信用證作為一種不可替代的結(jié)算憑證，在國際貿(mào)易支付領(lǐng)域發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，單憑“信用”二字卻難以在復(fù)雜的國際貿(mào)易領(lǐng)域百無一漏，信用證自身還存在諸多理論上的漏洞。要防范信用證付款風(fēng)險就要先知曉信用證風(fēng)險有哪些，律霸小編為您整理的內(nèi)容如下。

信用證付款風(fēng)險有哪些?

一.信用證業(yè)務(wù)中進(jìn)口商面臨的風(fēng)險

信用證項(xiàng)下作為申請人的進(jìn)口商面臨的有：

1.偽造單據(jù)。出口商通過提交偽造單據(jù)。實(shí)際沒有交貨。或交了毫無價值的貨物騙取進(jìn)口商貨款。由于信用證方式是“純單據(jù)業(yè)務(wù)”。銀行只審查受益人提交的單據(jù)是否與信用證條款規(guī)定“表面上”相符。以決定是否履行付款責(zé)任。而不管實(shí)際貨物。因此。受益人如果變造單據(jù)使之與信用證條款相符。甚至制作假單據(jù)。也可從銀行取得貨款。而申請人也會由于單證相符付款給開證行。從而成為欺詐行為的受害者。落得錢財兩空。

2.貨物實(shí)質(zhì)不符。進(jìn)口商收到的貨物可能遲裝.短裝或者質(zhì)量低劣。致使無法按照預(yù)期出售貨物而蒙受損失。特別是成組化運(yùn)輸。即出口商把貨物裝在托盤或集裝箱中。組成較大的裝卸單位以提高裝卸效率的運(yùn)輸形式中。承運(yùn)人對箱內(nèi)是什么貨.貨物是否完好都不負(fù)責(zé)。于是一些與合同不符的貨物也可能通過成韁化運(yùn)輸形式瞞天過海。曾經(jīng)發(fā)生進(jìn)口設(shè)備缺乏主要零部件。進(jìn)口貨物實(shí)為垃圾.危險品。使進(jìn)口商受騙上當(dāng)?shù)馁Q(mào)易案例。其中多數(shù)是采用成組化裝運(yùn)的。

3.提貨擔(dān)保中的風(fēng)險。進(jìn)口商尚未收到信用證項(xiàng)下單據(jù)時。已經(jīng)得到通知到貨了。這時進(jìn)口商如不及時提貨。將會遇到滯期罰款風(fēng)險。只好請求開證行擔(dān)保提貨。開證行會要求進(jìn)口商提供書面保證。保證不論對方銀行寄來的單據(jù)是否與信用證相符。都得對外付款。也就是說進(jìn)口商對即使發(fā)現(xiàn)貨物有問題也不能拒付。這樣的情況下。他即面臨了接受不符單據(jù)的風(fēng)險。

二.信用證業(yè)務(wù)中出口商面臨的風(fēng)險

信用證項(xiàng)下作為受益人的出口商面臨的主要風(fēng)險有：

1.進(jìn)口商不按合同規(guī)定開證。信用證是銀行根據(jù)開證申請人(即進(jìn)口商)的要求或指示開立的。信用證的條款應(yīng)與買賣合同一致。但在實(shí)際業(yè)務(wù)中進(jìn)口商不依照合同開證。從而使合同的執(zhí)行發(fā)生困難。或者使出口商遭致額外損失的情況亦很多見。例如。進(jìn)口商不按期開證或不開證;進(jìn)口商在信用證中變更一些條件或增加對其有利的條款。以達(dá)到企圖變更合同的目的等。

2.進(jìn)口商偽造信用證詐騙。有些進(jìn)口商偽造信用證。例如。竊取其他銀行已印好的空白格式信用證或與已倒閉或?yàn)l臨破產(chǎn)銀行的職員惡意串通開出信用證;將過期失效的信用證惡意涂改。變更原證的金額.裝船期和受益人名稱;偽造保兌信用證。即進(jìn)口商在提供假信用證的基礎(chǔ)上。為獲得出口方的信任。蓄意偽造國際大銀行的保兌函。出口商如若警惕性不高。將導(dǎo)致貨款兩空的損失。

3.開證行的信用風(fēng)險。信用證作為一種銀行信用。在受益人提交了與信用條款完全一致的單據(jù)情況下。開證行對之承擔(dān)首要的付款責(zé)任。在外貿(mào)實(shí)際業(yè)務(wù)中。由于開證行信用較差所導(dǎo)致的收匯困難也不乏其例。開證行能否付款還會遇到進(jìn)口國的國家或政府管制的風(fēng)險。如進(jìn)口國家國際收支困難。缺乏外匯儲備。阻礙開證行支付貨款外匯。或延誤支付。受益人想減輕這種風(fēng)險。可以要求受益人所在出口國的銀行保兌信用證。

4.進(jìn)口商故意設(shè)置“軟條款”。所謂信用證中的“軟條款”。是指信用證中加列各種條款致使信用證下的開證付款與否不是取決于單證是否表面相符。而是取決于第三者的履約行為。開證申請人通過制定“軟條款”。在一定程度上限制著銀行的第一付款人地位。從而大大降低了銀行的信用程度。信用證中的“軟條款”使名義上不可撤銷的信用證。實(shí)際上成為可撤銷的。“軟條款”的形式和內(nèi)容在后面還將有詳細(xì)論述。

三.信用證業(yè)務(wù)中銀行面臨的風(fēng)險

作為承擔(dān)第一性付款責(zé)任人的開證行在信用證業(yè)務(wù)中可能遇到的風(fēng)險主要有：

1.開證申請人由于種種原因不付款贖單。信用證開證時。開證申請人并不需要向開證行交清全部貨款。只需交納一定數(shù)量的保證金。而且保證金所占開證金額的比例較小。因而實(shí)際是由銀行墊付大部分資金。當(dāng)信用證到期。開證申請人無力支付或由于其他原因不支付銀行墊款。銀行的墊款將難以收回。

2.申請人與受益人勾結(jié)進(jìn)行欺詐。申請人偽造進(jìn)口合同騙取銀行開證。受益人偽造單據(jù)騙取銀行付款。開證行將受到損失。

開證行指定的付款行也可能承擔(dān)一定的風(fēng)險。比如：出口商A的欺詐行為被進(jìn)口商B發(fā)現(xiàn)而受到起訴。B要求法庭向開證行C發(fā)出禁付令。于是c被禁止付款。而在此之前。指定付款行D在單證相符的情況下已經(jīng)付款給A。則D將被開證行c拒付。從而蒙受損失。

信用證付款在一定程度上解決了進(jìn)出口商之間互不信任的矛盾，為進(jìn)出口雙方帶來了便利。然而，凡事有利有弊，便利所附帶的信用證付款風(fēng)險也應(yīng)該多加重視。不僅進(jìn)出口商在這場國際貿(mào)易中可能遇到“錢貨兩空”的風(fēng)險，銀行業(yè)也有可能面臨相應(yīng)的風(fēng)險。所以，無論你是哪一方，提前知曉你可能遇到的風(fēng)險，有利于做好防范工作。希望小編的整理對你有多幫助，更多問題可咨詢律霸網(wǎng)站的律師。