

　　2、公司承諾向協(xié)會報送的所有申報材料真實、準確、完整、合規(guī)；申報材料原件和復印件內(nèi)容一致。

　　（二）《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》復印件、《中國證券業(yè)協(xié)會會員證》復印件和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復印件

　　（三）客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及其實施情況說明

　　（四）會計師事務(wù)所對《暫行辦法》第六條規(guī)定內(nèi)容出具的審計意見以及對公司內(nèi)部控制和風險管理制度程序出具的內(nèi)控評審報告

　　（五）本辦法公布以前客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、債券回購業(yè)務(wù)和證券自營業(yè)務(wù)情況說明、清理規(guī)范方案及實施情況說明

　　（六）按《金融企業(yè)會計制度》編制的最近一年或半年經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的會計報表

　　（七）《暫行辦法》第八、九、十條規(guī)定指標的計算表及相關(guān)說明

　　附：

　　1、申請從事相關(guān)創(chuàng)新活動證券公司評審申請報告（指引）

　　2、客戶交易結(jié)算資金獨立存管制度及實施情況說明

　　3、客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)情況說明

　　4、債券回購業(yè)務(wù)情況說明

　　5、證券自營業(yè)務(wù)情況說明

　　6、凈資本等指標的計算表及相關(guān)說明