廣義的信用卡是指銀行、金融機(jī)構(gòu)向信用良好的單位和個(gè)人簽發(fā)的、可以在指定的商店和場所進(jìn)行直接消費(fèi)，并可在發(fā)卡銀行及聯(lián)營機(jī)構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存取款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的一種信用憑證和支付工具。狹義的信用卡即銀行卡。

根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》(中國人民銀行1999年1月5日頒布)的規(guī)定，銀行卡包括信用卡和借記卡兩種。其中，信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鹩挚煞譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩種。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡;準(zhǔn)貸記卡是指持卡人必須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定數(shù)額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。借記卡按照不同功能分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲值卡。信用卡和借記卡的主要區(qū)別在于，前者具有透支功能，后者沒有透支功能。

信用卡詐騙罪是否包含借記卡，在刑法理論界存在“否定說”和“肯定說”。支持“否定說”的學(xué)者認(rèn)為：第一，信用卡是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的一個(gè)專業(yè)術(shù)語，刑法應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行法的規(guī)定以及銀行業(yè)務(wù)習(xí)慣來確定其含義和范圍。當(dāng)專業(yè)領(lǐng)域的法律概念發(fā)生變化時(shí)，刑法理解應(yīng)當(dāng)同步，以新的法律規(guī)定為依據(jù)。第二，借記卡不具有透支功能，因此不包含在信用卡內(nèi)。持“肯定說”的學(xué)者則認(rèn)為，首先，我國發(fā)行的信用卡大多是準(zhǔn)貸記卡和借記卡，貸記卡業(yè)務(wù)還處于啟動階段，從我國的信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際和法律法規(guī)的規(guī)定角度分析，借記卡應(yīng)當(dāng)包含在信用卡之中。其次，在實(shí)際生活中使用最廣泛的主要是借記卡，借記卡在實(shí)際數(shù)量和使用頻率上要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于貸記卡，實(shí)踐中發(fā)生借記卡詐騙的可能性要比貸記卡詐騙的可能性大的多。可見，我國現(xiàn)行的刑法規(guī)定實(shí)際上已經(jīng)考慮到借記卡與貸記卡在功能上具有相同之處，在立法時(shí)已經(jīng)將借記卡納入到信用卡詐騙罪的規(guī)制范圍之內(nèi)。

筆者認(rèn)為，在現(xiàn)行刑法未對有關(guān)信用卡詐騙罪的具體內(nèi)容作出修正之前，該罪中的信用卡應(yīng)包含借記卡。

第一，從刑法的立法原意上理解，應(yīng)將借記卡納入信用卡詐騙罪的規(guī)制范圍內(nèi)。

在我國現(xiàn)行刑法制定時(shí)，銀行業(yè)務(wù)管理活動中的借記卡就已經(jīng)包含在信用卡的范圍內(nèi)。我國刑法中關(guān)于信用卡詐騙罪的規(guī)定是以銀行業(yè)務(wù)管理活動中的相應(yīng)行政法規(guī)為依據(jù)的，其立法原意是要將借記卡歸入信用卡詐騙罪規(guī)制的范圍之內(nèi)。雖然銀行業(yè)務(wù)管理活動中對信用卡的含義作了調(diào)整，但實(shí)際上只是在名稱上對信用卡進(jìn)行了規(guī)范，而并沒有改變其實(shí)質(zhì)的內(nèi)涵。行政法規(guī)中對定義的變化固然有其管理工作的需要，對于今后我們對刑法規(guī)定進(jìn)行完善和修正也存在一定的借鑒作用。但是，這種變化不能也不應(yīng)該成為影響或改變刑法立法原意的理由。

第二，從刑法的規(guī)定角度理解，應(yīng)將借記卡納入信用卡詐騙罪的規(guī)制范圍內(nèi)。

我國刑法規(guī)定了具體的信用卡詐騙罪的行為方式，其中只有惡意透支不能適用借記卡使用范圍，而其他如使用偽造的借記卡、使用作廢的借記卡、冒用他人借記卡等行為均適用于借記卡，因此借記卡詐騙可能造成與貸記卡詐騙一樣的社會危害性。考慮到借記卡與貸記卡在功能上存在許多相同之處，立法時(shí)已經(jīng)把借記卡納入信用卡詐騙罪規(guī)制的范圍之內(nèi)。

第三，從刑法理論上理解，應(yīng)將借記卡納入信用卡詐騙罪的規(guī)制范圍內(nèi)。

借記卡和貸記卡的主要區(qū)別在于是否具有透支功能，借記卡和貸記卡在其他功能上并沒有實(shí)質(zhì)的區(qū)別。因此，除在惡意透支這一信用卡詐騙形式上有所不同外，利用借記卡進(jìn)行詐騙和利用貸記卡進(jìn)行詐騙不應(yīng)該有實(shí)質(zhì)的區(qū)別。