一、為便于操作，目前進行調(diào)劑的債券僅限于由總行統(tǒng)一認購、分配給各行的國家開發(fā)銀行金融債券，以后如需新增券種由總行另行決定。

　二、全行對系統(tǒng)外的債券買賣（不含柜臺交易）集中由總行進行，未經(jīng)總行正式批準，各行不得在證券交易機構(gòu)申辦席位，不得自行對外辦理債券交易；系統(tǒng)由各行債券調(diào)劑均須通過總行辦理。

　三、在全行計算機網(wǎng)絡建成之前，系統(tǒng)內(nèi)債券調(diào)劑暫以傳真和郵發(fā)書面協(xié)議方式為主進行，傳真件須復印后方可留存。

　四、本辦法實施以后，總行將對調(diào)撥資金占用（含上存資金、臨時借款）數(shù)額較大的分行，通過協(xié)商直接與其開展債券調(diào)劑業(yè)務。即對占用總行資金較多的分行，總行將通過協(xié)商買進其金融債券，保留分行的債券認購額度，分行資金寬松以后，再向總行購回債券；對上存總行資金較多的分行，總行也將通過協(xié)商向其售出債券，當分行資金緊張時，由總行購回債券。

　五、各行在確定債券轉(zhuǎn)讓、回購價格時，暫時參照同期調(diào)撥資金利率，上下浮動幅度一般不超過１０％。

　六、在債券調(diào)劑業(yè)務活動中，各行要自覺遵守國家有關債券交易的各項規(guī)定，嚴禁買空賣空。

　七、辦理調(diào)劑業(yè)務所使用的有關憑證、協(xié)議書等，請參照《辦法》中規(guī)定的統(tǒng)一格式，由各行自行印制，不符合規(guī)定格式的，總行不予受理。

　八、債券調(diào)劑是一項新業(yè)務，為了做好這項工作，各行資金計劃、會計、籌資等部門要加強協(xié)作，相互配合。資金計劃部門要指定專人負責此項工作，并于１９９５年４月１５日前，將受權(quán)在協(xié)議上簽字的行領導名單與手跡、聯(lián)系人姓名、電話及傳真機號碼報告總行資金計劃部。總行的聯(lián)系電話：８５３９０６５，聯(lián)系人：谷裕　陳寶東，傳真：８５１５３０４。

附：　　　　　　　　　　建設銀行債券調(diào)劑試行辦法

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為了加強資金統(tǒng)一調(diào)度，調(diào)劑行際間資金余缺，增強資產(chǎn)的流動性，保證全行資金的合理運營，根據(jù)《中國人民銀行信貸資金管理暫行辦法》和《中國人民建設銀行資金統(tǒng)一調(diào)度暫行辦法》，特制定本辦法。

　第二條　本辦法所稱債券調(diào)劑是指各分行（指各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分行，以下簡稱各行）之間、各行與總行之間轉(zhuǎn)讓和回購由總行統(tǒng)一認購、分配給各行的國庫券、政策性金融債券等，可調(diào)劑的債券品種和具體調(diào)劑方式由總行確定。

　第三條　總行統(tǒng)一認購的債券由總行集中管理。非實物券由總行集中向債券托管機構(gòu)開立托管帳戶；實物券由總行集中保管，需要托管時再向托管機構(gòu)辦理托管。

　第四條　債券調(diào)劑業(yè)務歸口總行資金計劃部管理，管理內(nèi)容包括制定、解釋和修改債券調(diào)劑辦法，辦理調(diào)劑中介業(yè)務，仲裁調(diào)劑糾紛及對外辦理債券交易等。
　　各行對系統(tǒng)內(nèi)、外的債券調(diào)劑或交易業(yè)務均需通過總行辦理。

　第五條　建設銀行系統(tǒng)內(nèi)各分行均可參加本辦法規(guī)定的債券調(diào)劑。分行轄內(nèi)因債券調(diào)劑而發(fā)生的資金調(diào)度，由分行自行負責。

　　　　　　　　　　　　　第二章　調(diào)劑原則

　第六條　債券調(diào)劑實行相互協(xié)商、自愿互利、恪守信用的原則。

　第七條　每筆債券調(diào)劑業(yè)務的金額起點為１００萬元，但最高不得超過其庫存總額，嚴禁買空賣空。

　第八條　調(diào)劑期限以日為基本單位。

　第九條　調(diào)劑價格以百元為單位表示，調(diào)劑雙方可參照同種債券的市值、同一拆借利率和調(diào)撥資金利率綜合確定。

　第十條　債券到期日前一個月停止調(diào)劑，清理、核對有關帳戶，做好兌付準備工作。

　　　　　　　　　　　　　第三章　調(diào)劑協(xié)議

　第十一條　總行資金計劃部根據(jù)會計部門開出的分行認購債券的資金收帳通知單，按債券的種類和期限分別開立債券托管帳戶、登記臺帳。同時向分行開出“中國人民建設銀行債券收款（托管）確認書”（附式一），分行據(jù)此登記債券帳目。
　　債券帳戶設立以后，各分行即可進行調(diào)劑。

　第十二條　調(diào)劑雙方可以直接協(xié)商達成調(diào)劑意向，也可以通過口頭或書面形式向總行提出申請（附式二），由總行協(xié)助尋找調(diào)劑對象。必要時總行可以根據(jù)各行資金余缺情況，督促行際之間進行調(diào)劑。

　第十三條　調(diào)劑雙方達成協(xié)議后，按要求簽訂債券轉(zhuǎn)讓或回購協(xié)議（附式三、四）。協(xié)議可采取現(xiàn)場簽章或傳真簽章方式。兩種方式具有同等效力。

　第十四條　總行統(tǒng)一編發(fā)協(xié)議編號，并對協(xié)議內(nèi)容的完整與有效性進行審核。發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定要求的協(xié)議，通知調(diào)劑雙方重新填寫或修改。對在交割日債券帳戶余額不足的交割協(xié)議，總行先以電話形式通知雙方調(diào)劑無效，同時開出“中國人民建設銀行債券調(diào)劑無效通知單”（附式五）。

　　　　　　　　　　　　　第四章　債券轉(zhuǎn)讓

　第十五條　債券轉(zhuǎn)讓指調(diào)劑雙方根據(jù)協(xié)議價格買賣債券，交割完成后，債券所有權(quán)即由賣方轉(zhuǎn)歸買方。

　第十六條　債券轉(zhuǎn)讓業(yè)務程序：
　　１．簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并傳真或通過計算機網(wǎng)絡報送總行資金計劃部。
　　２．總行收到發(fā)來的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，經(jīng)審核無誤后，按協(xié)議指定的成交日期同時調(diào)增、調(diào)減買、賣雙方債券帳戶余額，并開出“中國人民建設銀行債券調(diào)劑交割結(jié)算通知單”（附式六），通知轉(zhuǎn)讓雙方。
　　３．買方按協(xié)議指定付款日期將資金劃出后，將付款憑證的復印件，于當日下午３時前傳真給賣方。
　　４．如買方未能按協(xié)議指定日期劃款或未及時向賣方發(fā)出付款憑證（復印件），賣方應填制“中國人民建設銀行債券調(diào)劑終止交割申請書”（附式七），注明具體理由，簽章后于指定付款日下午４時３０分前以傳真形式報送總行。總行收到并確認后，開出“中國人民建設銀行債券調(diào)劑無效通知單”給買賣雙方，如債券已經(jīng)過戶，即全額劃回賣方帳戶，并追究買方違約責任。
　　５．如買方按約付款并將有關憑證傳真給賣方，賣方仍向總行發(fā)出終止交割申請書，則追究賣方違約責任。
　　６．買賣雙方因不可抗力（如電訊中斷等）難以按規(guī)定傳送憑證，須及時主動與對方聯(lián)系，求得諒解。

　　　　　　　　　　　　　第五章　債券回購

　第十七條　債券回購指調(diào)劑雙方在轉(zhuǎn)讓債券的同時，約定于未來一既定日期以既定價格實行相反方向二次轉(zhuǎn)讓的調(diào)劑方式。回購期內(nèi)債券專戶凍結(jié)，雙方均無處置權(quán)。

　第十八條　債券回購業(yè)務程序：
　　１．首次轉(zhuǎn)讓的業(yè)務處理程序是：
　　（１）調(diào)劑雙方首次轉(zhuǎn)讓成交后的業(yè)務處理程序同第十六條。
　　（２）總行收到雙方簽定的回購協(xié)議，經(jīng)審核無誤后，即在協(xié)議指定成交日調(diào)增買方、調(diào)減賣方（指首次轉(zhuǎn)讓時買入或賣出債券方，下同）債券帳戶余額，轉(zhuǎn)入專戶予以凍結(jié)，并開出“中國人民建設銀行債券調(diào)劑交割結(jié)算通知單”，通知雙方。
　　２．到期回購（即二次轉(zhuǎn)讓）的業(yè)務處理程序是：
　　（１）由賣方按協(xié)議將資金劃給買方，同時將付款憑證（復印件）傳真給買方。
　　（２）總行于協(xié)議指定交割日將買方的債券解凍后，調(diào)減買方債券帳戶余額，同時調(diào)增賣方債券帳戶余額，并開出“中國人民建設銀行債券調(diào)劑交割結(jié)算通知單”，通知雙方。
　　（３）如賣方未能按協(xié)議指定到期日劃款或未按規(guī)定向買方發(fā)生付款憑證，買方應填制“中國人民建設銀行債券調(diào)劑終止交割申請書”，在規(guī)定時間內(nèi)傳送總行。
　　（４）總行收到并確認后，將債券繼續(xù)保留在買方帳戶上。
　　（５）賣方超過回購到期日３日不能劃款時，買方有權(quán)按協(xié)議規(guī)定將回購債券轉(zhuǎn)為投資，填制“中國人民建設銀行債券轉(zhuǎn)戶通知單”（附式八），通知賣方及總行調(diào)整有關帳戶余額。也可委托總行按當時的市場調(diào)劑價將債券賣出。

　　　　　　　　　　　　　第六章　資金清算

　第十九條　債券調(diào)劑的資金由調(diào)劑雙方直接清算。分行之間的清算必須通知人民銀行實匯資金。總行與分行之間的清算采取調(diào)撥資金抵扣或?qū)崊R資金方式，即能夠在調(diào)撥資金中抵扣的以轉(zhuǎn)帳形式進行抵扣，抵扣時由資金計劃部開出轉(zhuǎn)帳通知單；不能抵扣的，通過人民銀行實匯資金。

　第二十條　采用實匯資金清算的分行，必須在調(diào)劑協(xié)議指定劃款日的上午９時以前將資金從人民銀行匯出。

　第二十一條　債券調(diào)劑按協(xié)議金額實行逐筆清算，一次結(jié)清。

　第二十二條　債券調(diào)劑的具體會計核算，按《建設銀行債券調(diào)劑會計核算細則》執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第二十三條　各行要指定專門人員負責債券調(diào)劑業(yè)務，加強信息交流工作，及時向總行報送有關債券調(diào)劑需求情況，總行也要及時向各行反饋信息。

　第二十四條　對違反本辦法及協(xié)議規(guī)定的，除協(xié)議另有規(guī)定者外，根據(jù)不同情況，對違約方進行如下處罰：
　　１．每日按萬分之三至五計收罰金；
　　２．因一方過錯導致債券調(diào)劑無效的，由總行向違約方計收違約金４００元，因雙方過錯導致債券調(diào)劑無效的，由總行向調(diào)劑雙方各收違約金２００元；
　　３．其他經(jīng)濟處罰。

　第二十五條　本辦法所稱“以上”、“以下”、“日內(nèi)”、“日滿”、“期滿”均含本數(shù)。

　第二十六條　本辦法所規(guī)定期限的最后一日是星期日（含大星期日）或其他法定休息日的，以休假日的次日為期限的最后一日。

　第二十七條　本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前總行下發(fā)的有關文件規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。