第一條　為規(guī)范上市公司以向社會(huì)公開(kāi)募集方式增資發(fā)行股份（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公募增發(fā)”）的行為，建立市場(chǎng)約束機(jī)制，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本暫行辦法。

　第二條　上市公司公募增發(fā)必須依法報(bào)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）核準(zhǔn)。

　第三條　申請(qǐng)公募增發(fā)的上市公司原則上限于以下范圍：
　　（一）符合上市公司重大資產(chǎn)重組有關(guān)規(guī)定的公司；
　　（二）具有自主開(kāi)發(fā)核心技術(shù)能力、在行業(yè)中具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、未來(lái)發(fā)展有潛力的公司；
　　（三）向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例小于總股本２５％或１５％（總股本為４億股以上時(shí)）的公司；
　　（四）既發(fā)行境內(nèi)上市內(nèi)資股，又發(fā)行境內(nèi)或境外上市外資股的公司。

　第四條　上市公司公募增發(fā)，必須具備以下條件：
　　（一）上市公司必須與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上分開(kāi)，保證上市公司的人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整和財(cái)務(wù)獨(dú)立。
　　（二）前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，募集資金的使用與招股（或配股）說(shuō)明書(shū)所述的用途相符，或變更募集資金用途已履行法定程序，資金使用效果良好，本次發(fā)行距前次發(fā)行股票的時(shí)間間隔不少于《公司法》的相應(yīng)規(guī)定。
　　（三）公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當(dāng)年的凈資產(chǎn)收益率不低于同期銀行存款利率水平；且預(yù)測(cè)本次發(fā)行當(dāng)年加權(quán)計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率不低于配股規(guī)定的凈資產(chǎn)收益率平均水平，或與增發(fā)前基本相當(dāng)。
　　屬于本辦法第三條第一項(xiàng)進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的上市公司，重組前的業(yè)績(jī)可以模擬計(jì)算，重組后一般應(yīng)運(yùn)營(yíng)１２個(gè)月以上。
　　（四）公司章程符合《公司法》和《上市公司章程指引》的規(guī)定。
　　（五）股東大會(huì)的通知、召開(kāi)方式、表決方式和決議內(nèi)容符合《公司法》及有關(guān)規(guī)定。
　　（六）本次發(fā)行募集資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定。
　　（七）公司申報(bào)材料無(wú)虛假陳述，在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料無(wú)虛假記載，屬于本辦法第三條第一項(xiàng)的公司應(yīng)保證重組后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料無(wú)虛假記載。
　　（八）公司不存在資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有明顯損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易。

　第五條　上市公司申請(qǐng)公募增發(fā)，必須由具有主承銷(xiāo)商資格的證券公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送推薦意見(jiàn)，并同時(shí)抄報(bào)上市公司所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。證券公司內(nèi)核小組應(yīng)按規(guī)定對(duì)該發(fā)行項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，并同意推薦。擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送上市公司公募增發(fā)申報(bào)材料。

　第六條　上市公司應(yīng)按下列程序申請(qǐng)核準(zhǔn)公募增發(fā)：
　　（一）上市公司的發(fā)行申請(qǐng)及證券公司的推薦意見(jiàn)自報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案之日起２０個(gè)工作日之后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)未提出異議的，董事會(huì)可就本次發(fā)行的有關(guān)事宜作出決議，發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知。涉及股東利益協(xié)調(diào)問(wèn)題，須提請(qǐng)股東大會(huì)表決。有關(guān)前次募集資金使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，應(yīng)與股東大會(huì)通知一并公告。
　　（二）股東大會(huì)須就本次發(fā)行的數(shù)量、發(fā)行定價(jià)方式、發(fā)行對(duì)象、募集資金用途、決議的有效期、對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)等事項(xiàng)進(jìn)行逐項(xiàng)表決，上市公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定公布股東大會(huì)決議。股東大會(huì)批準(zhǔn)后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。
　　（三）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，上市公司擇定時(shí)間刊登招股意向書(shū)及發(fā)售辦法。核準(zhǔn)后的招股意向書(shū)有修改時(shí)，應(yīng)事先征得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意。
　　（四）發(fā)行價(jià)格確定后，上市公司應(yīng)編制招股說(shuō)明書(shū)，并刊登發(fā)行公告，其中注明招股說(shuō)明書(shū)的放置地點(diǎn)及互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址，供投資者查詢，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
　　（五）募集資金轉(zhuǎn)入上市公司帳戶，經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資后，上市公司發(fā)布股份變動(dòng)公告，并公布新股上市時(shí)間。

　第七條　上市公司應(yīng)審慎地作出發(fā)行當(dāng)年的盈利預(yù)測(cè)，并經(jīng)過(guò)具有證券從業(yè)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核，如存在影響盈利預(yù)測(cè)的不確定因素，應(yīng)作出敏感性分析與說(shuō)明。如果上市公司不能作出預(yù)測(cè)，則應(yīng)在招股意向書(shū)、發(fā)行公告和招股說(shuō)明書(shū)的顯要位置作出風(fēng)險(xiǎn)警示。

　第八條　上市公司公募增發(fā)應(yīng)按照《上市公司向社會(huì)公開(kāi)募集股份操作指引（試行）》的有關(guān)規(guī)定實(shí)施。

　第九條　擔(dān)任本次發(fā)行主承銷(xiāo)商的證券公司應(yīng)參照《證券公司承銷(xiāo)配股盡職調(diào)查報(bào)告指引（試行）》編制盡職調(diào)查報(bào)告。
　　主承銷(xiāo)商及上市公司應(yīng)保證在有關(guān)本次發(fā)行的信息公開(kāi)前保守秘密，不向參加配售的機(jī)構(gòu)提供任何財(cái)務(wù)資助和補(bǔ)償，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送承諾函。

　第十條　在獲準(zhǔn)發(fā)行后，上市公司與主承銷(xiāo)商應(yīng)組織市場(chǎng)推介活動(dòng)，在不超越招股意向書(shū)的范圍內(nèi)向投資者介紹公司的情況。主承銷(xiāo)商應(yīng)組織承銷(xiāo)團(tuán)成員為本次發(fā)行出具研究分析報(bào)告，并應(yīng)遵循《證券期貨投資咨詢管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定。

　第十一條　上市公司公募增發(fā)后，凡不屬于公司管理層事前無(wú)法預(yù)測(cè)且事后無(wú)法控制的原因，利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的，上市公司董事長(zhǎng)及其聘任的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司法定代表人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在股東大會(huì)及指定報(bào)刊上公開(kāi)作出解釋?zhuān)焕麧?rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)８０％的，如無(wú)合理解釋?zhuān)鲜泄径麻L(zhǎng)及其聘任的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司法定代表人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在指定報(bào)刊公開(kāi)道歉。中國(guó)證監(jiān)會(huì)實(shí)行事后審查，如發(fā)現(xiàn)上市公司有意出具虛假盈利預(yù)測(cè)報(bào)告誤導(dǎo)投資者的，將予以查處；如發(fā)現(xiàn)注冊(cè)會(huì)計(jì)師違規(guī)，存在重大疏忽、遺漏或弄虛作假的，將依法予以處罰。

　第十二條　本辦法自發(fā)布之日起施行。